资源描述
借 应收账款 贷期初余额：106800 本期增加额：（27）11700 本期减少额：（31）11700 本期借方发生额：11700 本期贷方发生额：11700 期末余额：106800借 原材料 贷期初余额：112000本期增加额：（5）5000 本期减少额：（9）9500 （6）3000 （22）300 （10）8000 （34）1500本期借方发生额：16000 本期贷方发生额：11300期末余额：116700借 预付账款 贷期初余额：0本期增加额：（1）7000 本期减少额：（10）7000本期借方发生额：7000 本期贷方发生额：7000期末余额：0借 在途物资 贷期初余额：0本期发生额：（3）3000 本期减少额：（6）3000本期借方发生额：3000 本期贷方发生额：3000期末余额：0借 银行存款 贷期初余额：61480 本期增加发生额： 本期减少额： （1）100,000 （3）3510 （4）600,000 （7）7000 （8）26910 （12）3000 （15）2340 （13）10,000 （28）15000 （16）1000 （31）11700 （19）5850 （32）10,000 （26）27360 （29）1500 （30）800 （33）3300 （38）1493.25本期借方发生额：765950 本期贷方发生额：64813.25 期末余额：762616.75借 库存现金 贷期初余额：2000 本期增加额：（12）3000 本期减少额：（14）1000 （21）300 （20）100 本期借方发生额：3300 本期贷方发生额：1100 期末余额：4200借 财务费用 贷期初余额：0本期增加额：（11）267 本期减少额：（35）267本期借方发生额：267 本期贷方发生额：267期末余额：0借 固定资产 贷期初余额：1300,000本期增加额：(2)200,000 本期减少额： (13)10,000本期借方发生额：210,000 本期贷方发生额：0期末余额：1510,000借 库存商品 贷期初余额：144920本期增加额：(25)37600 本期减少额：(34)37600本期借方发生额：37600 本期贷方发生额：37600期末余额：144920借 生产成本 贷期初余额：25600本期增加额：(9)8800 本期减少额：(25)37600 (17)18000 (18)2520 (24)8280本期借方发生额：37600 本期贷方发生额：37600期末余额：25600 借 制造费用 贷期初余额：0本期增加额：(9)200 本期减少额：(24)8280 (16)800 (17)2000 (18)280 (22)300 (21)700 (23)400本期借方发生额：8280 本期贷方发生额：8280期末余额：0借 管理费用 贷期初余额：0本期增加额：(9)500 本期减少额：(35)7360 (16)200 (17)4000 (18)560 (20)100 (23)2000本期借方发生额：7360 本期贷方发生额：7360期末余额：0借 销售费用 贷期初余额：0本期增加额：(29)1500 本期减少额：(35)2300 (30)800本期借方发生额：2300 本期贷方发生额：2300期末余额：0借 其他应收款 贷期初余额：0本期增加额：(14)1000 本期减少额：(21)1000本期借方发生额：1000 本期贷方发生额：1000期末余额：0借 其他业务成本 贷期初余额：0本期增加额：(34)1500 本期减少额：(35)1500本期借方发生额：1500 本期贷方发生额：1500期末余额：0借 主营业务成本 贷期初余额：0本期增加额：(34)37600 本期减少额：(35)37600本期借方发生额：37600 本期贷方发生额：37600期末余额：0借 短期借款 贷 期初余额：80,000本期减少额：0 本期增加额：100,000本期借方发生额：0 本期贷方发生额：100,000 期末余额：180,000借 所得税费用 贷期初余额：0本期增加额：(36)1493.25 本期减少额：(37) 1493.25本期借方发生额：1493.25 本期贷方发生额：1493.25期末余额：0 借 应交税费 贷 期初余额：32800本期减少额：(3)510 本期增加额：(8)3910(5)850 (15)340(10)1360 (27)1700(38)1493.25 (33)1700(36)1493.25本期借方发生额：4213.25 本期贷方发生额：9143.25 期末余额：37730借 应付账款 贷 期初余额：129600本期减少额(19)5850 本期增加额：(5)5850本期借方发生额：5850 本期贷方发生额：5850 期末余额：129600借 主营业务收入 贷 期初余额：0本期减少额：(35)43000 本期增加额：(8)23000 (27)10,000 (33)10,000本期借方发生额：43000 本期贷方发生额：43000 期末余额：0借 实收资本 贷 期初余额：908,000本期减少额：0 本期增加额：(2)200,000 (4)600,000本期借方发生额： 本期贷方发生额：800,000 期末余额：1708,000借 应付职工薪酬 贷 期初余额：0本期减少额：(2)27360 本期增加额：(17)24,000 (18)3360本期减少额：27360 本期贷方发生额：27360 期末余额：0 借 其他业务收入 贷 期初余额：0本期减少额：(34)2000 本期增加额：(15)2000本期借方发生额：2000 本期贷方发生额：2000 期末余额：0借 应付票据 贷 期初余额：0 本期减少额： 本期增加额：(10)2360本期借方发生额：0 本期贷方发生额：2360期末余额：2360借 应付利息 贷 期初余额：0本期减少额：0 本期增加额：(11)267本期借方发生额：0 本期贷方发生额：267 期末余额：267借 预收账款 贷 期初余额：0本期减少额：(33)15,000 本期增加额：(28)15,000本期借方发生额：15,000 本期贷方发生额：15,000 期末余额：0借 累计折旧 贷 期初余额：286400本期减少额：0 本期增加额：(23)6000本期借方发生额：0 本期贷方发生额：6000 期末余额;292400借 本年利润 贷 期初余额：0本期减少额：(35)49027 本期增加额：(35)55,000 (37)1493.25本期借方发生额：50520.25 本期贷方发生额：55,000 期末余额：4479.75借 营业外收入 贷 期初余额：0本期减少额：(35)10,000 本期增加额：(32)10,000本期借方发生额：10,000 本期贷方发生额：10,000 期末余额：0借 盈余公积 贷 期初余额：0本期减少额：0 本期增加额：(39)447.975本期借方发生额：0 本期贷方发生额：447.975 期末余额：447.975借 利润分配 贷 期初余额：316,000本期减少额：(39)1567.9125 本期增加额：(39)4479.75本期借方发生额：1567.9125 本期贷方发生额：4479.75 期末余额：318911.8375借 现金股利 贷 期初余额：0本期减少额：0 本期增加额：(39)1119.9375本期借方发生额：0 本期贷方发生额：1119.9375 期末余额：1119.9375试算平衡表会计科目期初余额本期发生额期末余额借方贷方借方贷方借方贷方库存现金2000330011004200银行存款6148076595064813.25762616.8应收账款1068001170011700106800原材料1120001600011300116700在途物资0300030000预付账款0700070000财务费用02672670固定资产130000021000001510000库存商品1449203760037600144920生产成本25600376003760025600制造费用0828082800管理费用0736073600销售费用0230023000其他应收款0100010000主营业务成本037600376000其他业务成本0150015000所得税费用01493.251493.250短期借款800000100000180000应付账款12960058505850129600应交税费328004213.259143.2537730实收资本90800008000001708000主营业务收入043000430000其他业务收入0200020000应付职工薪酬027360273600应付票据0023602360应付利息00267267累计折旧28640006000292400预收账款015000150000营业外收入010000100000本年利润050520.25550004479.75利润分配3160001567.9130314432.1盈余公积00447.975447.975现金股利001119.9381119.938合计175280017528001311462131146226708372670837
展开阅读全文