湘鄂情第三季度报告全文

-北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文北京湘鄂情股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人孟凯、主管会计工作负责人朱珍明及会计机构负责人(会计主管人员)周绍兴声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元2011.9.302010.12.31增减幅度（%）总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1,626,489,842.881,206,020,571.19200,000,000.006.031,395,149,542.081,166,512,142.76200,000,000.005.8316.58%3.39%0.00%3.43%2011 年 7-9 月比上年同期增减（%）2011 年 1-9 月比上年同期增减（%）营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）303,187,900.0125,309,851.610.130.132.10%2.05%32.15%93.00%85.71%85.71%0.97%0.95%908,508,257.5175,910,792.23157,567,449.950.790.380.386.30%6.13%34.96%30.63%74.68%75.07%31.03%31.03%1.28%1.14%非经常性损益项目 适用 不适用单位：元非流动资产处置损益非经常性损益项目金额16,315.04附注（如适用）1计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,500,000.001、北京市海淀区商委对公司中央厨房项目补助资金 108 万元；2、上海市徐汇区财政局国库收-北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文付中心支付上海店补助金 42 万元。除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额合计1,290,607.99-701,730.76-8,099.062,097,093.212.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况20,664陈晖罗生阳刘宏谢印生侯晓旭韩晓群吴厉冰肖可欣李童欣蒋勇股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量4,000,0002,588,0002,400,0002,000,0001,394,2271,351,3001,080,0001,000,0001,000,000800,000人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股种类3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用1、货币资金较年初减少 47.38%，主要是由于收购中农等股权和门店装修改造支出所致。2、应收账款较年初增长 94.28%,主要是由于门店收入增长后信用签单挂账和代收未结账所致。3、预付账款较年初增长 74.62%，主要是由于预付购买武汉解放路房产进度款所致。4、其他应收款较年初增长 553.15%，主要是由于台北路土地股权收购项目转让款 6000 万元、收购股权定金 1000 万元、武警装修补贴款 250 万元和对外投资借款所致。5、长期股权投资全部为今年新增，主要是由于收购 ST 中农 10%股权所致。6、固定资产较年初增加 132.7%，主要是由于郑州黄河路店和西安南二环店所购房产装修竣工验收结转固定资产所致。7、在建工程较年初减少 79.68%，主要是由于郑州黄河路店和西安南二环店所购房产装修竣工验收结转固定资产所致。8、非流动资产较年初增加 44.36%，主要是由于收购中农股权增加长期股权投资和拓展门店新增装修费用所致。9、短期借款全部为今年增加，主要是因为向民生银行贷款 6400 万元和中信银行武汉分行贷款 1000 万元所致。10、应付职工薪酬较年初增加 275.73%，主要是因为应发未发职工绩效奖金增加等所致。11、应缴税费较年初增加 44.27%，主要是由于营业收入和利润总额增长所致。12、其他应付款较上年末增加 120.55%，主要是由于报告期内预提未付房租、水电费和收购与新开门店增加所致。13、长期借款全部为今年增加，主要是由于购买武汉解放路房产向江苏银行北京分行借款 8000 万元所致。14、未分配利润较年初增加 100.33%，主要是因为是上一年度未予分红和今年实现净利润未分配所致。15、少数股东权益较年初减少 88.82%，主要是由于收购中轴路店小股东股权所致。16、营业收入较同期增长 34.96%，主要是由于新开门店净增长或进入市场培育期增加收入和原有门店扩大收入规模所致。17、营业成本较上年同期增长 26.29%，主要是因为收入增长，而售价调整和结构调整收入增长高于成本增长幅度所致。2，北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文18、营业税金级附加较上年同期增长 34.79%，主要是收入增长，基本同步。19、销售费用较同期增长 58.48%，高于收入增长幅度，主要是由于装修费用重新分类归集销售费用核算和新开门店净增长所致。20、管理费用较上年同期增长 8.77%，远低于收入增长幅度，主要是由于装修费用重新分类归集销售费用核算所致。21、财务费用较上年同期增长 123.48%，主要是由于收入增长带来刷卡手续费增长和贷款利息增加所致。22、营业外收入较上年同期增长 136.39%，主要是由于取得海淀区政府中央厨房项目补贴和商标侵权案胜诉处罚收入等增加所致。23、营业外支出较上年同期减少 60.16%，主要是由于本年度固定资产处置较少而损失减少所致。24、利润总额较上年同期增长 26.47%，主要是由于收入增长高于成本费用增长幅度所致。三季度利润总额较上年同期增长72.07%，主要是由于本年三季度新开门店较少，摊销开办费和低值易耗品费用较少所致。25、所得税较上年同期增长 25.12%，主要是由于利润总额增长所致。26、净利润较上年同期增长 27.03%，主要是由于利润总额增长所致，基本同步。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用公司于 2011 年 3 月 12 日第二届董事会第二次会议通过关于使用超募资金租赁北京安立路房产开办新店的议案。董事会审议批准使用超募资金租赁北京安立路房产开办新店。后因项目环境评估报告认为该项目不宜作餐饮。经公司研究决定，于 2011 年 6 月 16 日与朱国凡等人签订了出资设立良子健身北京亚运村店非凡足迹商务会馆之出资人协议书共同出资设立北京亚运村非凡足迹商务会馆，公司出资额为 342.9 万元人民币。3.2.4 其他 适用 不适用公司第三季度新开店情况如下：1.湖北湘鄂情餐饮投资有限公司三阳路分公司（又称三阳路店），于 2011 年 8 月 19 日开业。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用承诺事项股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺无无无承诺人无无无承诺内容无无无履行情况3：北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文公司控股股东、实际控制发行时所作承诺人孟凯以及关联股东周避免同业竞争承诺履行承诺智、孟菲、孟璇其他承诺（含追加承诺）北京湘鄂情股份有限公司对收购的中农股份两年内不转让履行承诺3.4 对 2011 年度经营业绩的预计2011 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长 50%以上2011 年度净利润同比变动幅度的预计范围2010 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为：归属于上市公司股东的净利润（元）70.00%100.00%58,022,178.29业绩变动的原因说明公司针对市场需求不断研发新产品，创新经营管理方式，原有门店业绩持续稳定提高，去年新开门店逐步进入成熟期，将使得归属上市公司股东的净利润持续巨幅增长。3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表接待时间2011 年 08 月26 日2011 年 08 月26 日2011 年 08 月31 日2011 年 08 月31 日2011 年 08 月31 日2011 年 08 月31 日2011 年 09 月01 日2011 年 09 月01 日接待地点北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层接待方式实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研接待对象国泰君安合众人寿东方证券华夏基金海富通基金天相投顾齐鲁证券民生证券谈论的主要内容及提供的资料公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划4北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文2011 年 09 月08 日2011 年 09 月20 日2011 年 09 月20 日2011 年 09 月20 日2011 年 09 月20 日2011 年 09 月20 日2011 年 09 月20 日北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层北京市西城区教育街三号武警招待所西楼十二层实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研第一创业证券海通证券人保资产招商证券钮银梅隆西部基金建信基金富兰克林基金公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划公司的行业特点、发展战略和未来的发展计划4 附录4.1 资产负债表编制单位：北京湘鄂情股份有限公司元2011 年 09 月 30 日单位：项目合并期末余额母公司合并年初余额母公司流动资产：货币资金326,183,606.46219,863,613.29619,850,974.42440,082,656.48结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项41,148,288.39305,557,066.2810,633,813.82163,275,127.5421,180,127.99174,982,415.285,334,185.6461,175,494.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款174,538,809.64377,270,053.3926,722,430.17266,780,881.29买入返售金融资产存货53,699,904.2312,762,353.7449,955,553.8417,274,137.17一年内到期的非流动资产5北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文其他流动资产流动资产合计901,127,675.00783,804,961.78892,691,501.70790,647,354.58非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资199,586,090.31630,055,811.49397,071,721.18投资性房地产固定资产在建工程199,678,401.1631,430,802.1834,228,531.434,743,990.1385,808,840.33154,653,592.2337,521,735.485,008,366.77工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产5,860,804.344,747,743.966,508,804.954,988,448.98开发支出商誉39,420,320.3739,420,320.37长期待摊费用递延所得税资产245,499,816.663,885,932.8640,301,522.56602,560.69212,231,123.713,835,358.7937,010,422.51608,328.92其他非流动资产非流动资产合计资产总计725,362,167.881,626,489,842.88714,680,160.261,498,485,122.04502,458,040.381,395,149,542.08482,209,023.841,272,856,378.42流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据74,000,000.0064,000,000.00应付账款预收款项83,630,587.61119,006,091.1515,240,569.1646,395,760.0089,989,331.63106,342,110.8717,100,111.8444,359,328.00卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息7,664,300.3917,698,364.14370,860.222,910,556.824,429,467.03302,502.222,039,830.1312,267,779.101,521,624.71147,138.80应付股利其他应付款31,013,713.37110,713,485.7114,061,717.5349,357,624.65应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款6：北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文一年内到期的非流动负债其他流动负债6,023,440.286,023,440.28流动负债合计339,407,357.16250,015,781.22224,700,769.26112,485,828.00非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款80,000,000.0080,000,000.00预计负债700,000.00700,000.00700,000.00700,000.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计80,700,000.00420,107,357.1680,700,000.00330,715,781.22700,000.00225,400,769.26700,000.00113,185,828.00所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积200,000,000.00828,855,815.73200,000,000.00865,258,179.53200,000,000.00865,258,179.53200,000,000.00865,258,179.53减：库存股专项储备盈余公积25,592,356.4225,592,356.4225,592,356.4225,592,356.42一般风险准备未分配利润151,572,399.0476,918,804.8775,661,606.8168,820,014.47外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计1,206,020,571.19361,914.531,206,382,485.721,626,489,842.881,167,769,340.821,167,769,340.821,498,485,122.041,166,512,142.763,236,630.061,169,748,772.821,395,149,542.081,159,670,550.421,159,670,550.421,272,856,378.424.2 本报告期利润表编制单位：北京湘鄂情股份有限公司2011 年 7-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、营业总收入其中：营业收入303,187,900.01303,187,900.0172,671,249.1772,671,249.17229,419,087.93229,419,087.9365,486,073.5265,486,073.52利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本270,014,687.5391,260,093.9871,418,873.7220,611,702.18209,644,902.4577,379,664.3458,676,421.6321,525,649.20利息支出手续费及佣金支出退保金7北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用16,853,009.25121,951,989.1235,627,620.884,510,361.523,996,918.7425,829,210.9218,833,169.902,147,871.9812,683,670.6678,717,640.7139,410,916.871,453,009.873,601,734.0618,220,108.8415,288,255.9540,673.58资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-188,387.22投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）736,440.78736,440.78736,440.78736,440.78三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益33,909,653.261,134,934.35242,077.252,258.3934,802,510.369,530,744.2225,271,766.1425,309,851.61-38,085.471,988,816.23313,453.05194,679.742,107,589.54355,925.791,751,663.751,751,663.7519,774,185.48432,273.46-19,887.5420,226,346.486,357,023.4913,869,322.9913,113,803.12755,519.876,809,651.89228,634.60-21,221.487,059,507.971,764,682.375,294,825.605,294,825.60六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益0.130.130.040.040.070.070.020.02七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额25,271,766.1425,309,851.61-38,085.471,751,663.751,751,663.7513,869,322.9913,113,803.12755,519.875,294,825.605,294,825.60本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。4.3 年初到报告期末利润表编制单位：北京湘鄂情股份有限公司项目8本期金额2011 年 1-9 月上期金额单位：元北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文合并母公司合并母公司一、营业总收入其中：营业收入908,508,257.51908,508,257.51228,170,606.91228,170,606.91673,174,649.67673,174,649.67202,429,923.32202,429,923.32利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本803,007,366.07283,747,293.37219,840,431.8669,352,435.78587,542,989.07224,677,849.24176,538,775.3967,873,399.67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失50,428,699.57350,166,578.59109,274,721.649,030,897.25359,175.6512,549,383.4076,373,329.0259,076,018.102,503,304.74-14,039.1837,411,641.94220,948,027.40100,464,973.434,041,116.56-619.5011,133,645.7954,591,238.8443,212,258.68-271,767.59加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益743,490.31743,490.31743,490.31743,490.311,932,892.84汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益106,244,381.753,101,017.74283,295.9618,461.81109,062,103.5331,230,390.6377,831,712.9075,910,792.231,920,920.679,073,665.361,686,118.97200,000.0010,559,784.332,460,993.938,098,790.408,098,790.4085,631,660.601,311,809.38711,167.86354,406.7786,232,302.1224,960,022.2661,272,279.8658,109,128.793,163,151.0727,824,040.77361,707.38126,489.2228,059,258.937,162,848.9720,896,409.9620,896,409.96六、每股收益：（一）基本每股收益0.380.040.290.109计北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文（二）稀释每股收益0.380.040.290.10七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额77,831,712.9075,910,792.231,920,920.678,098,790.408,098,790.4061,272,279.8658,109,128.793,163,151.0720,896,409.9620,896,409.96年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。4.4 年初到报告期末现金流量表编制单位：北京湘鄂情股份有限公司2011 年 1-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金880,968,428.26221,714,253.96658,783,188.76199,826,337.25客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还805,218.08收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小购买商品、接受劳务支付的现金59,626,719.16941,400,365.50313,236,663.8244,557,238.58266,271,492.5477,938,680.9260,821,937.43719,605,126.19248,323,204.4535,609,524.12235,435,861.3777,480,309.81客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款10计金计计北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小经营活动产生的现金流量净额161,673,076.1184,018,564.23224,904,611.39783,832,915.55157,567,449.9553,284,604.3815,894,279.7484,433,956.76231,551,521.8034,719,970.74119,396,164.2064,062,170.34197,620,190.57629,401,729.5690,203,396.6342,158,022.6018,676,206.1081,422,755.51219,737,294.0215,698,567.35二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现处置固定资产、无形资产28,040,000.00和其他长期资产收回的现金83,776.0669,242.00117,958.00350.00净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金7,971,981.328,055,757.38340,492,370.87268,570,800.007,971,981.328,041,223.32189,534,050.59266,170,800.00196,245.00314,203.00257,775,111.5420,090,000.00196,245.0028,236,595.0068,794,468.93276,940,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小投资活动产生的现金流量净额3,024,000.00612,087,170.87-604,031,413.493,000,000.00458,704,850.59-450,663,627.27230.00277,865,341.54-277,551,138.54230.00345,734,698.93-317,498,103.93三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金400,000.00取得借款收到的现金发行债券收到的现金154,700,000.00144,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金11158,800,000.0074,748,091.00计计北京湘鄂情股份有限公司2011年第三季度季度报告全文筹资活动现金流入小155,100,000.00302,800,000.0074,748,091.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,773,604.161,575,386.6659,198,639.1657,038,639.16其中：子公司支付给少数股东的股利、利润2,160,000.00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小筹资活动产生的现金流量净额529,800.262,303,404.42152,796,595.58105,500,000.00107,075,386.66195,724,613.341,000,000.0060,198,639.16-60,198,639.1681,793,000.00138,831,639.16-64,083,548.16四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额-293,667,367.96619,850,974.42326,183,606.46-220,219,043.19440,082,656.48219,863,613.29-247,546,381.07905,963,550.67658,417,169.60-365,883,084.74849,883,448.18484,000,363.444.5 审计报告审计意见：未经审计北京湘鄂情股份有限公司董事长：孟凯2011 年 10 月 26 日12