财务部架构及岗位职责

财务部组织架构及岗位职责一总则1.1财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益1.2本制度适用于全体财务部员工。二 财务部门组织结构图三 财务部工作职责3.1 参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。3.2 负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。3.3 负责各类经济合同的会同审核，按规定程序和条件核付各类款项。3.4负责各类应收款项的收取及费用的支出报销。3.5负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。3.6负责组织债权债务的清理和催收工作。3.7负责与银行、审计、税务等相关部门的业务联系工作。3.8定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。3.9定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分析报告。3.10参与公司投资项目的可行性研究。3.11参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、月度经营工作计划3.12完成公司领导交办的其他工作。四财务部各岗位职责4.1财务经理岗位职责负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务贯彻落实本部岗位责任制和工作标准。负责组织公司财务管理制度、会计核算规程、成本管理监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施组织领导编制、审查公司财务计划。组织领导本部门编制财务决算工作。负责组织公司的成本费用管理工作。进行成本费用预测、控制、核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高盈利水平，确保公司利润指标的完成。负责建立和完善公司财务稽核、内部审计制度，并监督其执行情况。负责与业务、采购、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作。负责审核公司报表、记帐凭证。负责定期编制财务分析报告。负责审核上报财政、税务、工商等部门的相关资料。负责协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施会同审查公司经营计划及各项经济合同，并认真监督其执行，参与公司的经营、产品开发、基本建设、技术改造和其他项目的经济效益的决议。4.1.14 参与审查调整商品价格、员工工资、奖金及其它涉及财务收支的各种方案。组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施。负责规划财务机构的设置和财务人员的配备，组织会计人员培训和考核4.1.17 负责向公司领导层汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策。4.1.18 完成公司领导交办的其他工作任务。4.2 税务会计岗位职责4.2.1 根据国家法律法规相关规定，结合公司自身特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。4.2.2 根据国家会计法规规定，准确、及时的做好会计核算工作。4.2.3 负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利 润分配核算工作。4.2.4 负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审 计和年检。4.2.5 及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等 会计档案管理工作。4.2.6 主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息 和有关工作建议。4.2.7 完成领导安排的其他工作。4.3 总账会计岗位职责4.3.1 负责审核出纳会计的现金及银行存款余额是否账实相符，并与 ERP系统核对。4.3.2 负责现金收支单据的审查。具体审查内容包括开支项目是否符合相 关规定，单据是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名 和盖章是否齐全等。4.3.3 负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证帐 实相符、账账相符。4.3.4 负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财 务经理审核。填制记帐凭证应做到数字真实、内容完整、帐物相符。4.3.5 负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分 配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支 异常情况及时向财务经理进行汇报。4.3.6 负责公司往来债权债务账目的定期检查，按时与往来会计核对明细 账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理处理。4.3.7 负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按 规定计提折旧，建立固定资立台帐。4.3.8 负责编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。4.3.9 负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。4.3.10 负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理， 装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。4.3.11 监督月末、年末存货的盘点工作。4.3.12 完成领导安排的其它工作。4.4核算会计岗位职责负责与业务经理及各门店店长联系，及时完整的取得核算单据。负责对各店面进行收支和费用核算。负责指导及培训门店输单员工作。负责不定期对店面进行盘存工作，若出现账实不符，应及时向财务经理汇报负责出具各门店损益表及其他相关报表工作。做好相关成本资料的整理、归档工作。完领导安排的其他工作。4.5往来会计岗位职责负责每月与往来客户对帐，并将往来对账单妥善保管，并定期按客户装订成册，以备查询负责审核采购部出具的订购单、客户送货单、仓库每日入库明细表是否一致，包括单价、金额、数量等明细项目。及时提醒仓库提交有关入库单据负责审核仓库提交的有关单据与 ERP 系统的入库单有关项目是否一致，如不一致，应及时找出原因并更改ERP数据负责公司发货单的审核，并及时输入ERP系统调整应付余额。负责定期与总帐会计的总帐、明细帐的往来帐科目相互核对，做到帐帐相符负责及时与采购部门、供应商、分销商的沟通，保证往来帐目清晰、准确。定期进行往来帐的清查核对工作，在清查过程中，若发现确实无法收回的往来款项，应查明原因，分清责任，并上报领导定期编制应付帐款结余明细表，以便公司安排付款事宜。完成领导安排的其他工作。4.6薪酬会计岗位职责负责每月及时向有关部门索取资料并核算公司员工基本工资。负责复核业务提成等相关绩效工资。及时复核人事部门提供的员工考勤记录及加班工时记录。保管公司领导关于公司员工工资调整批示。按月对已计算但未领取的工资进行清理，以便出纳人员办理相关手续交总账人员处理完成领导安排的其他工作4.7出纳岗位职责负责管理公司银行账户和日常备用现金，保证帐证相符、账款相符，发现差错应及时清查更正负责公司银行存款和现金的收付业务，每日及时登记日记帐，审核收支单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票票单据、金额是否准确无误等。4.7.3 负责每月按时到银行取得银行对账单，并与银行日记账相互核对， 如有差异应及时编制银行余额调节表。4.7.4 严格审查临时借支的用途、报销控制使用限额和报销期限。4.7.5 负责保管及整理公司资金收付的有关单据。4.7.6 负责公司的资金预算工作，按时编制公司资金使用报表，并报送相 关领导。4.7.7 负责公司工资的发放。4.7.8 完成领导安排的其他工作。