融资业务流程

优质文档一、目的为明确资金管理部融资工作的职责，提高工作效率，标准工作标准，拟定本业务流程，特编制此作业流程，以便执行在此主要讲银行的融资业务。二、适用范围圣奥集团及下属全部分子公司。三、职责一、资金管理部职责1、取得金融机构授信额度，具体操作参照授信业务流程。2、按授信要求办理担保抵押、质押或保证手续。在以下各种融资方式中，担保手续均要办理，在此流程中将担保手续略，具体操作参照融资担保方式业务流程3、取得融资及调度融资资金。二、其他部门职责1、贸易融资时，会计核算部会计负责供给选购发票原件及复印件。2、调度资金时，会计核算部出纳负责按资金管理部供给的资金调度表打款。3、调度资金有必要时，会计核算部帮助资金管理部收回打给供给商的往来款。四、流程图无五、融资方式及其操作流程一、流淌资金贷款1、定义：流淌资金贷款是为满意客户在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常运行而发放的贷款。按贷款期限可分为一年期含以内的短期流淌资金贷款和一年至三年期的中期流淌资金贷款。2、特点：流淌资金贷款作为一种高效管用的传统性融资产品，属于授信额度内最普遍的产品之一，具有贷款期限短、手续简便、周转性较强、融资本钱较低的特点。3、需供给的资料或办理手续：序号需供给的资料或办理手续备注借款申请书签订流淌资金借款合同借据提划款通知书贸易合同贸易背景证明一般为复印件，视银行要求加盖公章签订委受托支付协议金额大于1000万的必需受托支付，1000万以下的视银行要求银行要求的其他合同或协议：如安心账户管理协议，财务参谋协议如针对贷款收财务参谋费，或以其他形式收取费用的，视银行要求供给取得融资款二、商业汇票1、定义：商业汇票是出票人签发的，托付付款人承兑人在指定时间无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。依据付款人承兑人的不同，分为银行承兑汇票和商业承兑汇票：银行承兑汇票以下简称银票：银票是由出票人签发并由开票银行承兑的票据。商业承兑汇票以下简称商票：商票是由出票人签发并由银行以外的付款人一般就是出票人承兑的票据。注：商业汇票开票后并未到达融资的目的，只有开票后并将该票向银行或贴现公司申请贴现取得贴现资金后，才实现融资的目的。2、特点：商业汇票可以流通转让；已承兑的商业汇票遗失的，可以挂失止付；商业汇票融资本钱取决于贴现时市场行情，融资本钱可控性较弱，具有特别大的不确定性，目前市场行情一般高于流淌资金贷款基准利率。3、需供给的资料或办理手续：序号需供给的资料或办理手续备注开票开立承兑汇票申请书商票一般可以做到零保证金，银票一般要交必须比例的保证金10-100%签订银行商业承兑汇票合同打保证金所需资金贸易合同及发票复印件视银行要求盖章证明贸易背景贴现收款人开户行、帐号、开户行大额支付行号收款持票人背书的银行商业承兑汇票原件银行贴现，无帐户的要开户贴现申请书签订银行商业承兑汇票贴现协议贸易合同及发票复印件证明贸易背景收到贴现款三、保兑仓1、定义：保兑仓是指金融机构承兑银行、承兑申请人买方和供给商卖方签订三方合作协议，参照保全仓库方式，即在卖方承诺回购的前提，限制贸易中的物权包括货物监管、回购担保等保证措施下，而开展的特定票据业务效劳模式。注：通俗一点讲就是企业向银行缴纳必须的保证金后开出银票，收款人为卖方，卖方在收到银票后起先向物流公司或仓储公司的仓库发货，货到仓库后转为仓单质押，假设融资企业无法到期归还银票敞口，那么卖方负责回购质押货物。此业务对于买方而言，银行为其供给了融资便利，解决全额购货的资金困难，买方可以通过大批量的订货获得生产商赐予的实惠价格，降低销售本钱。2、特点：保兑仓对卖方的要求一般较高，一般来说，卖方应为知名品牌，经营规模大，市场占有率高。且保兑仓业务须要买卖双方共同向银行申请才能办理。保兑仓业务主要适应于家电、手机、汽车、机械设备、医疗器械、金属材料、化工原料等大件耐用商品的生厂商和经销商。3、需供给的资料或办理手续：序号需供给的资料或办理手续备注经销商和供给商共同向经办行办理保兑仓业务的申请经办行受理后对买卖双方进展调查，对双方贸易背景供销状况、历史交易记录等会做更具体的审查，经审批后再核定额度供给双方签订的贸易合同签订保兑仓业务合同和担保合同开立银行承兑汇票须要资料同本大条二商业汇票供货方出具银行承兑汇票收到确认函供货方收到银行承兑汇票后出具给经办行提交提货申请书及缴付保证金购货方提交给经办行，保证金金额等同于提货金额经办行向供给商发送发货通知书经办行收到保证金及提货申请书后购货方向经办行签发货物收妥告知函在购货方收到供货方的货后签发打入保证金到期兑付业务完毕银票到期前10个工作日，保证金到达100%四、保理1、定义：保理又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊销方式结算货款时，卖方为了躲避收款风险而采纳的恳求第三者保理商担当风险的一种融资方式，简洁的说就是应收账款的转让。保理分为国际保理和国内保理，国内保理是由国际保理开展而来，国际保理的核心内容是通过收购卖方出口业务的应收账款供给出口融资。国内保理的保理商、保理申请人、买方均为国内机构。2、特点：保理业务同信用证，银票业务一样，都是以贸易背景为前提的一种融资业务。保理业务较信用证及银票有以下优点：1、不须要缴纳保证金。2、视银行规定而定，可能节约开立手续费用。3、保理业务额度可运用单一客户或多个客户1年之内的应收账款额度发票；但是信用证、银票对应的只能是单一客户，且发票时间要在开立的前三个月及后三个月内。3、需供给的资料或办理手续：序号需供给的资料或办理手续备注保理业务申请书签订保理业务合同供给加盖公章的贸易合同及发票的复印件应收账款转让通知书视银行要求签订委受托支付协议金额大于1000万的必需受托支付，1000万以下的视银行要求签订银行要求的其他合同或协议：如安心账户管理协议，财务参谋协议如针对贷款收财务参谋费，或以其他形式收取费用的，视银行要求而定五、信用证1、定义：信用证是金融机构开证银行依照买方开证申请人的要求或指示，对卖方受益人发出的，授权卖方以银行或买方为付款人的汇票，保证收到符合信用证条款规定的汇票和单据时，必定承兑和付款的保证文件。简洁的来说，信用证是银行开立的有条件的承诺付款的一种书面文件，是一种银行信用。信用证分为国际信用证和国内信用证，分别对应办理国际进出口贸易和国内贸易业务，信用证项下融资方式主要有打包贷款、福费廷、远期信用证项下汇票贴现、进出口押汇等。1、打包贷款：指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商供给的用于选购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，是出口商在自有资金缺乏的状况下仍可以办理选购、备料、加工，顺当开展贸易。2、福费廷：福费廷业务，又称买断，是银行依据客户信用证受益人，出口商，卖方或其他金融机构的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行对信用证项下的款项做出付款承诺后，对该应收款进展无追索权的融资。福费廷业务包括自营业务、转卖业务及转买业务。自营业务指自融资日至付款到期日在180天含以下，且承兑行在买断行有金融机构额度，买断行依据客户出口商、卖方的要求对该应收款进展无追索权买断的融资。转卖业务指自融资日至付款到期日在180天含以下，且承兑行在买断行无金融机构额度，或自融资日至到期日在180天以上，由买断行将应收账款卖给其他金融机构的融资。转买业务指自融资日至付款到期日在180天含以下，且承兑行在买断行有金融机构额度，买断行依据其他金融机构的要求对该应收款进展无追索权买断的融资。3、远期信用证项下汇票贴现：远期信用证是指开证行或付款行收到信用证的单据时，在规定期内履行付款义务的信用证。是开证行依照开证申请人进口商的要求，对受益人出口商发出的，授权出口商签发以银行或进口商为付款人的远期汇票，保证交来符合信用证条款规定的汇票和单据时，必定承兑，等到汇票到期时履行付款义务的保证文件。远期信用证项下汇票贴现那么是指银行依据客户出口商、卖方的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行对远期预付信用证项下的汇票承兑后，对该汇票进展有追索权的贴现。4、进出口押汇：指进出口商进展交易时，出口商以其所得的票据、信用证等，连同货运的提单、保险单、发票等全部单据做担保，向金融机构押解款项，由银行凭全部货运单据，转向进口商收取货款的融资方式。2、特点：信用证作为银行信用工具，广泛用于进出口贸易中。信用证项下融资几乎是世界上多数银行所采纳的最平凡也是最常见的贸易融资方式。信用证作为融资工具，不但能给买方，也能给卖方供给贸易融资，且融资可以发生在贸易过程中的任何一环。信用证项下融资具有平安保险、频率高、融资面广的特点。3、需供给的资料或办理手续：序号需供给的资料或办理手续备注开证买方开证申请书表签订开立信用证协议书贸易合同复印件货物发票原件及复印件信用证来单通知书货物收据原件保证金支票或存单等卖方信用证议付/托付收款申请书托收凭证开证符合要求并完成后取得信用证信用证项下融资福费廷福费廷业务申请书福费廷业务合同、报价单信用证正本原件打包贷款签订借款合同打包贷款合同贸易合同信用证正本原件书面申请及贸易状况介绍各一份远期信用证项下汇票贴现贴现申请书签订贴现协议出口押汇信用证正本及和信用证相符的单据原件出口押汇申请书进口押汇信用证项下单据原件进口押汇申请书最终取得融资款六、出口托收贷款1、定义：出口托收贷款是银行依据客户出口商的要求，在办理出口跟单托收业务时，将出口托收项下的应收账款扣除利息费用先行解付给客户，然后凭单据索回货款的融资行为。2、特点：和信用证方式相比，操作简洁，便利易行，银行费用较低。但风险较信用证而言更大，出口托收靠的是商业信用，假如进口商拒绝付款，银行办理托收业务不担当付款的责任，风险由出口商自己担当。注：托收和信用证的区分，信用证是开证银行对受益人出口商的信用，只要当受益人提交了符合信用证规定的单据，那么开证行将保证付款，而开证行的付款不受申请人进口商的干预，即无论开证申请人的经营状况和市场改变如何，开证行担当第一付款人的责任，而托收是完全凭进口商的信用，即进口商驾驭主动权，进口商想要货时，就付款赎单，假如市场发生改变，或进口商经营不善甚至倒闭的，那么可能发生进口商不付款赎单的风险，因此，信用证相对于托收来说，受益人出口商的收款更有保障。3、需供给的资料或办理手续：序号需供给的资料或办理手续备注出口托收融资申请书签订出口托收融资合同托收单据原件贸易合同复印件并加盖公章七、工程贷款1、定义：工程贷款，又称工程融资或工程筹资，是以工程本身具有比拟高的投资回报可行性或者第三者的抵押为担保的一种融资方式。主要抵押形式包括：工程经营权，工程产权和政府特殊支持具备文件等。工程融资和一般贷款最大的区分是归还贷款的资金来自于工程本身，而不是其他来源。工程贷款一般为中长期贷款。主要有根本建立贷款、技术改造贷款、并购贷款、房地产开发贷款等。2、特点，和其他贷款相比，工程贷款具备以下特点：1、贷款支持的工程本身须要遵照国家规定的审批程序进展审批工程一般都要经过可行性探究、立项、初步设计、开工等审批，才能进入施工建立。工程建成后还要由政府想关部门组织竣工、决算，验收等工作。2、工程投资必需有工程自有资金即资本金，依据工程不同在总投资的30%-50%之间。3、期限较长，一般3-5年。4、工程贷款是一次性的，不能循环运用。3、需供给的资料或办理手续：序号需供给的资料或办理手续备注签订工程贷款合同需设立监管帐户提交固定资产工程建立进度状况、有银行需承建商出具放弃优先受偿权承诺函、提交银行要求的其他资料，工程贷款用款时严格依照银行批复要求运用。提款申请书借据取得工程贷款八、信托融资1、定义：信托融资和银行融资一样，也是间接融资的一种模式，是贷款人通过金融机构一般指银行向信托机构取得贷款的一种融资方式。2、特点：1、融资敏捷、速度快：信托融资时间由托付人和受托人商定即可，发行速度快。2、本钱相对较高，一般高于银行融资本钱。3、需供给的资料或办理手续：序号需供给的资料或办理手续备注信托融资申请即融资用途，信托融资一般都是针对某个工程或资产包。资料依信托要求定。提交相关资料报信托机构审批在双方确定合作方案包括融资规模、期限、利率，担保方式等后签订信托融资业务合同在审批通过后取得信托款九、企业债券1、定义：企业债券，国际上惯称公司债券，是企业依照法定程序发行，约定在必须期限内还本付息的有价证券；公司债券的发行主体为股份公司，国内非股份公司发行的债券，称企业债券。2、特点：1、企业债同上述融资方式最大的区分就是企业债属于干脆融资，而上述融资方式均为间接融资，在干脆融资中，发债企业干脆面对投资者融资，存在干脆的对应关系。2、企业发行债权对企业有诸多条件限制，如有限责任公司的净资产不得低于6000万元、筹集资金投向应符合国家产业政策、企业发债需经过第三方审计事务所审计等。3、企业债一般规模较大，本钱较高。3、需供给的资料或办理手续，以下仅以浙江省内发行的企业债为例：序号需供给的资料或办理手续备注股东董事会决议关于发行债券的和发行债券的相关中介机构签订效劳协议筛选后相关中介机构出具发行债券可行性报告、信用评级报告、法律看法书等企业提启程行债券的申请，并向省发改委递交以下资料，包括但不限于：1发行人关于本次债券发行的申请报告；2主承销商对发行本次债券的引荐看法包括内审表；3发行企业债券可行性探究报告债券资金用途、发行风险说明、偿债实力分析等；4发债资金投向的有关原始合法文件；5发行人最近三年连续的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告；6担保人最近一年财务报告和审计报告及最近一期的财务报告；7企业公司债券募集说明书及摘要；8承销及承销团协议；9第三方担保函如有；10资产抵押有关文件如有；11信用评级报告；12法律看法书；13发行人企业法人营业执照副本复印件；14中介机构从业资格证书复印件；15本次债券发行有关机构联系方式；16其他文件。省发改委审查通过后，印发核准文件连同企业报送资料一起转报国家发改委或国务院证券管理部门复批国务院证券管理部门审批通过后，制定债券募集方法并予以公告，内容包括但不限于：1公司名称；2债券募集资金的用途；3债券总额和债券的票面金额；4债券利率确实定方式；5还本付息的期限和方式；6债券担保状况；7债券的发行价格、发行的起止日期；8公司净资产额；9已发行的尚未到期的公司债券总额；10公司债券的承销机构。募集债券款在公告规定期限内置备公司债券存根簿设置公司债券帐簿，不仅是公司管理的须要，更重要的是对债权人负责，以供债权人阅览，为记名债券转让或用于担保产生争议时供给凭证，以及为管理部门查询须要供给帮助。七、融资资金的调度一、金融机构对融资资金监管的要求近年来，银行强化信贷资金支付的合规性，对信贷资金的用途和流向进展审查和监视，企业办理融资时应供给提款申请书、托付支付协议等；明确贷款资金的用途和流向。贷款发放后严格遵照提款申请书、托付支付协议上约定的用途和流向划转融资资金；二、企业对资金统筹支配的要求必需对企业全部资金进展分析，刚好驾驭资金的存量状况，编制具体的资金运用预算，对每一笔贷款资金的划转均应编制资金运用调度表。合理支配资金运用，企业资金存量应当保持在一个合理的水平上，过多或过少都不合理，过多是资源的奢侈，过少可能影响企业的正常生产经营。因此，对信贷资金的取得和运用应有一个合理的规划和统筹支配。三、需供给的资料或办理手续：资金管理部负责制定资金运用调度表或填制付款凭证，交会计核算部出纳打款。八、输出记录记录编号记录名称备注样版1*年度集团公司银行融资状况统计表样版2资金运用调度表样版3合同存档清单样版4融资业务的本钱分析表