油莎豆高产栽培与亚油酸提取技术研究商业实施计划书

油莎豆高产栽培及亚油酸提取技术研究商业计划书摘 要项目名称：油莎豆高产栽培及亚油酸提取技术研究公司名称：某县惠湘农家果建设地址：某县某县惠湘农家果成立于20XX8月；注册资金50万元；持股比例100%,公司当前总资产801502.9元,净资产790485元均不含无形资产。20XX销售额158万,利税61.7万。公司负责人某,男,27岁,大专学历,工商管理专业。20XX就开始种植及研究油莎豆,两年后创办公司。几年来通过项目创新、科技创新、生产经营模式创新和采取四免两保的措施免费提供种子、提供技术、专业培训、发放资料；保障订单收购、保障农户利益,在油莎豆种植、加工、销售方面取得很好的成效,得到了社会的赞同。同时该同志为人诚信,信誉度好。荣获省优秀共青团员；青年创业典型；市、县科技特派员；科技致富能手等称号。项目及产品介绍：油莎豆是一种优质、高产、综合利用价值很高的油料新型作物,属禾本科一年生植物,单子叶根茎类果实,株高1.3米,每亩产鲜草约2000-3000公斤,其果实香、甜、脆,含人体所需的钙、锌、硒、铁等微量元素,营养成分高。附省食品研究所检测报告含油率22%-35%,该油亚油酸含量极高18.15%,其品质优于山茶油、橄榄油。并与中南大学药物研究系的教授签订了技术服务合同,负责其亚油酸提取及封存工艺研究。且20XX中国农科院油料所博士危文亮筛选确定油莎豆为备战能源危机的新型能源作物。目前该公司不仅已与相关生物能源研究机构建立了战略合作关系,而且国对油莎豆的加工尚属起步阶段,该公司更是国唯一有油莎豆系列产品上市的公司,目前已申请地下核桃商标,油莎豆酱、油莎豆收获机、去皮机等7项专利。本项目建设周期为三年,由于国种植面积小,原料有限,公司在对油莎豆进行深入研究与分析后,根据其产品特性与特点,作出以下五年发展计划：20XX20XX,主要扩大种植面积、加工销售油莎豆系列新型食品和营养油。20XX2015年随着种植面积与国原料的增加,积累了大量资金后,进行粗纤维饮料与生物能源的开发、生产。项目建设期前两年主要是完善、扩展现有的营销网络、继续与大专院校等可研单位合作,研究开发系列产品。通过建立油莎豆产业信息平台,把握产品市场导向,拓展国销售渠道,巩固柬埔寨、日本、等国外市场。后三年主要是对油莎豆的精深加工粗纤维饮料与生物柴油进行实质性的批量生产。一方面在建立的产业平台上查询和掌握全国的油莎豆种植情况,另一方面联系近两年公司种子销售地区,如阳明农业、金土地公司、侨联生物、XX桂邦生物、蒙等老客户,保障公司生产粗纤维饮料与生物柴油的原料供给。该项目的建设已获某县发改局批复文件,建设总投资为1436.92万元,其中：固定资产投资968.36万元,流动资金468.56万元。资金来源计划为：项目建设单位自筹432.36万元,基地农户自筹300 万元,申请国家、省、市专项资金100万元,申请银行贷款固定资产投资贷款200万元,财团或投资者资金注入404.56万元。本项目盈利期为4.2年后,项目经营及财务分析详细图表请查看第十二章财务分析该项目风险主要来自两个方面：一是市场深度开发,因为油莎豆是一种新品种、正在开发的油料新型作物,人们有一定认识过程。二是同行业的竞争,虽然目前只该公司有油莎豆系列加工产品上市,但不代表以后没有同行业的竞争。详细分析请查看第三章第五节的市场风险分析。公司及团队发展理念： 科技引领发展,趋势成就未来。 多动脑筋,少花现金。 检讨才是成功之母。 每天进步1%。目 录第一章总论8一、项目概括8二、该商业计划书的编制依据10三、综合评价10第二章项目建设背景与必要性12一、项目建设的背景12二、项目建设的必要性13第三章市场预测15一、市场供求现状15二、市场发展趋势预测15三、产品竞争力分析16四、营销策略、方案、模式等16五、市场风险分析17第四章生产规模与技术工艺方案18一、生产规模18二、产品方案18三、工艺方案18四、设备方案20第五章建设条件22一、项目区概况22二、项目建设优劣势分析23第六章种植基地建设方案25一、建设规划25二、建设标准25三、自行建设的生产基地25四、联建生产基地的建设标准25第七章系列产品深加工建设方案26一、公用工程和辅助设施方案26二、供配电工程27三、给排水工程27四、工厂运输及物流27五、绿化28六、原料和燃料供应方案28第八章环境保护与劳动卫生29一、环境保护29二、劳动卫生30第九章项目组织与管理31一、组织机构31二、经营管理模式32第十章项目实施进度计划33一、建设工期33二、建设进度规划33三、项目计划进度安排34第十一章投资估算与资金筹措35一、投资估算35二、资金筹措36第十二章财务分析37一、财务评价依据37二、年销售收入的估算38三、总估成本费用的估算39四、年税金及利润计算39五、财务盈利能力分析40六、清偿能力分析40七、现金流量分析41八、不确定性分析41九、评价结论与建议43第十三章社会效益分析44一、社会评价基本结论44二、农业产业化经营44附件材料 47第一章 总论一、项目概括项目名称油莎豆高产栽培及亚油酸提取技术研究。项目建设地点加工基地:某县射埠镇鹤霞村。油莎豆种植基地:某县。项目建设规模本项目建设规模为：一是建设加工厂房0 m2,重点开发油莎豆营养油、粗纤维饮料及休闲食品、生物能源生物柴油。形成年加工油莎豆营养油450 吨、年加工粗纤维饮料及休闲食品380 吨、年生产生物能源柴油270 吨的生产规模; 二是建设3000亩高标准的地下核油莎豆种植基地,其中:公司建设种植基地200亩,采用公司加基地加农户的形式,按公司设计的统一标准,由广大农户投资建设种植基地2800亩；三是按照六统一的形式,建设公司加基地加农户的农业产业化服务体系保障原料供给,带动广大农民致富,实现公司跨越发展的目标；项目建设单位及项目负责人1、项目建设单位及基本情况项目建设单位：某县惠湘农家果；注册时间：20XX8月；注册资金：50万元；持股比例：100% ；生产经营地点：某县射埠镇鹤霞村前进组；企业类型：有限责任；生产经营围：油莎豆深加工、销售；坚果、菜蔬、豆类的种植、销售。目前,该公司是国对油莎豆栽培进行系统研究较早的单位之一,并可提供油莎豆栽培技术及部分加工技术,在国油莎豆栽培与加工方面具有一定知名度。2、项目负责人公司董事长某, 1984年11出生,大专学历,工商管理系。该同志20XX开始种植及研究油莎豆,20XX8月成立该公司,多年来在油莎豆种植、加工方面取得一定成效。同时,该同志荣获省优秀共青团员；青年创业典型；市、县科技特派员；科技致富能手等称号,且该同志为人诚信,信誉良好。进度安排本项目建设期为3年,从20XX1月至20XX12月。投资估算及资金筹措1、投资估算本项目总投资1436.92万元,其中：固定资产投资968.36万元,流动资金468.56万元。2、资金筹措项目建设单位自筹432.36万元,基地农户自筹300 万元,申请国家、省、市专项资金100万元,申请银行贷款固定资产投资贷款200万元,财团或投资者资金注入404.56万元。 经济效益与社会效益分析1、经济效益分析本项目建成后,每年可实现销售收入2395万元,实现利润903.18万元税前、677.38万元税后。项目税前投资利润率62.85%,税后投资利润率47.14%,投资回收期4.20年所得税后,含建设期,经济效益较为显著,财务上切实可行。2、社会效益分析建设本项目,通过公司带基地带农户的形式,可带动农民每年增收864万元,开创了一条带动广大农民致富的新途径。二、该商业计划书的编制依据1、商业计划书要素要求。2、国家农业部关于绿色农产品与无公害农产品生产的有关标准、规、规程。三、综合评价油莎豆是一种优质、高产、综合利用价值很高的油料新型作物,属禾本科一年生植物,其果实属单子叶根茎类。油莎豆的特征：油莎豆出油率一般为22%-35左右,其品质优于菜油、茶油,含有丰富的蛋白质和氨基酸,油色清澈微红,无沉淀,浓香无异味,0以下不冻,可作精美菜肴的调料油,符合国家食用油标准,且该油亚油酸含量极高18.15%。油莎豆除榨油外,也可加工成食品,味道香甜。榨过油的饼粕可加工成糕点、酱、酒、醋等,余下的粉渣还是很好的饲料；油莎豆亩产鲜草2000-3000斤,是牛、羊、鱼等畜牧业的优质草源,更重要的是20XX中国农科院油料所博士危文亮筛选确定油莎豆为备战能源危机的新型能源作物。某县惠湘农家果根据目前国外种植油莎豆的现状,在已成功种植的基础上进行产品精深加工与规模化种植,项目定位准确,符合国家促进农民增收的产业政策。通过对该项目进行经济技术分析表明,本项目财务上可行,经济较为显著。第二章 项目建设背景与必要性一、项目建设的背景项目提出的主要依据三农问题,一直是党中央十分关心的主要问题之一,中央连续多年下发一号文件,旨在增加农民收入、确保农村稳定,促进新农村建设,加快农民致富奔小康的步伐。近年来,随着我国经济形势的又好又快的发展,尤其是全国均取消农业税后,国家不断加大对农村的投入,对生产粮食的农户采用良种直补等鼓励政策外,同时加大了对农业基础设施的投入,旨在促进农民增收,加快建设新农村的步伐。本项目定位于油莎豆高产栽培与系列产品深加工,符合国家发展促进农民增收的产业政策。项目建设的理由油莎豆是一种优质、高产和综合利用价值很高的草本油料作物,适应性广,再生力和抗逆性强,具有较强的耐寒冷,耐瘠薄,耐盐碱,耐旱涝、易种好管,能有效的利用荒漠化土地,极大的提高我国油料的生产能力。其块茎含有丰富的营养成份:脂肪20%30%、淀粉25-30%、糖类15%20%、水分10%l2%、蛋白质5%l2%。其蛋白质含有17种氨基酸,此外地下核桃还含有丰富的维生素。和矿物质,具有很高的食用价值。同时油莎豆又是粮、油、饲兼用的作物,发展油莎豆可以走出一条农产品向工业品转化的富农之路有利于调整农业结构,增加农民收入。采用酶法生产生物柴油具有反应条件温和常温、常压、提取简单、醇用量小、甘油易回收和无废物产生等优点,属于绿色生产。根据国外对油莎豆研究与开发的情况,经公司有关人员多年酝酿,三年跟踪引种,于20XX进行种植试验示并获得成功。油莎豆适应某的土壤气候与环境,黄土、高哨田、农田均可种植,亩产300公斤以上,栽培技术易于掌握,果实营养成分高。20XX8月,正式注册成立了某县农家果公司,并分别在射埠镇鹤霞村租地沙地70亩,乌石镇天明村租地30亩黄土,建立了两个种植基地,实现了小规模种植。9-10月份收果,并经简单加工包装上市,20XX实现销售收入 56万元,实现净利润 12万元。目前,公司聘请了省食品研究所、农业大学、某市、县农业局等有关单位作为项目技术合作单位,并拥有厂房680平方米,加工生产设备30万元,专业技术人员8人,为该项目迅速做大做强奠定了一定的基础条件。二、项目建设的必要性该项目的建设顺应长株潭两型社会全国试验区的社会经济发展开创了一条带动广大农民致富的新途径油莎豆是一种优质、高产和综合利用价值很高的草本油料作物,适应性广,再生力和抗逆性强,且不与种植粮食作物争土地、争季节,十分适应菜蔬地、坡地、旱地与屋前屋后种植。本项目的实施,既保证了国家粮食安全,又不影响发展生猪生产,开创了广大农村农民致富的一条新的途径。建设本项目有利于带动广大农民致富建设本项目,通过公司加基地加农户的形式,可带动广大农民增收 864万元,同时,通过提供种子与技术与建立辐射区等形式,可带动农民增收2700万元,对于加速社会主义新农村的建设,带领广大农民共同奔小康,具有十分重要的现实意义。第三章 市场预测一、市场供求现状地下核桃英文名为cyperus escuienfus,属一年生莎草科油料作物,据中国农科院油料作物研究所测定,果实含油率3O%,油脂成分：油酸29%,亚油酸38%,亚麻油酸2%,棕桐油酸23%,蛋白质40%。油液透明清亮,食味醇香,品质优于菜油,对高血脂、心血管疾病有独特防治功效,称为新型保健油。地下核桃地上长禾,地下结果。每亩产鲜叶3000余公斤,是牛、羊、兔、鹅的好饲料；地下单产干果300公斤以上,为花生产量的2倍,是油菜的3-4倍,经济效益高。据业权威人士估计,截止20XX夏季,全国播种面积约2万亩。目前,国油莎豆的发展处于起步阶段。二、市场发展趋势预测目前,国种子奇缺,国无加工食品上市,国际上只有西班牙、韩国有其深加工产品,市场前景广阔,备受宾馆、高档休闲场所与超市的亲睐。油莎豆由于含有丰富的某种原因脂肪、淀粉、糖类、 蛋白质 。其蛋白质含有17种氨基酸,并含有丰富的维生素和矿物质,产品经省食品研究所、省、市质量技术监督局和卫生部门检测,富含钙、铁、锌、硒和不饱和脂肪酸、淀粉、总糖、维生素E、维生素D3、维生素B1、维生素B2和维生素B6等多种人体所需的营养成份,其中,产品中每千克含钙两千九百多毫克,特别对中老年人缺钙现象,有很好的辅治作用；脂肪中含丰富的亚麻油酸,亚麻油酸对心脑血管疾病有良好的预防效果；丰富的粗纤维能有效地调节肠胃道的功能。同时,据中国油料作物研究所确定：该植物是目前制作生物能源生物柴油的首选原料。尽管目前国油莎豆的种植、产品开发与应用处于起步阶段,但发展势头十分看好,将以成倍增长的方式进行发展。三、产品竞争力分析由某县惠湘农家果实施本项目,具有以下优势： 一是技术优势：公司系目前国最早进行油莎豆系统研究与开发的单位之一,通过近几年的努力,目前已基本掌握了该产品种植的关键技术,同时与省有关高等院校与科研单位建立了稳定的合作关系。二是市场优势：目前,公司已开发地下核桃营养油、地下核桃精粉、油莎豆酱、地下核桃休闲食品等多个产品,产品在国多个省市进行品偿与试销,普遍反应良好。四、营销策略、方案、模式等本项目的销售策略是：新兴绿色产品、不同层次的产品广泛满足城乡不同层次消费者需求。具体销售策略是：一是通过建立总经销商的形式在省外广泛进行经销；二是发展目前公司已形成的市场销售网络,并在重点区域及有关省区的大中城市加大销售网络建设。销售方案为：采用建立某县惠湘农家果地下核桃产业信息平台,将产品广泛进入超市,通过超市,建立连锁销售为主的方式进行；采用连锁销售与营销点相结合的销售方式。营销模式：不断完善连锁销售与营销网点相结合的销售模式。五、市场风险分析项目产品市场风险因素分析建设本项目,市场风险主要来自市场开发与市场竞争带来的风险。防和降低风险对策油莎豆尽管具有保健功能,并能开发多种产品,同时是目前生物能源的首选原料,但由于本产品目前国仍仅种植2万亩左右,人们对它仍有一个认识过程。因此,建设本项目,市场仍有一个开发的问题,二是同行竞争的风险,尽管目前省仅某县惠湘农家果从事种植与加工,由于该产品适应种植围广,生产技术难度较为容易掌握,随着油莎豆开发不断深入,竞争将大大加剧。实施本项目,防与降低风险的对策是：针对市场本身可能带来的风险,主要通过加大宣传力度,同时,随着地下油莎豆研发不断深入,市场对该产品的认识将大大加快,市场开发方面的风险将降到最小。针对市场竞争的风险：一是充分发挥公司目前拥有的技术优势与市场优势,加快种植基地建设与系列产品深加工的步伐；二是通过加大市场宣传力度,不断提高品牌的知名度与产品市场占有率。针对市场价格波动出现的风险,一是采用定单方式,确保农民增收,同时公司将最大限度降低管理成本。通过以上措施,将大大降低市场竞争的风险。第四章 生产规模与技术工艺方案一、生产规模本项目生产规模为三年达到年种植3000亩,其中公司自行种植200亩,通过公司加基地加农户的形式发展2800亩；开发五个以上产品,形成年深加工1500吨地下油莎豆的生产能力,形成年加工油莎豆营养油 150 吨、年加工粗纤维饮料及休闲食品700 吨、年生产生物能源柴油250 吨的生产规模;二、产品方案油莎豆的种植执行国家绿色农产品生产有关标准,项目实施期,主要基地均通过国家绿色农产品产地论证；产品深加工执行国家有关标准。三、工艺方案46 / 46地下核桃营养油 油莎豆种植与加工生产工艺流程上机榨油及亚油酸提取做饼蒸粉粉碎炒籽穴播消毒消毒包装去皮收割地下部分清洗点播种 子条播消毒、包装、检验清洗、消毒检 验发酵、晒制养鱼养猪等晒制、消毒出 厂用于气化炉燃烧收割地上部分出 厂储存、防虫种子销售检 验四、设备方案 主要生产设备的选择 单位：万元设备名称型号产地数量单价金额耕种设备国际管理机整地DX-KML-850V韩国201.836农用运装车凌云机械T-8凌云机械进出口2918播种机2BX-8胶州市洪珠农业机械厂201.734半自动收获机械XJ-N40自主研发104.545成套柴油抽水机NF-072T百特通用机械制造101.515其它生产辅助材料1010合计158食品类加工设备多功能薄膜连续封口机900,辉达食品机械厂100.252.5多功能真空包装机LY-53,绿叶包装厂51.89电子秤SF-400精密仪器公司100.151.5半自动抛光机XJ-N37自主研发100.55半自动平面打磨机XJ-N38自主研发100.373.7半自动筛选机XJ-N39自主研发200.295.81000kg磅秤XK16-00400453浦东计量仪器厂50.060.3全自动粗洗机XJ-N41自主研发100.232.3紫外线消毒仪GHZW系列金凯达环境工程技术100.22微波干燥设备SD型江阴辰欧微波能系统设备33.711.1大不锈钢桶200.071.4合计44.6食用油、调味油类加工设备穗华牌大型真空榨油机6YL系列穗华机械设备33.711.1大不锈钢桶1000.077微小粉碎机THL雷振粉碎机设备总厂40.20.8蒸炒设备04-N四联二手油脂设备购销公司50.562.8油脂过滤机800型省XX市夏都工业园区2号50.42其它设备11010合计33.7共计236.3油第五章 建设条件一、 项目区概况地理位置及区位围某县位于湘中偏东丘陵地带。其地理坐标为东经112025113003；北纬2702028004。国土总面积2515平方公里。其中耕地占37.7%,山地占49%,水域占13.3%。同时,境交通十分发达,铁路有京广、湘黔两线通过,公路有107、320国道交汇,水路有一江湘江、二水涟水、涓水相连,可北通长江,南达苍梧,具有良好的区位优势。自然资源状况1、气候资源项目区气候属亚热带季风型湿润气候。气候温和,四季分明,冬季严寒期短,夏季暑热期长,春季温湿多变,秋季北风送寒,雨量集中。年平均气温17.7,极端最高气温40.1,极端最低气温1.1,稳定通过10的有效积温5460；年平均降雨量1396.7mm；年平均日照1705.2小时,太阳总辐射量110.6千卡/cm2,常年无霜期长达280天。适宜于地油莎豆的种植。2、土壤结构 项目区境土壤分4个土类。成土母质属板页岩占 28.8%,第四纪红色粘土占25.8%,砂岩占24.3%,紫砂岩占7.8%,花岗岩风化物占8.2%,河流冲积物占5.1%。土壤的氮、磷、钾含量较丰富和协调,适宜于油莎豆的种植3、交通运输本项目种植基地均选择在周边无工业污染源的地方,项目加工基地选择在某县射埠镇鹤霞村潭花公路旁,该地距某市区35公里,距正在建设的潭衡西线高速射埠出入口仅4公里,交通运输较为方便。资源和原材料供应条件本项目种植建设地点一般选择在旱土与极少数高峭田,根据某县种植习惯,目前仍有相当部分高峭田与旱土未充分利用,本项目可充分利用部分旱地,发展油莎豆的种植。二、 项目建设优劣势分析政策、资源、科技、环境条件、基础设施条件1、政策分析本项目种植油莎豆主要利用旱土,一是不与种粮争地,二是桔杆可用于养鱼与养猪,项目的实施,对于促进农民增收具有一定积极作用,符合国家促进农民增收的产业政策。2、资源分析某县惠湘农家果目前拥有油莎豆种子生产技术与生产种子,并已建立了两处种植基地,试生产的产品已进入市场,并得到市场的充分认可,具有一定的技术、市场基础。3、科技分析某县惠湘农家果通过几年的努力,一是基本掌握了该产品种植的关键技术,二是与省多家高等院校与科研单位建立了广泛的合作关系；三是已成功开发了多个产品。目前公司从油莎豆的栽培到用于食品加工方面的研究走在国前列,技术领先优势较为突出。4、基础条件分析目前,公司自行投资建设的种植基地与附近村民签订了经营土地20年的租赁合同,部分基地已进行了灌溉条件的完善与建设,生产加工厂房的建设正在办理土地征用有关手续,主要设备已与有关生产厂家签订了供应合同。主要障碍因素及解决方案建设本项目,主要障碍因素是资金压力,其解决方案是：一是争取国家、省、市专项资金解决100万元；二是申请银行贷款解决 400万元；三是企业通过扩大股本的形式和未来几年利润全部用于投资等方式自筹404.56万元；四是大部分基地采用与广大农民联建的形式由农民自筹解决 300万元。通过以上途径,可有效解决项目建设资金问题第六章 种植基地建设方案一、建设规划根据某县惠湘农家果项目建设规划,三年计划发展油莎豆种植 3000 亩,其中：某县射埠镇鹤霞村；面积500亩、高峰村400亩、 新塘村面积400亩、 巨鱼村500亩、新辽村600亩、乌石乡石明村600亩;其中公司自行种植200亩,采用与基地农户联建的形式建设2800亩；通过提供种子与技术建立辐射面积 5万亩。二、建设标准由于本项目产品主要取为地下部分,不需要施用农药,因此,本项目油莎豆的种植定位于绿色农产品的生产,产品加工执行国家有关标准。三、自行建设的生产基地按统一布局、统一设计、统一建设、统一管理的思路进行,一是统一建设排灌系统并统一实行路面与田埂硬化；三是统一采用有机肥料进行土壤改良,提高土壤肥力。同时,在生产经营过程中严格执行国家绿色农产品生产有关标准。四、联建生产基地的建设标准一是按照统一设计、统一建设标准、统一提供种子,统一技术培训与技术服务、统一收购价格与标准、统一采用订单形式收购的方式进行基地建设,从源头上确保产品达国家绿色农产品标准,确保农民增收；并确保公司加工原料充足。第七章 系列产品深加工建设方案一、公用工程和辅助设施方案总平面布置总平面布置原则：遵循符合工艺流程、建筑整体布置满足消防、环保要求。力求做到各车间、仓库功能分区明确,各种工程管线简捷流畅,有利于生产和运输、物流,并考虑到远期的规划等。本项目加工由油压车间 、冲剂车间、精品加工车间、原料仓库、成品仓库、办公研发楼与生活设施等建筑物组成,见总平面布置图。土建与用地方案1、用地方案本项目选址某县射埠镇鹤霞村,计划10亩,委托某县国土局统一办理有关征地拆迁手续。2、土建设计方案依据国家现行规程、规；根据国家地震烈度区划图,该区不属于地震区,依此不考虑建筑设防。3、建设设计方案建筑的平面布置及立面设计原则为适用经济,结合生产工艺要求和当地的实际情况,设计首先满足使用要求,同时注意厂区建筑群体的总体布局,造型在结构中尽量做到简洁大方。建筑装修标准本项目生产车间按食品生产有关标准进行设计与建设外墙采用釉面砖,生产车间墙上方为仿瓷涂料,下面1.5米高采用白色釉面砖,地面为水泥沙浆地面上粘贴釉面砖,楼面、地面为地板砖,门窗为木门、铝合金或塑钢材料。结构设计与造型 地基暂定为天然地基,生产车间、仓库型式暂定为砖混结构。4、地下核桃加工车间建设结构序号土建工程建筑面积m2建筑结构1饮料及油压车间500双层、砖混结构1.1精粉与休闲食品加工车间500单层、砖混结构1.2原料与成品仓库500双层、砖混结构1.3办公与科研、检测用房2002层、砖混结构1.4生物柴油生产车间规划中规划中合 计1800m2二、供配电工程本项目用电负荷为200KVA,需重新办理用电手续,建设厂区专门供电系统。本项目为二级用电负荷,停电不会造成经济损失。三、给排水工程本项目生产过程中需要工业用水10吨/日,同时办公楼与生活设施均需要生活用水5吨,需采用自行打井的方式,才能满足生产和消防的要求。本项目排水主要是生活污水,需要建设专门的排水系统,通过处理达标后进行集中排放至附近排灌系统。四、工厂运输及物流本项目年运输300吨,其中运进1450 吨,运出 920 吨,副产品530吨种植部分运输有机肥未包括在,以汽车运输为主 。厂区生产应重点考虑原材料与产品运输装配特点,设计畅通的物流通道五、绿化在办公楼、生产车间、仓库周边等空隙地尽量进行绿化,种植花草,美化环境。六、原料和燃料供应方案原料的供应本项目油莎豆种植的确主要原料是有机肥,目前,广大农村有机肥料充足。至于产品加工原料,将由生产基地直接提供,原料充足。燃料的供应方案本项目加工用电量少,考虑到长株潭建设两型社会与环保等方面要求,本项目采用电能方式进行生产。第八章 环境保护与劳动卫生一、环境保护种植基地与加工厂环境影响本项目种植基地,均选择距市区30公里以上,周边无工业污染源,土壤重金属的含量远远低于国家规定的标准,适宜于发展绿色农产品。本项目加工厂选择在某县射埠镇鹤霞村前进组,该地周边主要为菜蔬用地与旱土,无工业污染源,是建设食品加工厂理想的建厂场所。本项目产生污染物分析油莎豆的种植栽培,不会给农田带来负面影响,只会给土壤带来好处,经过几年的实践已经证实,根据油莎豆的生物特性,水田栽培一年后,第二的年即可种水稻,不会再长出苗杆,不会象杂草一样影响水稻生长,其实际情况是：先年余留未收获尽的油莎豆经水浸泡后会自然腐烂,旱土栽培后,第二年转栽其它作物,虽有少数苗杆长出,人工可以拨除,大面积也可用除草剂根除,所以不会影响农业生态环境。加工休闲食品或粉剂则主要为加工过程产生一定浓度的粉尘,油莎豆榨油、酿酒产生一定数量油莎豆饼粕,或经熬糖、酿酒之后的糖渣或酒渣都是喂猪的好饲料。环境保护措施针对不同的污染物采用不同的环保措施。对于种植过程产生的大量桔杆,采用桔杆养鱼或采用汽化炉燃烧的方式进行处理；对于加工冲剂或粉剂在磨粉工序时产生少量的粉尘,一是安装专用除尘设备,二是改善通风条件,最大限度降低粉尘浓度；对于产品加工产生豆饼粕、糖渣或酒渣等副产品,可用作饲料,实现资源综合利用的方式解决。二、劳动卫生本项目深加工为农产品的生产与加工,最终目标是向生物能源的工业转化。对直接与加工有关的工人,应按照食品生产有关卫生要求,对入厂生产工人进行体检,并定期进行体检,身体合格者才能上岗。在生产过程中,要求工人按规定配戴口罩,着清洁的工作服、鞋、帽,同时尽量改善车间通风条件。第九章 项目组织与管理一、 组织机构组织机构本项目实行董事会领导下的总经理负责制,总经理下设生产技术副总、营销副总,设置生产部、技术部、营销部、公共关系部、行政部,生产副总负责生产部、技术部与产品质量部、营销副总负责销售部工作,总经理直接负责办公室、计划财务部及原料供应工作；同时设立公司监事会,对公司重大事项进行监督。运行模式本项目建设与管理,严格按现代企业制度与农业产业化的特点运行,实行董事会领导下的总经理负责制。劳动定员本项目定编64人,其中产品加工52人,基地生产技术人员与管理人员12人。具体人员与定编如下：序号工作岗位定编人数备注一董事会2二经营管理人员251经理层3其中副总2人2生产部3含基地建设管理人员3技术部9含基地建设技术人员4营销部35公共关系部26行政部5三生产工人27不包括临时季节性工人合计人员培训根据不同生产岗位采用不同的培训办法,一是对生产工人进行生产技能的培训,主要学习厂纪厂规、生产操作要领、安全生产培训；二是对管理人员,根据岗位要求,学习相关管理知识。所有人员一律向社会公开招聘,有实践工作经验者优先。三是技术人员同时进行专利法、法及反不正当竞争法等相关法律的培训,与公司同时签订技术合同。所有员工,一律签订劳动用工合同。二、经营管理模式本项目公司直接建设的200亩生产基地由公司统一建设与管理,另外2800亩生产基地采用公司带基地带农户农业产业化经营模式,一是由公司统一提供种苗,二是实行统一的生产技术规程；三是统一进行技术培训,四是统一标准与价格进行回收；辐射区由公司提供种子与技术,由广大种植户采用自行销售的方式进行。第十章 项目实施进度计划一、建设工期本项目建设工期为3年,从20XX1月至20XX12月。二、建设进度规划20XX1月-20XX4月：项目立项前期工作；20XX1月-20XX4月：500亩高产油莎豆生产基地改造与完善；20XX3月-20XX7月：生产基地的管理；20XX5月-20XX8月：地下核桃粉剂与休闲食品加工车间建设；20XX8月-20XX9月：生产设备安装与调试；20XX10月：地下核桃粉剂与休闲食品加工线投产；20XX10月-20XX3月：1000亩油莎豆生产基地的建设；20XX3月-20XX7月：1000亩油莎豆生产基地的管理；20XX8月-20XX9月：营养油及亚油酸提取生产设备安装与调试；20XX10月：营养油及亚油酸生产线投产；20XX1月-20XX3月：1500亩油莎豆生产基地的建设；20XX3月-20XX7月：粗纤维饮料生产线及生物柴油生产线的建设20XX9月：加工生产线全面投产。三、项目计划进度安排 时间项目 进度20XX20XX20XX项目立项核准生产基地建设休闲食品生产线建设休闲食品生产线投产生产基地的建设营养油生产线投产生产基地建设饮料及生物柴油建设加工生产线全面投产第十一章 投资估算与资金筹措一、投资估算投资估算依据1、加工生产厂房建设价格参照某市目前的建筑水平。2、加工生产设备价格采用询价与厂方洽谈的价格。3、土地租赁价格以实际价格为基础进行计算。4、土地排灌系统改造工程项目参照某市相关项目情况进行估算。5、递延资产的有关费用,按目前有关收费标准进行估算,其中土地按50年进行摊销、递延资产按5年摊销。投资估算 项目总投资估算表序号项目名称金额万元备注一建设投资960.62固定资产投资439.121土建投资1441.1生产车间1800M2144800元/m2砖混结构2生产设备248.122.1生产设备236.32.2设备安装11.823供电工程204给排水工程125绿化与道路36工厂运输12基地基础设施改造3600.12万元/亩无形资产601土地费606万元/亩递延资产101.51勘测、设计费管理费、监理费5.762项目前期费503预备费45.745%估算二流动资金7.74三建设期利息468.56四项目总投资1436.92项目总投资=建设投资+流动资金+建设期利息=1436.92万元。二、资金筹措项目资金筹措金额单位：万元序号资金来源金额备 注1公司自筹资金432.36采用扩大资本金的方式2基地农户自筹300采用联建形式3银行贷款2004其它方式筹措3005财团或投资者304.56合 计1436.92说明：以上资金分三年到位；其它方式主要包括国家、省、市有关部门专项资金投入及流动资金贷款。第十二章 财务分析本项目财务评价根据建设项目经济评价方法与参数、投资项目经济咨询评估指南中国国际咨询公司编著及有关建设项目经济评价方法实施细则,建设项目可行性计划书编制容深度规定及国家行业现行的税收制度编制。一、财务评价依据1、年成本费用的估算方法,依据国家发展与改革委员会、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版规定执行。2、本项目建设期为3年,其中第一年种植500亩,其中公司自行种植200亩,第2年种植1000亩,第3年建设1500亩。地下核桃的加工第2年按10%,第2年按销售50%,第3年按100%负荷进行估算。3、原材料、燃料的消费和定额：本项目公司自行种植部分每亩地下核桃的栽培生产成本为1200元：其中：肥料 400元, 土地租金400元,人工工资400元。收购农户部分按每公斤6元进行估算；4、职工工资与福利费加工部分职工工资包括工资、奖金、津贴及医保、社保,职工工资与福利费按2.4万元/年人估算,本项目定编54人。公司自行种植部分人工工资按400元/亩计算。5、折旧费固定资产折旧费依据财政部工业企业财务制度中工业企业资产折旧年限表规定执行,取其下限,房屋及公用工程折旧按25年计算,设备折旧按10年估算,考虑残值5%。6、修理费按折旧费50%计算。7、土地按50年摊销,递延资产按5年摊销。8、销售费用按销售收入的8%估算,其它管理费用按工资的50%估算,土地租赁费按500元/亩.年进行计算。二、年销售收入的估算年销售收入估算表 单位：万元序号产 品单位单价第2年第3年第4年产量销售收入产量销售收入产量销售收入一产品加工1 油莎豆营养油吨61590754501509002休闲食品吨3.6272103620723精粉及饮料吨1.8751353756757501350合计2322二种植部分731产品吨0.68048804880482种子吨5525525525三共 计305.212342395说明：真空包装地下核桃按1.8万元/吨进行估算；油莎豆营养油按6万元/吨进行估算；油莎豆精粉及饮料按3.6万元/吨进行估算；地下核桃种子按5万元/吨进行估算。三、总估成本费用的估算年总成本和经营成本的估算项目投产后前五年总成本、可变成本、经营成本见下简表：单位：万元名称第一年第二年第三年第四年第五年总成本165.60 620.83 1266.96 1266.96 1266.96 可变成本83.54 383.23 757.85 757.85 757.85 经营成本147.40 599.15 1175.15 1175.15 1175.15 总成本分析与表达式1、总成本分析,以投产后第五年为例,总成本中可变成本占59.82%,经营成本占92.75%。2、总成本表达式总成本费用=外购原料+外购燃料、动力+工资及福利费+修理费+折旧费+摊销费+财务费用+其它费用可变成本=外购原料+外购燃料、动力+生产部门工资及福利费经营成本=总成本费用-年基本折旧费-利息支出-摊销费其它费用=销售费用+技术开发费+年其它管理费四、年税金及利润计算1、本项目种植部分根据国家对种植业有关优惠政策,本项目属于国家减免营业税的围,因此,本项目在计算时不计征营业税。加工部分按13%税率计征产品增值税,原料按13%进行抵扣,能耗按17%进行抵扣,城市维护建设费按产品增值税的7%,教育费附加按增值税的3%缴纳。2、企业所得税按25%税率计征。3、贷款利息按年利息7.74%计算。4、本项目取贴现率10%。五、财务盈利能力分析静态指标A投资利润率：62.85%；47.14%；B投资利税率：78.5%;D投资回收期：3.71年； 4.20年 动态指标所得税前：财务净现值3955.13万元；部收益率：66.29%；所得税后：财务净现值2851.83万元；部收益率：51.79%；六、清偿能力分析清偿能力是通过对资金来源与运用表、资产负债表考察项目在计算期各年的财务状况及偿债能力,并计算资产负债率、流动比率、速动比率和建设投资借款偿还期。根据资产负债表反映的项目计算期各年资产、负债及所有者权益情况,表明项目在投产各年资产负债率小于50%,流动比率从投产第3年起均大于2,速动比率从投产第4年起均大于1,表明该项目流动资产或速动资产能较快地偿还负债。本项目长期借款200万元,以部分利润、折旧费、摊销费归还借款。从借款还本付息表可以看出,本项目在2.39年可还清银行贷款。七、现金流量分析财务现金流量分析详见基本报表1。所得税前财务部收益率=66.29%,财务净现值i=10%3955.13万元,所得税后财务部收益率=51.79%,财务净现值i=10%2851.83万元,所得税前静态投资回收期为3.71年,所得税后静态投资回收期为4.20年。从现金流量表可以看出：不论所得税前,还是所得税后,部收益率远远高于行业基准收益率,盈利能力能满足行业最低要求,财务净现值远远大于零,说明该项目在财务上是可行的。八、不确定性分析盈亏平衡分析 年 固 定 成 本盈 亏 平 衡 点 = 1 0 0 % = 3 6.0 5% 年 销 售 收 入 - 计算表明：本项目只要达到36.05%负荷时,企业可保本经营。敏感性分析对项目进行经营成本、销售价格、销售量、建设投资等因素变化进行敏感性分析,计算结果如下：变动幅度变动因素-20%-10%0%10%20%经营成本80.35%73.40%66.29%58.99%51.51%销售收入37.87%52.46%66.29%79.49%92.17%建设投资78.42%71.80%66.29%61.61%57.59%基准折现率10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%结果表明：项目对销售收入的变化最为敏感,其次为经营成本、建设投资。即使在以上各项不利因素变化下,部收益率均高于行业基准收益率,表明项目抗风验能力较强。九、评价结论与建议从综合财务指标可以看出：该项目不论所得税前,还是所得税后,部收益率远远高于行业基准收益率,盈利能力能满足行业最低要求,财务净现值远远大于零,投资回收期短、投资利润率、投资利税率好、具有长期债务、短期债务清偿能力。结合敏感性分析和盈亏平衡点分析,表明项目抗风险能力较好。因此,该项目在财务上是可行的。第十三章 社会效益分析一、 社会评价基本结论建设本项目,提高了农民种植的积极性,促进了农业结构的调整,增加了农民的收入,确保了城乡市场供应。同时,建设本项目,可带动油莎豆产业的发展,促进农村经济的繁荣与稳定。二、 农业产业化经营促进结构调整分析种植业目前是省农民收入的主要来源之一,建设本项目,在不改变土地性质的提前下,开发油莎豆产品,把部分农户拥有的土地转化为经济优势,增加农民收入,促进农村经济发展与农民增收,对于加快建设社会主义新农村步伐,具有一定的积极作用。完善产业链,促进农业产业化发展建设本项目,在发展油莎豆种植的同时,重点进行系列产品深加工,形成油莎豆种植、加工一个完整的产业链。提高我国油莎豆产业化水平,有力地推动了我国生物能源的发展。辐射带动能力分析1、项目单位与农户利益联结机制为建设本项目,某县惠湘农家果与基地农户建立了利益联结机制,制定了互惠互利、双赢发展,让利于农的联结原则。具体联结形式是实行公司+基地+农户的合作形式,公司将以确立保护价收购形式进行,使农民吃上定心丸。兑现措施是：由所在乡镇村农技部门按照公司制定的生产技术标准与生产技术规程统一进行技术指导与技术服务,并由其按合同要求统一进行收购,每年公司对每个乡镇农技部门给予一定活动补助经费。2、辐射带动基地建设本项目,可直接带动发展油莎豆种植1万亩；其带动方式是通过提供种子与提供生产技术等形式,把基地农户与公司连成一个有机整体；辐射带动区域为全国大部分省市,数量为5万亩,带动方式是进行示,提供技术支撑,并通过建立示基地,树立典型,推动油莎豆种植整体水平不断提高。3、辐射带动农户实施本项目,可辐射带动农户1000户,带动农民3000人以上。方式是通过提供种子与生产技术的技术路线与利益联结机制,确保农民增收。示带动农户近5000户,农民近1.5万人,方式是进行示,提供技术支撑,并通过建立示基地,以典型引路。农民增收、农业增效评价1、农民增收实施本项目,促进农民直接增收的方式是：通过建立统一的生产技术规程,实行区域化布局、标准化种植,可降低生产成本,提高经济效益。从项目区与非项目区每亩成本效益比较表可以看出：实施本项目,种植基地由于发展油莎豆的种植,可新增纯收入339万元；辐射示区农民增收的方式是建立高产示基地,提供技术支撑与典型,以典型引路,来源是产品价格较高,按每公斤6元估算,亩增收1130元进行估算,可辐射带动农民增收为1130万元。2、农业增效实施本项目,调整了农业结构,按照目前油莎豆市场价格,种植1亩油莎豆可获纯利润 1500 元,是种植其它作物的2倍以上,对于促进农民增收,农业增效,具有十分重要的现实意义。通过发展优质葡萄,增加了农民收入,加速了我国社会主义新农村的建设。因此,建设本项目,对发展农业产业化经营,促进农民增收与农村稳定具有一定的积极作用。3、对比分析实施本项目,项目实施前后,项目区与非项目区成本与效益比较如下：项目实施前后,项目区与非项目区每亩成本效益比较表 单位：元序号项目项目区非项目区项目区与非项目效益增减情况价格数量金额价格数量金额1每亩收入6元45027003400120015002每亩成本1200830-3702.1种子5031030-202.2肥料150元23001501150-1502.3土地租金40040002.4人工工资400200-2002.5其它505003盈利15003701130说明：本项目各项成本的价格按20XX市场均价进行计算从上表比较可以看出：种植油莎豆,亩新增纯收入2700元。实施本项目,项目区与非项目区由于发展油莎豆,可促进农民新增纯收入1130元/亩。