财务科考核管理细则

仓库保管职责1、熟悉、牢记公司的物资管理制度，严格把关出入库手续，注意原材料、辅助材料、产成品的标识问题。（不定期检查）2、帐目日清月结，帐实相符率必须达到质量管理手册要求。账实相符率的要求：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%100%。（出现的盈亏要查明原因,原因不明，按货物价值1.5倍进行处罚。）3、购料计划：日常使用的物资根据库存定额两周补充一次，技术改造、设备安装、检修由生产科提报，仓库查清库存后提前一周提报。（有计划表，不能无故增加计划频次）4、外包装、重量、批号、封口的检查严格按质检科提出的要求执行。（有检查表） 5、盐酸罐区是本公司的重点部位，要严格按照盐酸罐区的操作规程执行，认真填写运行监护记录，要按规定与车间进行交接。（有运行表、交接表）6、严格执行地磅岗位职责，认真填写过磅原始记录，发现磅差超过30及时通知财务。（有原始记录，有核对记录，有通知的书面记录，现场考核）7、对高锰酸钾、锌粉、氯酸钠、氯化钡的发放要严格按规定数量执行，超出规定数量要有相关领导签字方可发放。并且对该几项产品的包装物必须执行交旧领新。（按标准检查、检查生产现场）8、包装物列入考核，要求从入库开始记账分类、销售分类，月中控制，月底考核，保管的职责是为考核生产提供原始的记录要求清楚、正确。9、认真执行液氯发货流程。（有过磅记录、有出入库手续）。10、10日做出帐实核对表，经领导批准，调整帐实。（有表格）11、按规定报出表格。时间要求：29日早8：00以前出具盘点表，31日前报出原料耗用表， 8日前报出五金材料报表。填报要求：表格数据准确，报出不能再修改。（可与26日前与会计提前核对。）11、现场管理（包括盐酸罐区）必须达到一定要求，分类清楚、排放整齐，地面卫生保持整洁，门窗玻璃保持洁净。（看现场）12、五金仓库的管理必须执行交旧换新，并加以考核。（看现场实物）考核细则（财务科保管）考核目的：通过此种考核办法以提升保管员的现场管理水平，达到仓库占用资金合理化及仓库现场利用最大化，降低制造成本，实现增产节约之目的。一、考核方向：出入库手续及产品标识、入账及时率、账实相符率、计划提报及时率、产品包装外在质量的检查、盐酸罐区的管理、地磅管理、报表管理、现场管理等方面。二、权重比例：出入库手续及产品标识一五%、入账及时率及账实相符率40%、计划提报及时率5%、产品包装外在质量的检查10%、盐酸罐区的管理10%、地磅管理5%、报表管理5%、现场管理10%。三、每一项满分为100分，最后得分根据权重比例计算得来。计算得分=出入库手续及产品标识一五入账及时率及账实相符率40计划提报及时率5产品包装外在质量的检查10盐酸罐区的管理10地磅管理5报表管理5现场管理10%。经理评分：董事长和总经理印象得分合计得分=计算得分+经理评分四、奖惩办法得分85分以上，（含85分）浮动工资100%得分8085分，（含80分）浮动工资90%得分7580分，（含80分）浮动工资80%得分7075分，（含75分）浮动工资70%得分6070分，（含80分）浮动工资60%60分以下不合格，浮动工资0五、考核细则：1、出入库手续及产品标识（满分100分）出入库手续完备及产品标识及时，得100分。出入库手续不完备及产品标识不全，缺一项扣2分，扣完为止。出入库无手续或无标识得 0分。2、入账及时率及账实相符率（满分100分）2.1入账及时率的要求：日清月结。（满分30分）日 清 月 结，得30分第2天入账，得25分第3天入账，得20分3天后入账，得0分2.2账实相符率的要求：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%100%。（满分70分）账实相符率：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%100%，得70分。达不到上述帐实相符率，得0分。（出现的盈亏要查明原因,原因不明，按货物价值1.5倍进行处罚。）3、日常使用的物资根据库存定额两周补充一次，技术改造、设备安装、检修由生产科提报，仓库查清库存后提前一周提报。（有计划表，不能无故增加计划频次）（满分100分）按要求提报，得100分多增加一次，得80分多增加两次，得60分多增加三次，得0分4、外包装、重量、批号、封口的检查严格按质检科提出的要求执行。（有检查表）（满分100分） 按要求检查有检查表，得100分，未按要求检查，缺一次扣2分。（查检查表）不检查得0分。5、盐酸罐区是本公司的重点部位，要严格按照盐酸罐区的操作规程执行，认真填写运行监护记录，要按规定与车间进行交接。（有运行表、交接表）（满分100分）5.1执行盐酸罐区的操作规程，填写运行记录表。（满分50分）执行规程，按要求填写，（有运行表），得50分未执行规程，未填写或不完全填写，得0分5.2要按规定与车间进行交接，填写交接表，（满分50分）按规定与车间进行交接，（有交接表），得50分不按规定交接或不交接，得50分6、严格执行地磅岗位职责，认真填写过磅原始记录，发现磅差超过30及时通知财务。（满分100分）有原始记录，有核对记录，有通知的书面记录，现场考核，缺一项扣20分。差距大于30若未通知财务产生损失保管员承担损失的50%。7、按要求填写各种报表、按规定报出表格。（满分100分）时间要求：29日早8：00以前出具盘点表，31日前报出原料耗用表， 8日前报出五金材料报表。10日做出帐实核对表，经领导批准，调整帐实。填报要求：表格数据准确，报出不能再修改。（可与26日前与会计提前核对。）表格数据晚一天扣10分，错一数据扣5分。扣完为止。8、现场管理（满分100分）8.1仓库内部卫生（30分）每天清扫，无杂物、产品、货物无灰尘。门窗洁净、明亮.一处不达标扣1分8.2卫生区卫生（10分）：每天清扫，无杂物。一处不达标扣1分，扣完为止，查记录表。8.3个人卫生（10分）：正确穿戴劳保用品，要求整洁，未按规定穿戴一人次扣一分，不整洁一人次扣一分，扣完为止。8.4本部门设备维护、化验容器清洁（10分）：本部门设备定期维护保养，保持整洁，未按规定维护保养每设备扣1分，不整洁每设备扣一分、每仪器扣1分，扣完为止，查记录表。8.5安全损失（10分）：安全损失200元，得10分；200安全损失500元，得8分；安全损失500元，得0分8.6执行交旧换新（20分）：包装物、辅料包装物、五金材料等执行交旧换新管理制度。未按规定执行每在现场发现一次扣2分，扣完为止。财务科保管 考 核 表序 号考核项目及依据得 分 标 准得分情况不符合项1产品标识（满分100分）1、出入库手续完备及产品标识及时，得100分。2、出入库手续不完备及产品标识不全，缺一项扣2分，扣完为止。3、出入库无手续或无标识得 0分。2入账及时率及账实相符率（满分100分）2.1入账及时率的要求：日清月结。（满分30分）日 清 月 结，得30分第2天入账，得25分第3天入账，得20分3天后入账，得0分2.2账实相符率的要求：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%100%。（满分70分）账实相符率：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%100%，得70分。达不到上述帐实相符率，得0分。（出现的盈亏要查明原因,原因不明，按货物价值1.5倍进行处罚。）3计划提报（满分100分）日常使用的物资根据库存定额两周补充一次，技术改造、设备安装、检修由生产科提报，仓库查清库存后提前一周提报。（有计划表，不能无故增加计划频次）（满分100分）按要求提报，得100分多增加一次，得80分多增加两次，得60分多增加三次，得0分4外包装、重量、批号、封口的检查严格按质检科提出的要求执行。（有检查表）（满分100分） 按要求检查有检查表，得100分，未按要求检查，缺一次扣2分。（查检查表）不检查得0分。5盐酸罐区的管理（满分100分）5.1执行盐酸罐区的操作规程，填写运行记录表。（满分50分）执行规程，按要求填写，（有运行表），得50分未执行规程，未填写或不完全填写，得0分5.2要按规定与车间进行交接，填写交接表，（满分50分）按规定与车间进行交接，（有交接表），得50分不按规定交接或不交接，得0分6地磅管理（满分100分）严格执行地磅岗位职责，认真填写过磅原始记录，发现磅差超过30及时通知财务。（满分100分）有原始记录，有核对记录，有通知的书面记录，现场考核，缺一项扣20分。差距大于30若未通知财务产生损失保管员承担损失的50%。7报表的填写（满分100分）时间要求：29日早8：00以前出具盘点表，31日前报出原料耗用表， 8日前报出五金材料报表。10日做出帐实核对表，经领导批准，调整帐实。填报要求：表格数据准确，报出不能再修改。（可与26日前与会计提前核对。）表格数据晚一天扣10分，错一数据扣5分，扣完为止。8现场管理（满分100分）8.1仓库内部卫生（40分）每天清扫，无杂物、货物无灰尘。门窗洁净、明亮；一处不达标扣1分8.2卫生区卫生（10分）：每天清扫，无杂物。一处不达标扣1分，扣完为止，查记录表。8.3个人卫生（10分）：正确穿戴劳保用品，要求整洁，未按规定穿戴一人次扣一分，不整洁一人次扣一分，扣完为止。8.4本部门设备维护、化验容器清洁（10分）：本部门设备定期维护保养，保持整洁，未按规定维护保养每设备扣1分，不整洁每设备扣一分、每仪器扣1分，扣完为止，查记录表。8.5安全损失（10分）：安全损失200元，得10分；200安全损失500元，得8分；安全损失500元，得0分8.6执行交旧换新（20分）：包装物、辅料包装物、五金材料等执行交旧换新管理制度。未按规定执行每在现场发现一次扣2分，扣完为止。会计职责一、张松松：1、凭证（现金除外）的编制。（时间不得超过3天）2、登记账簿（银行存款日记账除外）包括总账。（时间不得超过3天）3、登记发货台帐，核对后开具增值税发票。（随时）4、负责与生产科、供销科、保管员对账，并出具对账表。（生产科月对，供销科周对，保管员随时、月对，有对账表）。5、凭证的审核、整理、装订。（次月一五日前）6、所有财务报表的打印、归档、整理。（次月一五日前）7、生产所用原材物料购入凭证的编制。8、参与29日盘点。9、南仓库的管理，登记台帐，帐实相符。（时间不得超过3天）10、保管去休班或去南厂时，临时替补保管工作。11、每天早上除打扫卫生区外，协助整理仓库。一五、领导交代的临时任务。二、刘静1、凭证（主要是现金、银行存款凭证）的编制。（时间不超过1天）2、登记账簿（五金材料账除外）包括总账。（现金、银行要日记，其余账簿不超过3天）3、每月29日8：00点前出具产品、原料、包装物盘存表，作为29日盘点的依据。4、凭证的审核、整理、装订。5、工资的发放。（次月一五日前）6、每天早上除打扫卫生区外，协助整理仓库。7、原材物料购入、领用五金材料的登记。8、领导交代的临时任务。具体工作要求：1、当天的凭证必须当日完成。2、及时登记账簿，现金、银行存款日记账必须每天记录，并结出余额。其余账簿每天登记，最少每三天出余额。月终必须做到帐帐相符。并与次月一五号前出具对账表。与供销科每周对账，出具对账表。与保管每月对账并与12号前出具对账表。3、当月的凭证的必须一五号前审核、整理、装订。当月的报表一五号前打印、归档、整理。4、工作认真，记录正确，开票无误。职业道德要求：1、遵守会计职业道德，为公司管家理财，手经万贯，一尘不染，两袖清风。2、财务人员要以身作则，一身正气，不徇私情，敢于坚持原则，不经领导同意，不能提供、泄露任何数据资料。3、虚心接受意见，改进工作态度。4、要以自己的岗位为荣，尽力做好本职工作。5、 财务人员应发扬勤俭节约，艰苦创业光荣传统，善于理财、聚财、精打细算。增收节支、控制费用支出，向内挖潜、降低成本。6、财务人员要积极为公司发展出主意，想办法，谏言献策，努力为领导决策当好参谋助手，为加强经济管理、提高经济效益作出贡献。7、淡泊名利，乐于无私奉献。应有强烈的事业心和责任感，钻研业务，勤奋工作，热忱服务，在平凡的工作岗位上兢兢业业，任劳任怨，时时处处以事业为重，以责任为重，默默无闻，无私奉献，不计得失。8、加强学习，提高自身素质。要认真学习经济法规及各项会计制度，做到知法、守法、护法。要不断加强业务学习，夯实业务功底，更新相关知识，提高业务能力。考核细则（财务科会计）考核目的：通过此种考核办法以提升会计的管理水平，达到日常核算及时、准确。资金调配合理化及管理效益最大化，降低各项管理成本，实现企业利润最大化之目的。一、考核方向：凭证编制准确、及时率、入账及时率、账实相符率、会计档案的整理、其他相关工作、工作现场管理等方面。二、权重比例：凭证编制准确及时率20%、入账及时率30%、账实相符率30%、会计档案的整理5%、其他相关工作5%、工作现场管理5%等方面。三、每一项满分为100分，最后得分根据权重比例计算得来。计算得分=凭证编制准确及时率20入账及时率30账实相符率30会计档案的整理10其他相关工作5工作现场管理5%。经理评分：董事长和总经理印象得分合计得分=计算得分+经理评分四、奖惩办法得分85分以上，（含85分）浮动工资100%得分8085分，（含80分）浮动工资90%得分7580分，（含80分）浮动工资80%得分7075分，（含75分）浮动工资70%得分6070分，（含80分）浮动工资60%60分以下不合格，浮动工资0五、考核细则：1、凭证编制准确、及时率（满分100分）要求：当天的凭证必须当日完成。凭证编制准确、及时，得100分。凭证编制错误、不及时，错一次扣5分，延一天扣2分，扣完为止。2、入账及时率（满分100分）要求：及时登记账簿，现金、银行存款日记账必须每天记录，并结出余额。其余账簿每天登记，最少每三天出余额。日 清 月 结，得100分第2天入账，得90分第3天入账，得75分3天后入账，得0分3、账账、账实相符率（满分100分）要求：月终必须做到帐帐相符。并与次月一五号前出具对账表。与供销科每周对账，出具对账表。与保管每月对账并与12号前出具对账表。相符率=100%，得100分相符率98%，得90分相符率95%，得80分相符率95%，得0分4、会计档案的整理（满分100分）要求：当月的凭证的必须一五号前审核、整理、装订。当月的报表一五号前打印、归档、整理。一五号前打印、归档、整理完毕，得100分延迟1天，得95分延迟2天，得90分延迟3天，得85分延迟3天以上得0分5、其他相关工作（满分100分）（1）合理使用各种结算票据（张、刘）（2）及时登记销售台账，核对后开具增值税发票。（张）（3）掌握进、销项税平衡，20日前催要进项发票（张）（4）工资的核对、发放（张、刘）（5）劳动保险处报表、保费的缴纳（刘）（6）西关街办报表的填写（张）（7）购发票、抄税业务（张、马）（8）运费的管理（核对、登记）（张）（9）出口结汇、出口核销工作（刘）（10）公司办公用品的管理（张）（11）餐厅的账务处理（张、刘）（12）月底盘点、整理（张、刘）（一三）公司安排的其他工作（张、刘）要求：认真、及时、准确6、工作现场管理（满分100分）1、职业道德：（50分）1）遵守会计职业道德，为公司管家理财，手经万贯，一尘不染，两袖清风。（5分）2）、财务人员要以身作则，一身正气，不徇私情，敢于坚持原则，不经领导同意，不能提供、泄露任何数据资料。（一五分）（如有泄露，本项均不得分）3）、虚心接受意见，改进工作态度。（5分）4）、要以自己的岗位为荣，尽力做好本职工作。（5分）5）、 财务人员应发扬勤俭节约，艰苦创业光荣传统，善于理财、聚财、精打细算。增收节支、控制费用支出，向内挖潜、降低成本。（5分）6）、财务人员要积极为公司发展出主意，想办法，谏言献策，努力为领导决策当好参谋助手，为加强经济管理、提高经济效益作出贡献。（5分）7）、淡泊名利，乐于无私奉献。应有强烈的事业心和责任感，钻研业务，勤奋工作，热忱服务，在平凡的工作岗位上兢兢业业，任劳任怨，时时处处以事业为重，以责任为重，默默无闻，无私奉献，不计得失。（5分）8）、加强学习，提高自身素质。要认真学习经济法规及各项会计制度，做到知法、守法、护法。要不断加强业务学习，夯实业务功底，更新相关知识，提高业务能力。（5分）2、室内卫生：（25分）1）窗明、地净；保持桌面干净，无灰尘、无杂物。2）办公设备：按时开关机、注意清理、维护、保养、保持完好。3）凭证、档案：整洁、有次序，核查方便。4）个人卫生：正确穿戴工作服，保持干净，维护公司形象。3、安全损失（25分）：安全损失200元，得25分；200安全损失500元，得20分；安全损失500元，得0分，出现损失个人承担损失的100%，部门负责人罚款损失的20%（连带）财务科会计 考 核 表序 号考核项目及依据得 分 标 准得分情况不符合项1凭证编制准确、及时率（满分100分）凭证编制准确、及时，得100分。凭证编制错误、不及时，错一次扣5分，延一天扣2分，扣完为止。2入账及时率（满分100分）要求：及时登记账簿，现金、银行存款日记账必须每天记录，并结出余额。其余账簿每天登记，最少每三天出余额。日 清 月 结，得100分第2天入账，得90分第3天入账，得75分3天后入账，得0分3账账、账实相符率（满分100分）要求：月终必须做到帐帐相符。并与次月一五号前出具对账表。与供销科每周对账，出具对账表。与保管每月对账并与12号前出具对账表。相符率=100%，得100分相符率98%，得90分相符率95%，得80分相符率95%，得0分4会计档案的整理（满分100分）要求：当月的凭证的必须一五号前审核、整理、装订。当月的报表一五号前打印、归档、整理。一五号前打印、归档、整理完毕，得100分延迟1天，得95分；延迟2天，得90分延迟3天，得85分延迟3天以上得0分5其他相关工作（满分100分）（1）合理使用各种结算票据（张、刘） （2）及时登记销售台账，核对后开具增值税发票。（张）（3）掌握进、销项税平衡，20日前催要进项发票（张） （4）工资的核对、发放（张、刘）（5）劳动保险处报表、保费的缴纳（刘） （6）西关街办报表的填写（张）（7）购发票、抄税业务（张、马） （8）运费的管理（核对、登记）（张）（9）出口结汇、出口核销工作（刘） （10）公司办公用品的管理（张）（11）餐厅的账务处理（张、刘） （12）月底盘点、整理（张、刘）（一三）公司安排的其他工作（张、刘）要求：认真、及时、准确6、工作现场管理（满分100分）1、职业道德：（50分）1）遵守会计职业道德，为公司管家理财，手经万贯，一尘不染，两袖清风。（5分）2）、财务人员要以身作则，一身正气，不徇私情，敢于坚持原则，不经领导同意，不能提供、泄露任何数据资料。（一五分）（如有泄露，本项均不得分）3）、虚心接受意见，改进工作态度。（5分）4）、要以自己的岗位为荣，尽力做好本职工作。（5分）5）、 财务人员应发扬勤俭节约，艰苦创业光荣传统，善于理财、聚财、精打细算。增收节支、控制费用支出，向内挖潜、降低成本。（5分）6）、财务人员要积极为公司发展出主意，想办法，谏言献策，努力为领导决策当好参谋助手，为加强经济管理、提高经济效益作出贡献。（5分）7）、淡泊名利，乐于无私奉献。应有强烈的事业心和责任感，钻研业务，勤奋工作，热忱服务，在平凡的工作岗位上兢兢业业，任劳任怨，时时处处以事业为重，以责任为重，默默无闻，无私奉献，不计得失。（5分）8）、加强学习，提高自身素质。要认真学习经济法规及各项会计制度，做到知法、守法、护法。要不断加强业务学习，夯实业务功底，更新相关知识，提高业务能力。（5分）2、室内卫生：（25分）1）窗明、地净；保持桌面干净，无灰尘、无杂物。2）办公设备：按时开关机、注意清理、维护、保养、保持完好。3）凭证、档案：整洁、有次序，核查方便。4）个人卫生：正确穿戴工作服，保持干净，维护公司形象。3、安全损失（25分）：安全损失200元，得25分；200安全损失500元，得20分；安全损失500元，得0分，出现损失个人承担损失的100%，部门负责人罚款损失的20%（连带）2）办公设备：按时开关机、注意清理、维护、保养、保持完好。3）凭证、档案：整洁、有次序，核查方便。4）个人卫生：正确穿戴工作服，保持干净，维护公司形象。3、安全损失（25分）：安全损失200元，得25分；200安全损失500元，得20分；安全损失500元，得0分，出现损失个人承担损失的100%，部门负责人罚款损失的20%（连带）