国内财务会计与软件管理知识分析操作实务

本章主要内容：本章主要内容：前言前言1.1.系统初始化系统初始化2.2.凭证管理凭证管理3.3.账簿查询及输出账簿查询及输出4.4.期末处理期末处理 5.5.报表与分析报表与分析6.6.工资管理工资管理7.7.固定资产固定资产前言前言 金蝶金蝶 KIS标准版标准版(Keep It Simple)介绍介绍 集成账务、报表、出纳、固定资产等模块集成账务、报表、出纳、固定资产等模块第第1节节 系统初始化系统初始化1.1 1.1 新建账套新建账套可直接新建账套可直接新建账套切换操作员切换操作员选择账套选择账套第第1节节 系统初始化系统初始化1.2 1.2 初始设置初始设置系统信息系统信息1.2.1 1.2.1 账套选项账套选项会计期间会计期间财务参数财务参数 注意：建账过程中的这些参数虽然比较简单，注意：建账过程中的这些参数虽然比较简单，但对于整个账套都是十分重要的。一旦某些参数设但对于整个账套都是十分重要的。一旦某些参数设置错误，在完成建账工作之后将无法再做修改。如置错误，在完成建账工作之后将无法再做修改。如果这些错误不适合企业账务的实际情况，将有可能果这些错误不适合企业账务的实际情况，将有可能导致所建账套最终不可用。一旦这些错误在进行完导致所建账套最终不可用。一旦这些错误在进行完初始化工作，甚至是在处理了几个月的账务数据之初始化工作，甚至是在处理了几个月的账务数据之后被发现，则会前功尽弃，所有的初始化数据及日后被发现，则会前功尽弃，所有的初始化数据及日常业务处理工作都必须重做。常业务处理工作都必须重做。1.2.2 1.2.2 用户管理用户管理1234561231.2.3 1.2.3 币别币别基础设置基础设置币别币别 1.2.4 1.2.4 核算项目核算项目基础设置基础设置核算项目核算项目 1 1 客户客户基础设置基础设置辅助资料辅助资料2 2 供应商供应商3 3 部门部门4 4 职员职员1.2.5 1.2.5 会计科目会计科目基础设置基础设置会计科目会计科目 空的科目表空的科目表12*科目分级的分隔符科目分级的分隔符 为为“.”.”(1)(1)多币种核算多币种核算(2)(2)辅助核算辅助核算单位单位(2)(2)辅助核算辅助核算部门部门 职员职员(3)(3)数量核算数量核算1.2.6 1.2.6 凭证字凭证字基础设置基础设置凭证字凭证字 1.2.7 1.2.7 期初数据期初数据初始化初始化科目初始数据科目初始数据 切换输入外币切换输入外币*白色：白色：可以录入可以录入*黄色：黄色：非末级科目，非末级科目，不允许录入，不允许录入，自动汇总自动汇总*核算项目：核算项目：，双击，双击 录入初始数据录入初始数据(1)(1)单位往来期初单位往来期初双击录入初始数据双击录入初始数据*还需要录入往来的期初还需要录入往来的期初 初始化应收应付初始数据双击录入初始数据双击录入初始数据(2)(2)个人往来期初个人往来期初双击录入初始数据双击录入初始数据(3)(3)数量期初数量期初*若科目要进行数量核算，则需要同时提供期初数量若科目要进行数量核算，则需要同时提供期初数量和金额的信息和金额的信息*若为外币科目，则需要同时提供期初原币和本位币若为外币科目，则需要同时提供期初原币和本位币的信息的信息*会计核算软件必须提供必要的方法对初始数据进行正确会计核算软件必须提供必要的方法对初始数据进行正确性校验。性校验。1.2.8 1.2.8 固定资产期初数据固定资产期初数据初始化初始化固定资产固定资产初始数据初始数据 1.2.9 1.2.9 启用财务系统启用财务系统第第2 2节节凭凭 证证 处处 理理当您学习完本节后，您将能够：当您学习完本节后，您将能够：利用金蝶软件处理凭证的录入、查询、修改、利用金蝶软件处理凭证的录入、查询、修改、删除、审核、过账、汇总、复制等。删除、审核、过账、汇总、复制等。本节主要内容：本节主要内容：4.1 4.1 凭证录入及操作要点凭证录入及操作要点4.2 4.2 凭证查询、修改、删除、打印等凭证查询、修改、删除、打印等4.3 4.3 凭证审核凭证审核4.4 4.4 凭证过账凭证过账2.1 2.1 金蝶凭证录入及操作要点金蝶凭证录入及操作要点1.1.日期录入日期录入2.2.凭证字号凭证字号3.3.附件附件4.4.摘要摘要5.5.会计科目及科目属性会计科目及科目属性6.6.分录金额分录金额7.7.凭证录入的操作要点凭证录入的操作要点账务处理账务处理凭证录入凭证录入 (1)(1)涉及银行存款的凭证涉及银行存款的凭证(2)(2)涉及数量核算的凭证涉及数量核算的凭证*金额自动根金额自动根据数量和单价据数量和单价计算计算(3)(3)涉及往来单位核算的凭证涉及往来单位核算的凭证2.2 2.2 金蝶凭证查询、修改、删除、打印金蝶凭证查询、修改、删除、打印1.1.查询条件的设置查询条件的设置2.2.凭证修改的操作凭证修改的操作3.3.凭证删除的操作凭证删除的操作4.4.凭证打印的设置凭证打印的设置账务处理账务处理凭证管理凭证管理 2.3 2.3 凭证审核凭证审核1.1.凭证审核的条件凭证审核的条件2.2.凭证审核的操作凭证审核的操作（单张审核、成批审核）（单张审核、成批审核）3.3.凭证反审核的操作凭证反审核的操作（单张反审核、成批反审核）（单张反审核、成批反审核）需要需要“出纳出纳”复核复核1232.4 2.4 凭证过账凭证过账1.1.凭证过账的作用凭证过账的作用2.2.凭证过账的操作凭证过账的操作3.3.凭证反过账的操作凭证反过账的操作12冲销凭证冲销凭证第第3 3节节 账账 簿簿 查查 询询 及及 输输 出出当您学习完本节后，您将能够：当您学习完本节后，您将能够：利用金蝶软件查询各类所需账簿及报表、可以利用金蝶软件查询各类所需账簿及报表、可以处理多栏账的设计及查询。处理多栏账的设计及查询。本节主要内容：本节主要内容：3.1 3.1 总账的查询及输出总账的查询及输出3.2 3.2 明细账的查询及输出明细账的查询及输出3.3 3.3 多栏式明细账的设计及输出多栏式明细账的设计及输出3.4 3.4 其它账簿、报表的查询及输出其它账簿、报表的查询及输出3.1 3.1 金蝶总账的查询及输出金蝶总账的查询及输出账务处理账务处理总分类账总分类账 3.2 3.2 金蝶明细账的查询及输出金蝶明细账的查询及输出明细账查询及输出明细账查询及输出第第4 4节节固固 定定 资资 产产当您学习完本节后，您将能够：当您学习完本节后，您将能够：利用金蝶软件对固定资产进行卡片式管理，包利用金蝶软件对固定资产进行卡片式管理，包括固定资产系统初始化、日常变动业务处理、计提括固定资产系统初始化、日常变动业务处理、计提折旧以及账表输出等。折旧以及账表输出等。本节主要内容：本节主要内容：4.1 4.1 固定资产系统初始设置固定资产系统初始设置4.2 4.2 固定资产日常变动资料录入固定资产日常变动资料录入4.3 4.3 计提折旧计提折旧4.4 4.4 固定资产账簿、报表输出固定资产账簿、报表输出4.14.1固定资产系统初始设置固定资产系统初始设置初始化初始化固定资产固定资产初始数据初始数据 4.2 4.2 固定资产日常变动资料录入固定资产日常变动资料录入4.2.1 4.2.1 增加固定资产增加固定资产4.2.2 4.2.2 减少固定资产减少固定资产4.2.3 4.2.3 固定资产其他变动固定资产其他变动4.2.4 4.2.4 固定资产变动资料查询固定资产变动资料查询4.2.1 4.2.1 增加固定资产增加固定资产1.1.录入增加固定资产的卡片录入增加固定资产的卡片 2.2.生成记账凭证生成记账凭证4.2.2 4.2.2 减少固定资产减少固定资产1.1.选择要减少的固定资产选择要减少的固定资产2.2.输入减少日期和选择固定资产减少方式输入减少日期和选择固定资产减少方式3.3.生成记账凭证生成记账凭证4.4.保存资料保存资料4.2.3 4.2.3 固定资产其他变动固定资产其他变动1 1.进行固定资产变动处理进行固定资产变动处理2.2.若涉及到金额变动，生成记账凭证若涉及到金额变动，生成记账凭证4.2.4 4.2.4 固定资产变动资料查询固定资产变动资料查询 固定资产凭证在未过账前，变动资料查询在录入界固定资产凭证在未过账前，变动资料查询在录入界面进行。固定资产凭证过账后，录入界面的变动信息全面进行。固定资产凭证过账后，录入界面的变动信息全部消失，此时必须进入变动资料查询窗口。部消失，此时必须进入变动资料查询窗口。4.3 4.3 计提折旧计提折旧4.3.1 4.3.1 了解计提折旧的作用了解计提折旧的作用4.3.2 4.3.2 计提折旧功能的操作流程计提折旧功能的操作流程第第5 5节节工工 资资 管管 理理当您学习完本节后，您将能够：当您学习完本节后，您将能够：利用金蝶软件对企业的工资从计算、到发放、利用金蝶软件对企业的工资从计算、到发放、到财务处理、再到报表输出进行全方位管理。包括到财务处理、再到报表输出进行全方位管理。包括工资初始化、工资数据录入、工资费用分配以及工工资初始化、工资数据录入、工资费用分配以及工资报表输出。资报表输出。本节主要内容：本节主要内容：5.1 5.1 工资系统初始化工资系统初始化5.2 5.2 工资数据录入工资数据录入5.3 5.3 工资计算工资计算5.4 5.4 工资费用分配工资费用分配5.5 5.5 工资账簿报表输出工资账簿报表输出5.1 5.1 工资系统初始化工资系统初始化5.1.1 5.1.1 工资项目设置工资项目设置5.1.2 5.1.2 公式设置公式设置除项目设置和除项目设置和公式设置外，其他公式设置外，其他资料是和总账集成资料是和总账集成的（可从总账导入的（可从总账导入）。）。5.1.1 5.1.1 工资项目设置工资项目设置 5.1.2 5.1.2 公式设置公式设置 工资项目定义好后，需要设定各项目之间的计算关系。工资项目定义好后，需要设定各项目之间的计算关系。5.2 5.2 工资数据录入工资数据录入 1.1.定义工资数据过滤器定义工资数据过滤器123代扣款导入个人所代扣款导入个人所得税的数据得税的数据个人所得税的数据由个人所得税的数据由“”进行计算进行计算2.2.工资数据录入工资数据录入3.3.所得税计算所得税计算12312123456125.3 5.3 工资计算工资计算 5.4 5.4 工资费用分配工资费用分配 第第6 6节节期期 末末 处处 理理当您学习完本节后，您将能够：当您学习完本节后，您将能够：利用金蝶软件可以进行期末调汇、自动转账、利用金蝶软件可以进行期末调汇、自动转账、结转损益、期末结账的处理。结转损益、期末结账的处理。本节主要内容：本节主要内容：6.6.1 1 自动转账自动转账6.6.2 2 期末调汇期末调汇(没有发生业务没有发生业务)6.6.3 3 结转损益结转损益6.4 6.4 期末结账期末结账6.1 6.1 自动转账自动转账账务处理账务处理自动转账自动转账1222112211：应付职工薪酬：应付职工薪酬5001-02:5001-02:生产成本生产成本-直接人工直接人工*不包括生产人员不包括生产人员(实实务务.doc.doc中要求中要求)346.6.3 3 结转损益结转损益账务处理账务处理自动转账自动转账6.4 6.4 期末结账期末结账账务处理账务处理财务期末结账财务期末结账*结账之后，系统当结账之后，系统当前会计期间会自动变前会计期间会自动变成下一会计期间成下一会计期间第第7 7 节节报报 表表 与与 分分 析析 当您学习完本节后，您将能够：当您学习完本节后，您将能够：利用金蝶软件灵活的自定义报表工具编制您所利用金蝶软件灵活的自定义报表工具编制您所需的各种财务统计、分析报表，繁重的报表输出工需的各种财务统计、分析报表，繁重的报表输出工作从此轻松无忧！作从此轻松无忧！利用财务分析功能，对企业财务状况、经营状利用财务分析功能，对企业财务状况、经营状况、各种指标以及其他企业要求的经济活动进行结况、各种指标以及其他企业要求的经济活动进行结构、比较、趋势等方面的分析。构、比较、趋势等方面的分析。本节主要内容：本节主要内容：7.1 7.1 金蝶报表处理系统的应用基础金蝶报表处理系统的应用基础7.2 7.2 导入报表模板导入报表模板7.7.3 3 编制自定义报表编制自定义报表7.7.4 4 报表处理系统的日常应用报表处理系统的日常应用7.1 7.1 金蝶报表处理系统的应用基础金蝶报表处理系统的应用基础1 1.报表编制前准备工作报表编制前准备工作 在会计报表编制前应将本期所有会计凭证进行审核、过在会计报表编制前应将本期所有会计凭证进行审核、过账。凭证过账后，在报表系统中就可以取得相应的数据。账。凭证过账后，在报表系统中就可以取得相应的数据。7.1 7.1 金蝶报表处理系统的应用基础金蝶报表处理系统的应用基础2 2.会计报表的基础概念会计报表的基础概念一张会计报表通常是由以下几部分构成的：一张会计报表通常是由以下几部分构成的：页眉（表头）页眉（表头）页眉是指报表上部的有关描述部分，如表名、编号、页眉是指报表上部的有关描述部分，如表名、编号、单位、日期等。单位、日期等。表体表体 表体是报表的主要组成部分，包括列标题、项目说明和数据。表体是报表的主要组成部分，包括列标题、项目说明和数据。行、列坐标均从表体开始计算。行、列坐标均从表体开始计算。附注附注 附注是报表的补充资料，注意报表的附注始终在表体与页脚之附注是报表的补充资料，注意报表的附注始终在表体与页脚之间。间。页脚（表尾）页脚（表尾）页脚是指报表底部的描述部分，如制表人、审核人等。页脚是指报表底部的描述部分，如制表人、审核人等。我们以损益表的格式来说明报表页眉、表体、附注、我们以损益表的格式来说明报表页眉、表体、附注、页脚的具体划分。页脚的具体划分。7.7.2 2 导入报表模板导入报表模板报表与分析报表与分析自定义报表自定义报表7.7.3 3 编制自定义报表编制自定义报表1 1.新表登记新表登记2 2.报表格式设计报表格式设计3 3.报表项目定义报表项目定义 4 4.计算公式定义计算公式定义 新表登记主要是新建立一张报表并定义报表的名字。新表登记主要是新建立一张报表并定义报表的名字。1.新表登记新表登记将报表保存为将报表保存为“货币资金表货币资金表”7.7.3 3 编制自定义报表编制自定义报表2 2.报表格式设计报表格式设计(1)(1)页眉、页脚、附注设置页眉、页脚、附注设置 (2)(2)报表行列设置报表行列设置 (3)(3)字体与数字格式定义字体与数字格式定义 (4)(4)异形表的设置异形表的设置 2 2.报表格式设计报表格式设计（1 1）页眉、页脚、附注设置）页眉、页脚、附注设置单击【属性】菜单中的【报表属性】，选择【页眉页脚】标签页单击【属性】菜单中的【报表属性】，选择【页眉页脚】标签页,在此窗口对页眉页脚进行设置。在此窗口对页眉页脚进行设置。页眉页眉 页脚页脚步骤步骤1:选中某选中某行页眉或页脚行页眉或页脚步骤步骤2：单击此按：单击此按钮进入编辑窗口钮进入编辑窗口2 2 报表格式设计报表格式设计（1 1）页眉、页脚、附注设置）页眉、页脚、附注设置进入编辑窗口，在此定义页眉页脚具体信息进入编辑窗口，在此定义页眉页脚具体信息步骤步骤3：在编：在编辑栏进行编辑辑栏进行编辑步骤步骤4：单击：单击此按钮退出此按钮退出浏览栏浏览栏编辑栏编辑栏2 2.报表格式设计报表格式设计 (2)报表行列设置报表行列设置 设置总行数、总列数：设置总行数、总列数：单击【属性】菜单中的【报表属性】，选择【报表行列】标签单击【属性】菜单中的【报表属性】，选择【报表行列】标签页，将当前设计报表的预计行列数填入页，将当前设计报表的预计行列数填入“总行数总行数”、“总列数总列数”中，中，最后单击【确定】或【应用】按钮保存修改设置。最后单击【确定】或【应用】按钮保存修改设置。2.报表格式设计报表格式设计(3)(3)字体与数字格式定义字体与数字格式定义 字体设置：选中某一单元区域，单击【属性】菜单下的字体设置：选中某一单元区域，单击【属性】菜单下的【单元属性】中的【单元属性】二级菜单选项，单击【字体】【单元属性】中的【单元属性】二级菜单选项，单击【字体】,可可对选中的单元区域进行字体设置对选中的单元区域进行字体设置 数字、对齐格式设置数字、对齐格式设置 ：选中某一单元区域，单击【属性】：选中某一单元区域，单击【属性】菜单下的【单元属性】中的【单元属性】二级菜单，选择【文本对菜单下的【单元属性】中的【单元属性】二级菜单，选择【文本对齐】标签，对选中的单元内容进行水平对齐和垂直对齐的设置。选齐】标签，对选中的单元内容进行水平对齐和垂直对齐的设置。选择【数字对齐】标签，对选中的数字格式进行设置。择【数字对齐】标签，对选中的数字格式进行设置。2.报表格式设计报表格式设计(4)(4)异形表的设置异形表的设置 如何处理单元融合如何处理单元融合 步骤步骤2 2：单击单元：单击单元融合融合/解融解融按钮按钮步骤步骤1 1：同时选同时选中需融中需融合的单合的单元格元格2.报表格式设计报表格式设计(4)(4)异形表的设置异形表的设置 如何定义斜线如何定义斜线 步骤步骤1 1：选中画选中画斜线的斜线的单元格单元格步骤步骤2 2：单击单元斜线：单击单元斜线按钮，进入编辑窗口按钮，进入编辑窗口2.报表格式设计报表格式设计(4)(4)异形表的设置异形表的设置 如何定义斜线如何定义斜线 步骤步骤4：在：在名称名称1、名、名称称2中输入中输入相应项目相应项目步骤步骤3：单击：单击此标签页此标签页步骤步骤5：单击：单击此按钮退出此按钮退出2.报表格式设计报表格式设计(4)(4)异形表的设置异形表的设置 如何进行边框设置：如何进行边框设置：用鼠标同时选中需设定边框的若干单元格，此时这些区用鼠标同时选中需设定边框的若干单元格，此时这些区域变成黑色，单击【属性】菜单下的【单元属性】子菜单中域变成黑色，单击【属性】菜单下的【单元属性】子菜单中的【单元属性】选项，选择【边框】页标签，在此窗口选择的【单元属性】选项，选择【边框】页标签，在此窗口选择要设置的边框种类，选择线形等。要设置的边框种类，选择线形等。在报表相应的单元格内输入报表所需的固定项在报表相应的单元格内输入报表所需的固定项目，如：目，如：“项目项目”、“行次行次”、“期初数期初数”、“期期末数末数”以及报表所需的其他项目以及报表所需的其他项目 3 3.报表项目定义报表项目定义 在报表中的某些数据随着会计年度及会计期间的变动在报表中的某些数据随着会计年度及会计期间的变动也不断地在变动，如损益表中的产品销售收入本月数，也不断地在变动，如损益表中的产品销售收入本月数，因此我们事先设定相应的取数公式，以后每个会计期间因此我们事先设定相应的取数公式，以后每个会计期间让系统自动取出相应科目的数据。让系统自动取出相应科目的数据。4 4.计算公式定义计算公式定义 4.计算公式定义计算公式定义光标定位光标定位键盘上的键盘上的F7F7填入参数填入参数【填入公式】【填入公式】【确定】【确定】定义公式的步骤定义公式的步骤1 1.账上取数账上取数 2.2.表间取数表间取数 4.计算公式定义计算公式定义几种常用的计算公式几种常用的计算公式 1 1)账上取数：账上取数：P122P1224.计算公式定义计算公式定义2)2)表间取数表间取数 ：从其他报表中取数。可以通过公式向导中的从其他报表中取数。可以通过公式向导中的“表间取数表间取数”进行进行设置。在表间取数标签页中选中所取数的报表名，填入所取数据所设置。在表间取数标签页中选中所取数的报表名，填入所取数据所在的单元格名称，如在的单元格名称，如A1A1或或C4C4等。等。4.计算公式定义计算公式定义7.7.4 4 报表处理系统的日常应用报表处理系统的日常应用 1 1.报表计算报表计算 2 2.选期查看报表选期查看报表 3.3.报表打印报表打印 4.4.报表维护报表维护 1 1.报表计算报表计算 打开一张报表，单击工具栏中的打开一张报表，单击工具栏中的 （重算）图标，（重算）图标，或单击【运行】菜单下的【报表重算】，系统会按已设或单击【运行】菜单下的【报表重算】，系统会按已设定的公式对报表进行计算。定的公式对报表进行计算。谢谢谢谢!