工业供应链练习案例

K/工业供应链练习第一部分 建帐及初始化练习一 建 帐目的：掌握建帐的基本程序要求:按照下述给出的资料在/3系统中间层建立一个帐套并对其进行系统设置、启用帐套.（一） 新建帐套1、 帐套号：你的学号+02、 帐套名：你的姓名3、 帐套类型:工业企业（二） 设置帐套参数1、 公司名称:创达有限公司2、 记帐本位币：人民币 货币代码:RB3、 会计期间：自然年度会计期间4、 帐套启用期间:1年第九期（三） 添加用户用户名认证方式用户组权限你的姓名密码认证（不设密码）Administators(系统管理员组）不需授权练习二 业务系统初始化目的：掌握对业务系统的初始化的步骤及操作.要求：根据下述资料按顺序完成业务系统初始化设置工作。注意：采购、销售、仓存、存货核算四个系统，只要在其中任意一个系统进行初始化,其他系统也会同时完成)一、 总帐系统中从模板中引入会计科目(行业：工业企业）二、设置核算参数(“工具”菜单“系统初始化选择核算参数设置）1、 启用年度：2001年 启用期间：第九期2、 税率:17%3、 核算方式:数量、金额核算4、 库存结余控制:不允许负结存5、 库存更新控制：单据保存后立即更新6、 销售模块设置:销售模块不区分内外销注意：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改.三、系统维护（一）系统设置1、 单据编码规则（按系统默认设置) 2、其他：(对以下选项打“）审核人与制单人可为同一人金额在仓库可见暂估凭证冲回方式:单到冲回四、资料维护（一）基础资料1、 会计计科目:科目代码科目名称核算项目123原材料物料37产成品物料0产品销售收入物料401生产成本0.直接材料物料4102直接人工物料40103制造费用物料01.04成本汇总物料2、 币别：人民币(系统默认)3、 凭证字：记4、 计量单位计量单位组代码计量单位名称系数是否默认数量组Z支是H盒10个G个1是注意:一个计量单位组系统只默认一个计量单位，默认计量单位的系数为1。此计量单位组中其它的计量单位都为辅助计量单位，辅助计量单位的系数是多少，则其为默认计量单位的多少倍。操作要点:（）如果计量单位组下有计量单位，必须先将计量单位删除，才能删除该计量单位组。(2）在设置物料信息时,物料只能获取到默认的计量单位,所以用户有多少必须要用的计量单位，则必须要设置多少个计量单位组.、结算方式代 码名 称JF06支 票6、核算项目(1)客户资料：代 码名 称0天河区01.01科达公司10恒利公司02荔湾区02。01宏丰公司0202安迅公司(）部门资料代 码名 称01采购部销售部03生产一部04生产二部0仓管部（3)职员资料代 码名 称部 门001你的姓名采购部0黄平采购部03赵立销售部04吴天销售部00张恒生产一部00王和生产二部007陈力仓管部（4)供应商资料代 码名 称001佳和公司002新达公司03永益公司（）物料资料物料类别（设置为上级组)代 码名 称001原材料002半成品03产成品物料代码名称物料属性计量单位计价方法存货科目代码销售收入科目代码销售成本科目代码1原材料0笔芯外购支加权平均法511510.02笔壳外购个加权平均法12315120003笔帽外购个加权平均法1235115121.04弹簧外购个分批认定法12351112002半成品02。01笔身组件自制支加权平均法15151203产成品03.1单色圆珠笔自制支加权平均法135002003。2三色圆珠笔自制支加权平均法13750502（6)仓库资料代码名称仓库类型00原材料仓实仓02半成品仓实仓3产成品仓实仓04代管物资仓待检仓005受托代销仓待检仓注意：以上新增的系统资料如有错误,可通过工具栏“属性按钮进行修改,或用“删除”按钮进行删除。如录入初始数据后,系统将不允许再修改或删除这些会计科目，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：其具体操作为:在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。（二)BM单(即产品结构清单）单色圆珠笔：笔身组件（1支）=笔芯(1支）+笔壳（1个)单色圆珠笔(1支）=笔身组件（1支）+笔帽（1个）三色圆珠笔:三色圆珠笔(1支）= 笔芯（3支)+笔帽(1个) 笔壳（1个)弹簧(个) 1、新增组别代 码名 称001单色圆珠笔00三色圆珠笔 2、新增BM单单色圆珠笔：笔身组件（1支)=笔芯(1支)+笔壳（个)单色圆珠笔 （1支）=笔身组件（1支）+笔帽（个）笔身组件BOM编号001物料代码00。0物料名称笔身组件物料单位支物料规格成品率100%数量状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率()0011笔芯支1001.笔壳个1单色圆珠笔B编号B002物料代码003.0物料名称单色圆珠笔物料单位支物料规格成品率98数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率(）02。0笔身组件支。3001.0笔帽个1。三色圆珠笔：三色圆珠笔（1支)=笔芯(支)笔帽(1个） +笔壳（个)+弹簧（3个）三色圆珠笔BOM编号B03物料代码003.02物料名称三色圆珠笔物料单位支物料规格成品率5%数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率（）001.1笔芯支3.200.笔壳个0100103笔帽个10。0001。0弹簧个30.0五、初始数据录入代码物料名称计量单位计价方法结存数量结存金额仓库01.01笔芯支加权平均法3,0003，00原材料仓001.02笔壳个加权平均法3,6009,800原材料仓.03笔帽个加权平均法5,800，00原材料仓01。0弹簧个分批认定法,00（合计)80，000（合计）原材料仓批号04,0004,000批号0022，000，0000.01单色圆珠笔支加权平均法6,0035，0产成品仓0.02三色圆珠笔支加权平均法9，60067，000产成品仓操作要点：1、 录入初始化数据时，首先要选择具体某仓库，分不同的仓库录入数据。在此不能直接选择“全部仓库”,否则无法录入数据.2、 物料的计价方法如采用“先进先出法、后进先出法、分批认定法”,则在录入初始数据时必须通过双击“批次/顺序号进行输入。3、 把录入的初始数据与总帐的存货科目数据核对，确认无误后再启用系统。六、录入初始单据并进行单据审核1、 001年8月14日收到佳和公司发来（01。2）笔壳00个，暂估价为3元(材料仓）.2、 2001年8月30日向科达公司发出商品（03.1）单色圆珠笔100支，单价为元(从产成品仓发出).操作要点：在执行启用业务系统操作时,必须保证单据已审核才能启用。七、启用业务系统 注意:本业务系统一旦启用，初始数据就不能进行修改。该操作不可逆.第二部分 工业进销存业务练习练习一 采购管理系统目的:掌握K/3采购系统日常业务处理工作，熟悉五种业务类型的操作流程要求: 根据以下业务资料进行采购系统各种业务单据制作进行采购发票审核掌握各种帐表的查看技巧1、 货到单未到采购部采购人员李明于00年9月3日向新达公司订购笔芯00支,单价1元（不含税价）。001年9月4日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员陈力经检验合格后入库（材料仓)。2001年月8日新达公司开出增值税发票。业务流程：采购申请单采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票2、 暂估入库采购部采购人员黄平于201年月0日向永益公司订购笔帽30个，单价0.5元（不含税价）;笔壳200个，单价0。3元(不含税价）.200年月11日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力检验合格后入库（原材料仓）.业务流程:采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票（下月发票到后做）3、 单货同到采购部采购人员黄平于200年月20日向佳和公司订购笔芯200支,单价0。8元(不含税价）。20年9月25日货到，当日采购部门通知仓库入库,仓管人员陈力经检验合格后入库(原材料仓)。同日收到佳和公司开出的增值税发票。业务流程:采购申请单采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票4、 单先到货后到采购部采购人员黄平于2001年9月5日向永益公司订购笔壳1000个，单价04元（不含税价）。2001年月27日收到永益公司开出的增值税发票，次日货到，采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力验收入库(原材料仓）。业务流程：采购订单采购发票采购收料通知单（从采购发票获取)外购入库单5、 退货业务仓管人员陈力发现21年9月25日向永益公司购入的笔壳00个有质量问题，采购人员决定并于201年月29日从原材料仓退货。2001年月0日永益公司开出红字增值税发票。业务流程:红字外购入库单红字采购发票6、 收到部分货物采购部采购人员黄平于2001年月26日向新达公司订购笔帽3000个，单价为1元（不含税价）。200年9月28日收到科达公司发来笔帽1个，采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力验收入库(原材料仓)。业务流程：采购订单采购收料通知单外购入库单12、代管物资业务（通过收料通知单做待验仓入库）201年9月30日收到佳和公司发来的代管物资单色圆珠笔000支，入代管物资仓。13、受托代销业务200年9月5日收到委托代销单位新达公司发来的产品：代码名称单位数量单价30单色圆珠笔支1000100.0三色圆珠笔支502。9月10日向宏丰公司销售商品:代码名称单位数量单价00.01单色圆珠笔支6001500.三色圆珠笔支503.59月31日把未销售的商品退回给委托代销商新达公司。处理方法:收到受托商品时，做一张收料通知单,注意此时的仓库应当是待检仓，如没有建立代检仓则要先增加待检仓库.销售受托商品时，要从待检仓转出相同数量的商品,先做外购入库单，入库单必须选择（代检仓)收料通知单关联，入实仓，同时生成采购发票（此发票是与委托方的结算发票),还有要做一张实际的销售发票和销售发出单，发到目标客户。当还有受托商品要退回到受托方时,只要再做一张退料通知单,从待检仓发回受托方。练习二 销售管理系统目的:掌握K/3销售系统日常业务处理工作，熟悉四种业务类型的操作流程要求: 根据以下业务资料进行销售系统各种业务单据制作进行销售发票审核掌握各种帐表的查看技巧（下述业务如无具体说明，作为赊销处理）1、 开票与发货同时进行科达公司于年9月10日向销售部销售人员赵立订购单色圆珠笔50支，销售价5元（不含税价）。2001年9月13日销售部通知仓库发货,同日仓库发货,销售部并开具销售发票。业务流程:销售订单销售发货通知单销售出库单销售发票2、 先开票后发货安迅公司于20年月5日向销售部销售人员赵立订购三色圆珠笔100支，销售价8元（不含税价）；单色圆珠笔2支,销售价6元（不含税）。0年9月1日销售部开具销售发票，00年9月2日销售部通知仓库发货,同日仓库发货。业务流程:销售订单销售发票销售发货通知单（从销售发票获取）销售出库单3、 销售退货安迅公司购买三色圆珠笔5支,销售价8元（不含税价），因有质量问题于01年9月23日退货,同日仓库将退回货物入库。销售部于201年9月24日开出红字发票。业务流程：红字销售出库单红字销售发票4、 现销20年9月25日宏丰公司向销售员赵立购买单色圆珠笔100支,销售价元（不含税）。同日销售部开具销售发票并发货。货款即时支付。业务流程：销售发票销售发货通知单(从销售发票获取)销售出库单5、销售分次发货200年9月27日安讯公司向销售员赵立购买三色圆珠笔2000支，销售价8元（不含税）。货物分别在9月28日发出500支、在9月3日发出150支。月末开出销售发票.业务流程：销售出库单(分两张单录入）销售发票(获取单据时同时选择两张单据关联生成）6、分期收款销售业务 00年9月26日销售员赵立以分期收款方式向科达公司销售单色圆珠笔800支，销售价5元(不含税)；三色圆珠笔1,000支,销售价6元（不含税）。并约定201年10月03日向科达公司收取第一期单色圆珠笔300支的货款,并开具相应的销售发票。 业务流程：销售出库单（下月收款时做）销售发票练习三 仓存管理系统目的：掌握K/仓存系统各种出入库业务单据的制作;库存盘点的操作流程等日常业务的处理方法要求:根据以下资料进行仓存系统各种出入库业务单据制作对仓库进行期末库存盘点,并进行库存数量调整掌握各种帐表的查看技巧1、 生产领料单生产一部张恒于20年9月1日向仓库领用原材料笔芯00支、笔帽300个、笔壳0个。2、 生产领料单生产二部王和于2001年9月1日向仓库领用原材料笔芯300支、笔壳00个。3、 生产退料（红字生产领料单) 生产一部于201年月15日退回原材料笔芯5支到原材料仓。4、 产品入库单生产二部王和于2001年9月20日入库半成品笔身组件10个。5、 委外加工出库单21年月17日张恒领料笔身组件100个、笔帽00个，发送到新达公司加工.6、 委外加工入库单201年9月25日新达公司将加工好的产成品三色圆珠笔100支送回原材料仓库。 委外加工业务流程：委外加工出库委外加工入库7、 产品入库单生产一部张恒于01年9月22日入库产成品单色圆珠笔3支。8、 调拨单20年9月26日发现三色圆珠笔应该入产成品仓，而现在入了原材料仓,现更改重新入库。9、 盘盈、盘亏单企业于01年9月30日进行仓库盘点，发现实际库存笔芯比帐面多50支,笔帽比帐面少80个，做盘盈盘亏处理。10、其他出库单销售人员赵立于00年9月31日从产成品仓库领取了0支单色圆珠笔、0支三色圆笔送给客户安迅公司。练习四 存货核算系统目的:掌握/3存货核算系统各种出入库核算；凭证制作；期末结帐等处理方法要求：根据以下资料进行存货系统各种出入库核算制作各种业务的凭证模板，生成各种业务凭证进行期末结帐、期末存货的金额调整掌握各种帐表的查看技巧1、 企业本月共发生了00元采购运输费，按采购物料的金额分摊入物料的入库成本，并确定本月发生的外购物料的入库成本。（外购入库核算）2、 确定企业自制产品的入库成本，经过核算确定:单色圆珠笔3元，三色圆珠笔5元。(自制入库核算）3、 企业20年月2日委外加工后物料入库，确定其成本5元。(委外加工入库核算)4、 计算本月红字出库产品的成本，根据产品入库计算所得成本，三色圆珠笔销售退回单位成本为5元。（红字出库核算）5、 财务人员根据物料笔芯的入库成本确定其盘盈成本元/个.(自制入库核算）6、 计算本月发出材料的成本。(材料出库核算)7、 计算本月发出产品的成本。（产品出库核算）8、 生成本期发生的物流业务的凭证。（记帐凭证管理)处理流程：制作凭证模板生成凭证修改凭证审核凭证文中如有不足，请您指教！8 / 8