2020年(财务会计)会计实验指导书-

（财务会计）会计实验指导书实验指导书工程学院管理系目录实验一系统管理实验二基础档案设置实验三总账管理系统初始设置实验四总账管理系统日常业务处理实验五总账管理系统银行对账实验六总账管理系统期末处理实验七 UFO 报表管理（一）实验八 UFO 报表管理（二）实验九 UFO 报表管理（三）实验十固定资产管理系统模块实验十一工资管理系统模块计算机会计学课程设计实验指导书通过本课程的实践训练，主要使学生掌握计算机会计业务处理的基本知识和操作方法，让学生在了解会计信息系统基本知识的基础上，系统学习 ERP 管理软件的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程，掌握总账系统、会计报表系统和工资、固定资产系统的工作原理和过程，并从管理和监督的角度了解企业会计业务数据处理的流程，掌握利用财务软件查找账务和报表资料的方法。实验一系统管理【实验目的】掌握用友 ERP-U8 软件中有关财务管理系统中的系统管理的相关内容，理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性，充分理解财务分工的意义。【实验内容】1.建立单位账套2.增加操作员3.进行财务分工4.备份账套数据5账套数据引入6修改账套数据【实验资料】1.建立新账套(1)账套信息账套号：001；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2003 年 1 月；会计期间设置：1 月 1 日至 12 月 31 日。(2)单位信息单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日公司。(3)核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。(4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5)分类编码方案科目编码级次：42222 其他：默认(6)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。2.财务分工(1)001 陈明(口令:1)-账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2)002 王晶(口令:2)出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。(3)003 马方(口令:3)会计负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。具有“总账-凭证-凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。【实验要求】1.以系统管理员 Admin的身份注册系统管理。【操作指导】1.启动系统管理执行“开始”|“程序”|“用友 ERP-U8”|“系统服务”|“系统管理”命令，进入“用友ERP-U8系统管理”窗口。2.登录系统管理(1)执行“系统”|“注册”命令，打开“注册系统管理”对话框。(2)输入：服务器（默认）；操作员：admin；密码：（空）。单击【确定】按钮，以系统管理员身份进入系统管理。注意：?为了保证系统的安全性，在“系统管理员登录”对话框中，可以设置或更改系统管理员的密码。首先将“改密码”复选框选中，单击【确定】按钮，打开“设置操作员口令”对话框，在“新口令”和“确认新口令”后面的输入区中均输入新密码，最后单击【确定】按钮，返回系统管理。?一定要牢记设置的系统管理员密码，否则无法以系统管理员的身份进入系统管理，也就不能执行账套数据的输出和引入。?考虑实际教学环境，建议不要设置系统管理员密码。?用友 ERP-U8 系统运行期间禁止修改计算机操作系统日期。3.增加操作员(1)执行“权限”|“用户”命令，进入“用户管理”窗口，窗口中显示系统预设的几位用户：demo、SYSTEM、UFSOFT 和 WEB。(2)单击工具栏中的【增加】按钮，打开“增加用户”对话框，按表中所示资料输入用户。编号姓名口令确认口令所属部门角色完成操作001 陈明1 1 财务部账套主管单击【增加】按钮002 王晶2 2 财务部单击【增加】按钮003 马方3 3 财务部单击【增加】按钮(3)最后单击【退出】按钮结束，返回“用户管理”窗口，所有用户以列表方式显示。注意：?只有系统管理员用户才有权限设置操作员。?操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。?设置操作员口令时，为保密起见，输入的口令字以“*”号在屏幕上显示。?所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除。?指定“陈明”为“账套主管”角色，“账套主管”角色拥有了该账套的全部功能权限。其他两位用户不通过指定角色的方式来分配功能权限，直接在权限分配时指明其相应的权限。4.建立账套(1)执行“账套”|“建立”命令，打开“创建账套”对话框。(2)输入账套信息现存账套：系统将已存在的账套以下拉列表框的形式显示，用户只能查看，不能输入或修改。“999 演示账套”是系统内置的。账套号：必须输入。本例输入账套号001。账套名称：必须输入。本例输入“北京朔日科技有限公司”。账套路径：用来确定新建账套将要被放置的位置，系统默认的路径为“C:U8SOFTADMIN”，用户可以人工更改，也可以利用“”按钮进行参照输入，本例采用系统的缺省路径。启用会计期：必须输入。系统缺省为计算机的系统日期，更改为“2003年 1 月”。输入完成后，单击【下一步】按钮，进行单位信息设置。(3)输入单位信息单位名称：用户单位的全称，必须输入。企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称。本例输入“北京朔日科技有限公司”。单位简称：用户单位的简称，最好输入。本例输入“朔日公司”。其它栏目都属于任选项。输入完成后，单击【下一步】按钮，进行核算类型设置。(4)输入核算类型本币代码：必须输入。本例采用系统默认值“RMB”。本币名称：必须输入。本例采用系统默认值“人民币”。企业类型：用户必须从下拉列表框中选择输入。系统提供了工业、商业两种类型。如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务；如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。本例选择“工业”。行业性质：用户必须从下拉列表框中选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。本例选择行业性质为“新会计制度科目”。账套主管：必须从下拉列表框中选择输入。本例选择“001 陈明”。按行业预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则选中该复选框。本例选择“按行业性质预置科目”。输入完成后，单击【下一步】按钮，进行基础信息设置。(5)确定基础信息如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对他们进行分类核算。如果此时不能确定是否进行分类核算，也可以等到分销软件启动时再设置分类核算。按照本例要求，选中“存货是否分类”、“客户是否分类”、“供应商是否分类”、“有无外币核算”四个复选框，单击【完成】按钮，弹出系统提示“可以创建账套了么？”，单击【是】按钮，稍候，打开“分类编码方案”对话框。(6)确定分类编码方案为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，系统要求预先设置某些基础档案的编码规则，即规定各种编码的级次及各级的长度。按实验资料所给内容修改系统默认值，单击【确认】按钮，打开“数据精度定义”对话框。(7)数据精度定义数据精度是指定义数据的小数位数，如果需要进行数量核算，需要认真填写该项。本例采用系统默认值，单击【确认】按钮，弹出系统提示“创建账套成功！”和“现在进行系统启用的设置吗？”。单击“是”，弹出“系统启用”对话框。(8)系统启用选中“GL-总账”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2003 年 1月 1 日“，单击“确定”按钮，单击“退出”按钮。5.财务分工(1)执行“权限”|“权限”命令，进入“操作员权限”窗口。(2)选择 001 账套；2003 年度。