市场营销第4章 资产业务

第第4章章 商业银行的资产业务商业银行的资产业务知识要点资产业务的种类现金资产管理 贷款的政策和定价证券投资策略资产证券化1第第4章章 商业银行的资产业务商业银行的资产业务w 4.1 商业银行的现金资产业务(Cash)w 4.2 商业银行的贷款业务(Credit/Loan)w 4.3商业银行的证券投资业务(Securities)w 4.4商业银行的资产证券化24.1商业银行的现金资产业务商业银行的现金资产业务w 4.1.1 现金资产的构成现金资产的构成w 4.1.2 持有和管理现金资产的意义持有和管理现金资产的意义 34.1.1 现金资产的构成现金资产的构成w 现金资产现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产可随时用于支付的银行资产。w 库存现金(Vault Cash/Cash in Hand/Treasury)w 在中央银行存款 存款准备金（Required Reserves）w 存放同业存款w 在途资金(Fund in Float)44.1.2 持有和管理现金资产的意义持有和管理现金资产的意义w 1）保持清偿力 w 2）保持流动性 54.2 商业银行的贷款业务商业银行的贷款业务 w 4.2.1 商业银行的贷款类型商业银行的贷款类型 w 4.2.2 商业银行贷款的政策和程序商业银行贷款的政策和程序 w 4.2.3 商业银行的贷款定价商业银行的贷款定价64.2.1 商业银行的贷款类型商业银行的贷款类型w 商业银行贷款 商行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。w 商业银行的贷款类型 按贷款期限 按贷款偿还方式 按贷款保障条件 按贷款质量 按贷款用途 按发放贷款的自主程度74.2.1 商业银行的贷款类型商业银行的贷款类型 w 1）按贷款期限分类）按贷款期限分类w（1）定期贷款）定期贷款 短期、中期、长期短期、中期、长期w（2）不定期贷款）不定期贷款（短期临时性贷款）（短期临时性贷款）通知贷款通知贷款(Notice Loan)透支透支 抵押透支抵押透支(Overdraft Secured)(Overdraft)信用透支信用透支 (Fiduciary Overdraft)(Overdraw)84.2.1 商业银行的贷款类型商业银行的贷款类型w 2）按贷款的保障条件分类）按贷款的保障条件分类 信用贷款信用贷款(Fiduciary Loan)担保贷款担保贷款(Secured Loan/Guaranteed Loan)抵押贷款抵押贷款 (Collateral/Mortgage Loan)借款人、第三人借款人、第三人 质押贷款质押贷款 (Hypothecated Loan)借款人、第三人借款人、第三人 保证贷款保证贷款 (Loan on Guarantee)第三人第三人 票据贴现票据贴现（Discount of Bill）94.2.1 商业银行的贷款类型商业银行的贷款类型w 票据贴现计算票据贴现计算 w 某公司2007年10月20日收到带息应收票据一张，期限为6个月。面值10万元，票面利率为6%，贴现率为8%。于1月26日贴现。问该票据的贴现息为多少？实得贴现款多少？利息利息=面值利率票据期限面值利率票据期限 =100000 6%180/360=3000元 到期值=面值+利息=100000+3000=103000元 票据到期日：2007年10月20日+180=2008年4月17日 贴现天数：2008年4月17日-2008年1月26日=82天 贴现息贴现息=到期值贴现率贴现期限到期值贴现率贴现期限 =103000元 8%82/360=1876.89 贴现值=103000元-1876.89=101123.11元 贴现值票面值（贴现值票面值（+利率票据期）（利率票据期）（-贴现率贴现期）贴现率贴现期）104.2.1 商业银行的贷款类型商业银行的贷款类型w 3）按贷款的用途分类 按贷款对象的部门：工业、商业、农业、科技、消费按贷款对象的部门：工业、商业、农业、科技、消费 按贷款的具体用途：流动资金贷款、固定资金贷款按贷款的具体用途：流动资金贷款、固定资金贷款w 4）按贷款的偿还方式分类 一次性偿还：本金一次性偿还一次性偿还：本金一次性偿还 利息可一次性支付或分期支付利息可一次性支付或分期支付 分期偿还：规定期限分期偿还：规定期限114.2.1 商业银行的贷款类型商业银行的贷款类型w 5）按贷款的质量（或风险程度）分类w（1）正常贷款 w（2）关注贷款(Special Mention Loan)w（3）次级贷款(Substandard/Subprime Loan)w（4）可疑贷款(Doubtful Loan)w（5）损失贷款(Loan Loss)124.2.1 商业银行的贷款类型商业银行的贷款类型w 6）按银行发放贷款的自主程度分类w（1）自营贷款 w（2）委托贷款(Entrust Loan)w（3）特定贷款(Special Loan)134.2.2 商业银行贷款的政策和程序商业银行贷款的政策和程序w 1）商业银行的贷款政策w（1）贷款业务发展战略）贷款业务发展战略w（2）贷款工作规程及权限划分）贷款工作规程及权限划分w（3）贷款的规模和比率控制）贷款的规模和比率控制w（4）贷款种类及地区）贷款种类及地区w（5）贷款的担保）贷款的担保 w（6）贷款定价）贷款定价w（7）贷款档案管理政策）贷款档案管理政策 w（8）贷款的日常管理和催收制度）贷款的日常管理和催收制度 w（9）不良贷款的管理）不良贷款的管理 144.2.2 商业银行贷款的政策和程序商业银行贷款的政策和程序w（3）贷款的规模和比率控制 贷款存款比率贷款存款比率：75%贷款资本比率贷款资本比率：资本总额/加权风险资产 8%核心资本/加权风险资产 4%单个企业贷款比率单个企业贷款比率：贷款余额/银行资本 10%中长期贷款比率中长期贷款比率：贷款余额/存款余额 120%154.2.2 商业银行贷款的政策和程序商业银行贷款的政策和程序w 贷款资本比率贷款资本比率：w 加权风险资产加权风险资产 银行的资产分：现金、证券、贷款、固定资产、无形资产等，各类资产风险不同。为了反映资产的风险度，保障银行资产运营的安全性效益性，不同风险资产设置了不同的风险系数，以各种风险资产数额乘以风险系数再加总所得之数称为加权风险资产。（见表1、表2）164.2.2 商业银行贷款的政策和程序商业银行贷款的政策和程序w 2）商业银行的贷款程序w（1）贷款申请）贷款申请-借款申请书借款申请书w（2）贷款调查）贷款调查-真实性、可行性真实性、可行性w（3）对借款人的信用评估）对借款人的信用评估-商行独立评估商行独立评估/央行评估央行评估w（4）贷款审批）贷款审批-贷款审查委员会贷款审查委员会w（5）借款合同的签订和担保）借款合同的签订和担保-借款合同借款合同w（6）贷款发放）贷款发放-借款借据借款借据w（7）贷款检查）贷款检查-检查借款合同执行情况检查借款合同执行情况w（8）贷款收回）贷款收回-结算凭证结算凭证/直接扣收本息直接扣收本息174.2.3 商业银行的贷款定价商业银行的贷款定价w 1）银行贷款定价的一般原则w（1）利润最大化原则 w（2）扩大市场份额原则 w（3）保证贷款安全原则w（4）维护银行形象原则 184.2.3 商业银行的贷款定价商业银行的贷款定价w 2）贷款价格的构成w（1）贷款利率 w（2）承诺费 w（3）补偿余额w（4）隐含价格 194.2.3 商业银行的贷款定价商业银行的贷款定价w 3）影响银行贷款价格的主要因素w（1）资金成本 w（2）贷款的风险程度 w（3）贷款费用 w（4）借款人的信用及与银行的关系 w（5）银行贷款的目标收益率w（6）贷款的市场供求状况 w（7）贷款的期限 w（8）借款人从其他途径融资的融资成本204.2.3 商业银行的贷款定价商业银行的贷款定价w 4）银行贷款的定价方法）银行贷款的定价方法w（1）成本加成的贷款定价方法 贷款利率=筹资成本+经营成本+利润+承担拖欠风险的补偿费用w（2）价格领导模型 贷款利率=基础利率（各种成本与银行预 期的利润）+加成部分w（3）成本收益贷款定价方法 估算贷款将产生的全部收入 估算可贷放资金净额 估算贷款的税前收益 214.3 商业银行的证券投资业务商业银行的证券投资业务 w 4.3.1 商业银行证券投资的作用商业银行证券投资的作用w 4.3.2 商业银行证券投资的对象商业银行证券投资的对象w 4.3.3 商业银行证券投资的方式和策略商业银行证券投资的方式和策略224.3.1 商业银行证券投资的作用商业银行证券投资的作用w 1）获取收益）获取收益（利息、资本溢价）（利息、资本溢价）w 2）分散与降低风险）分散与降低风险w 3）保持资产的流动性）保持资产的流动性 w 4）合理避税合理避税234.3.2 商业银行证券投资的对象商业银行证券投资的对象w 1）政府债券）政府债券 国库券国库券（Treasury Bill）-短期债券短期债券 中长期国债中长期国债（Treasury Notes and Bonds）w 2）政府机构债券）政府机构债券（Government Securities）w 3）市政债券或地方政府债券）市政债券或地方政府债券(Municipal Securities)一般义务债券一般义务债券（General Obligation Bonds）-税收税收 收益债券收益债券(Revenue Bonds)-项目的未来收益项目的未来收益w 4）公司债券）公司债券（Corporate Bonds）w 5）股票）股票（Stock/Share）244.3.3 商业银行证券投资的方式商业银行证券投资的方式和策略和策略w 1）商业银行证券投资的方式w（1）为获利而持有各种组合的有价证券 w（2）通过管理证券交易账户，从事较为 广泛的证券业务 254.3.3 商业银行证券投资的方式商业银行证券投资的方式和策略和策略w 2）商业银行证券投资的策略w（1）梯形期限策略 均匀投资不同期限的同质证券w（2）杠铃结构方法 投资短期证券和长期证券w（3）灵活调整法 分析投资收益曲线，随机组合264.4资产证券化w 资产证券化的概念资产证券化的概念w 资产证券化的基本流程资产证券化的基本流程 资产销售 发售证券MBS/ABS 现金 现金 银行 风险隔离 (贷款人)信用增级 信用评级发起人发起人SPV投资者投资者274.4资产证券化资产证券化产品分类及可证券化的资产资产证券化产品分类及可证券化的资产（1）抵押支持证券）抵押支持证券（MBS）优质贷款市场(Prime Market)Alt-A 贷款市场(Alternative)次级贷款市场(Subprime/Substandard Market)（2 2）资产支持证券）资产支持证券（ABSABS）资产支持商业票据（ABCP）债务抵押权益（CDO）28次级和次级和ALT-A按揭贷款：资产毒垃圾按揭贷款：资产毒垃圾 w 次级贷款和次级贷款和Alt-A贷款贷款 无本金贷款（Interest Only Loan）可调整利率贷款（ARM-Adjustable Rate Mortgage）选择性可调整利率贷款（Option ARMs）w 两颗重磅炸弹两颗重磅炸弹 定时重新设置（5 year/10 year Recast）（“月供惊魂”（Payment Shock）最高贷款限额 29美国次贷危机美国次贷危机Subprime(Mortgage)CrisisCDO合同合同次贷次贷次贷危机次贷危机金融危机金融危机美元危机美元危机30Words&Expression Vault Cash Required Reserves Fund in Float Notice loan Facility Letter Overdraft Secured Fiduciary Overdraft Secured/Guaranteed Loan Collateral/Mortgage Loan Hypothecated Loan1.库存现金库存现金2.存款准备金存款准备金3.在途资金在途资金4.通知贷款通知贷款5.贷款通知贷款通知6.抵押透支抵押透支7.信用透支信用透支8.担保贷款担保贷款9.抵押贷款抵押贷款10.质押贷款质押贷款31Words&Expression Loan on Guarantee Discount of Bill Special Mention Loan Subprime/Substandard Loan Doubtful Loan Entrust Loan Special Loan Mortgage Based Securities Asset Based Securities Interest Only Loan11.保证贷款保证贷款12.票据贴现票据贴现13.关注贷款关注贷款14.次级贷款次级贷款15.可疑贷款可疑贷款16.委托贷款委托贷款17.特定贷款特定贷款18.抵押支持证券抵押支持证券19.资产支持证券资产支持证券20.无本金贷款无本金贷款32Words&Expression Adjustable Rate Mortgage Option ARMs Collateralized Debt Obligation Treasury Bill Treasury Notes and Bonds21.可调整利率贷款可调整利率贷款22.选择性可调整利率贷款选择性可调整利率贷款23.债务抵押权益债务抵押权益24.国库券国库券25.中长期国债中长期国债339、静夜四无邻，荒居旧业贫。22.8.1322.8.13Saturday,August 13,202210、雨中黄叶树，灯下白头人。3:21:223:21:223:218/13/2022 3:21:22 AM11、以我独沈久，愧君相见频。22.8.133:21:223:21Aug-2213-Aug-2212、故人江海别，几度隔山川。3:21:223:21:223:21Saturday,August 13,202213、乍见翻疑梦，相悲各问年。22.8.1322.8.133:21:223:21:22August 13,202214、他乡生白发，旧国见青山。2022年8月13日星期六上午3时21分22秒3:21:2222.8.1315、比不了得就不比，得不到的就不要。2022年8月上午3时21分22.8.133:21August 13,202216、行动出成果，工作出财富。2022年8月13日星期六3时21分22秒3:21:2213 August 202217、做前，能够环视四周；做时，你只能或者最好沿着以脚为起点的射线向前。上午3时21分22秒上午3时21分3:21:2222.8.139、没有失败，只有暂时停止成功！。22.8.1322.8.13Saturday,August 13,202210、很多事情努力了未必有结果，但是不努力却什么改变也没有。3:21:223:21:223:218/13/2022 3:21:22 AM11、成功就是日复一日那一点点小小努力的积累。22.8.133:21:223:21Aug-2213-Aug-2212、世间成事，不求其绝对圆满，留一份不足，可得无限完美。3:21:223:21:223:21Saturday,August 13,202213、不知香积寺，数里入云峰。22.8.1322.8.133:21:223:21:22August 13,202214、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。2022年8月13日星期六上午3时21分22秒3:21:2222.8.1315、楚塞三湘接，荆门九派通。2022年8月上午3时21分22.8.133:21August 13,202216、少年十五二十时，步行夺得胡马骑。2022年8月13日星期六3时21分22秒3:21:2213 August 202217、空山新雨后，天气晚来秋。上午3时21分22秒上午3时21分3:21:2222.8.139、杨柳散和风，青山澹吾虑。22.8.1322.8.13Saturday,August 13,202210、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。3:21:223:21:223:218/13/2022 3:21:22 AM11、越是没有本领的就越加自命不凡。22.8.133:21:223:21Aug-2213-Aug-2212、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。3:21:223:21:223:21Saturday,August 13,202213、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。22.8.1322.8.133:21:223:21:22August 13,202214、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。2022年8月13日星期六上午3时21分22秒3:21:2222.8.1315、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。2022年8月上午3时21分22.8.133:21August 13,202216、业余生活要有意义，不要越轨。2022年8月13日星期六3时21分22秒3:21:2213 August 202217、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。上午3时21分22秒上午3时21分3:21:2222.8.13MOMODA POWERPOINTLorem ipsum dolor sit amet,consectetur adipiscing elit.Fusce id urna blandit,eleifend nulla ac,fringilla purus.Nulla iaculis tempor felis ut cursus.感 谢 您 的 下 载 观 看感 谢 您 的 下 载 观 看专家告诉