合同审批流程分析报告

合同审批流程图文概述2.1 合同审批流程概述合同是企业业经济活活动的准准则，既既可以维维护企业业的利益益，也明明确规定定了企业业的责任任和义务务，是企企业经济济活动必必须遵守守的法律律规范。合同审批可可以保证证合同内内容满足足国家法法律、法法规和政政策的要要求，贯彻平等等互利、协商一致和等价有偿的原则，同时，最大限度降低企业的各种风险。合同审批共共包括77个环节节：缮制制合同文文本、审审核业务务风险、审审核法律律风险、审审核财务务风险、审审批、签签署合同同和登记记存档。2.2 合同审审批流程程图 合同审批批流程详详细说明明3.1 缮制合合同文本本（F11）缮制合同文文本是指指根据双双方协商商的结果果及相关关资料起起草合同同文本的的过程。只只有采用用非标准准样本的的合同需需要缮制制合同文文本。3.1.11 工工作内容容3.1.11.1 收集集相关信信息 在在缮制非非标准合合同文本本之前，中中煤进出出口公司司相关人人员必须须收集相相关信息息，包括括业务协协商的结结果、公公司以前前的合同同样本、类类似合同同的标准准样本等等，作为为起草合合同文本本的基础础，同时时将相关关资料作作为合同同附件。3.1.11.2 制定定合同框框架 根根据合同同的价格格条款、交交易方式式等条件件，同一一类型的的合同也也具有不不同的框框架体系系，因此此，在起起草非标标准合同同文本之之前，必必须先确确定合同同的框架架体系，根根据价格格条款、交交易方式式确定应应包括的的合同类类型。3.1.11.3 起起草合同同文本 对对于合同同框架中中的非标标准合同同，合同同文本的的起草必必须遵循循中华华人民共共和国民民法通则则及中中华人民民共和国国合同法法等相相关法律律、法规规的规定定，保证证条款的的合法性性、严密密性和可可行性。对对于关键键条款，如如数量条条款、质质量条款款、价格格条款、付付款方式式、付款款时间、违违约条款款等，必必须向公公司的法法律顾问问咨询，保保证用词词准确，没没有歧义义，同时时还必须须对合同同的盈亏亏状况进进行预测测。3.1.11.4 上报报合同 在在起草完完合同文文本之后后，相关关业务人人员必须须仔细检检查合同同的各项项条款，保保证内容容完整，用用词准确确，没有有文字错错误。并并将检查查过的合合同文本本及盈亏亏预测等等相关附附件上报报上级主主管。3.1.22 工工作结果果A合同文文本（非非标准合合同），见见附件HHY1。B盈亏预预测一览览表，见见附件HHY2。审核业务风风险（FF2）审核业务风风险主要要是评价价合同的的业务前前景、业业务利润润和回款款风险。3.2.11 工工作内容容3.2.11.1 评价价业务前前景 中中煤进出出口公司司的部门门主管在在拿到业业务员缮缮制的合合同文本本后，首首先需要要对业务务的发展展前景进进行评估估。对于于有发展展潜力的的业务，可可以考虑虑适当增增加优惠惠条款，以以维护双双方的长长期合作作关系；对于临临时性和和没有发发展潜力力的业务务，必须须对其它它业务风风险进行行严格审审核，并并提出修修改建议议。3.2.11.2 评价价业务利利润在确定了业业务的发发展前景景之后，部部门主管管需要根根据业务务发展前前景来确确定合同同的利润润水平，同同时将合合同的盈盈亏预测测与相应应的利润润水平作作对比。如如满足利利润要求求，则签签字同意意，否则则提出修修改建议议。3.2.11.3 评价价风险控控制措施施在合同满足足了业务务发展需需求和利利润要求求之后，还还必须对对合同中中的风险险控制措措施进行行评估，检检查合同同条款是是否对可可能出现现的风险险采取了了恰当的的规避措措施。如如果规避避措施得得当，则则签字同同意，否否则提出出修改建建议。 需要更更多的流流程，请请到3.2.22 工工作结果果业务风险评评价表，见见附件HHB1。3.3 审核法法律风险险（F33）审核法律风风险是对对合同的的合法性性、严密密性、可可行性进进行审核核。这项项工作由由中煤进进出口公公司的法法律顾问问全面负负责。只只有非标标准样本本合同需需要进行行法律风风险审核核。3.3.11 工工作内容容3.3.11.1 审核核合法性性A 当事人有无无签订、履履行该合合同的权权利能力力和行为为能力；B 合同内容是是否符合合国家相相关法律律、法规规和政策策的规定定；C 当事人的意意思表达达是否真真实、一一致，权权利、义义务是否否平等；D 订约程序是是否符合合法律规规定。3.3.11.2 审核核严密性性A 合同应具备备的条款款是否齐齐全；B 当事人双方方的权利利、义务务是否具具体、明明确；C 文字表述是是否确切切无误。3.3.11.3 审核核可行性性A 当事人双方方特别是是对方是是否具备备履行合合同的能能力、条条件；B 预计取得的的经济效效益和可可能承担担的风险险；C 合同非正常常履行时时可能受受到的经经济损失失。3.3.11.4 修改改合同文文本 在在公司的的法律顾顾问对合合同文本本提出修修改建议议后，相相关业务务人员必必须严格格依据修修改意见见对合同同文本进进行修改改，保证证合同的的合法性性、严密密性和可可行性。3.3.22 工工作结果果法律意见书书，见附附件HBB2。3.4 审核财财务风险险（F44）审核财务风风险是评评价合同同的资金金调拨、付付款条件件和财务务费用。3.4.11 工工作内容容3.4.11.1 评价价付款条条件对于销售合合同，根根据对方方的信用用等级评评价合同同的付款款条件，可可以有效效的降低低企业的的财务风风险；对对于采购购合同，采采用有利利的付款款条件，可可以降低低企业的的资金成成本，并并提高公公司的资资金周转转率。因因此，财财务部门门必须审审核合同同的付款款条件，并并提出审审核意见见。3.4.11.2 评价价合同的的资金调调拨 中中煤进出出口公司司的财务务部门需需要根据据公司的的资金状状况对合合同的资资金调拨拨提出建建议，使使合同执执行中资资金的流流入、流流出满足足公司整整体的资资金计划划安排。3.4.11.3 评价价合同的的赢利性性 以以贷款方方式支付付合同货货款或其其它费用用时，必必须考虑虑资金成成本，从从财务角角度对合合同的赢赢利性进进行预测测。因此此，财务务部门必必须在考考虑了财财务费用用的基础础上，对对合同的的盈亏进进行预测测，从财财务角度度提出合合同赢利利性的意意见。3.4.22 工工作结果果 财财务风险险评价表表，见附附件HBB3。3.5 审批（FF5） 审审批是指指公司总总经理对对合同做做出最后后的决策策。3.5.11 工工作内容容 公公司总经经理在业业务风险险评价表表和财务务风险评评价表的的基础上上，根据据对业务务特点及及公司资资金状况况的了解解，对合合同的业业务风险险和财务务风险做做出综合合评价。若若同意部部门主管管对业务务风险和和财务风风险的评评价，则则签字认认可，否否则提出出审批意意见。3.5.22 工工作结果果合同审批意意见。3.6 签署合合同（FF6）签署合同也也就是使使合同具具备法律律效力的的过程。3.6.11 工工作内容容3.6.11.1 确认认合同在合同完成成公司内内部的审审批过程程之后，应应尽快组组织、协协调合同同相关单单位（主主要包括括用户、供供应商、运运输单位位、保险险公司以以及合同同中所涉涉及的必必须签章章的单位位和部门门）完成成合同在在相关单单位的确确认过程程。3.6.11.2 签署署合同在合同完成成内部审审批和外外部审批批过程之之后，中中煤进出出口公司司必须至至少准备备四份合合同正本本（其中中三份供供公司内内部相关关部门使使用），由由公司总总经理和和合同相相关方的的法定代代表共同同签字、盖盖章，使使合同生生效。中煤进出口口公司总总经理可可亲自签签署合同同，也可可签署授授权书，由由授权人人签字，完完成合同同的签署署过程。3.6.22 工工作结果果A正式合合同，见见附件HHY3；B授权书书，见附附件HYY4。3.7 登记存存档（FF7） 合合同的登登记存档档是公司司档案管管理的重重要内容容。3.7.11 工工作内容容3.7.11.1 填写写合同要要素一览览表 合合同签署署之后，相相关部门门的业务务人员必必须填写写合同信信息一览览表，将将合同正正本中的的关键条条款摘录录出来，满满足日常常工作需需要。3.7.11.2 存档档使用合同签署完完毕，三三份合同同正本应应交公司司档案管管理部门门登记、编编号。公公司档案案管理部部门在合合同登记记存档之之后，必必须将合合同正本本交业务务相关部部门一份份，如果果是长期期合同还还应交财财务部门门保存一一份，以以便为日日常工作作提供方方便。【1】 合同签署之后，还会经常发生合同变更的情况，若遇到这种情况，需要提出合同变更申请，在得到公司总经理的认可后，缮制合同备忘录。备忘录的编写同样必须经过部门主管对业务风险的审核，财务部门对财务风险的审核，并最终得到总经理的审批认可，方能使用。11】3.7.22 工工作结果果 合合同要素素一览表表，见附附件HBB4。需要更多的的流程，请请到