2015年2月份事后监督情况通报

1 银行二月份事后监督 情况通报 为进一步加强我行事后监督管理工作 完善内部监督 机制 加强各营业机构会计业务处理的合法性 准确性 完整性以及核算的正确性 有效防范操作风险 现将 2 月 份事后监督情况通报如下 一 基本情况 2 月份全辖柜员业务交易量 366441 笔 共监督传票资 料 566803 张 较上月分别增长 8 24 和 15 69 下发业务 审核差错 140 笔 差错率 3 82 较上月下降 0 64 个万分 点 风险预警差错 74 笔 验印差错 7 笔 二 业务操作方面存在的问题 一 票据要素方面 存在的主要问题有 印章加盖不全 如漏盖业务清讫 章 个人名章 本月出现比较多的是银行卡开户申请书上 的记账人签章未盖 现金调拨章 合同专用章等 印章加 盖错误 如收费凭证相应记账联盖 现金汇款凭证 跨机 构支取定期存款 农民工卡取款凭证盖章错误等 会计凭 证内容不规范 要素不全 如个人业务凭证背面需要登记 信息的未登记或登记不全 现金缴款单填写错误 支票要 素填写不全等 2 二 柜员操作方面 存在的主要问题有 收费不规范 如收费凭证上未打 印客户名称或打印错误 需要客户签字的凭证 客户未签 字 转存的业务凭条与进账单等附件上注明户名或账号不 一致 换卡收回废卡未入账 错用凭证 自制 补制凭证 未经主管签字 内部账记账无依据 记账理由不充分或未 经营业机构负责人签字授权 表外出库客户未签字 需要 远程授权业务无现场审核人员签章 机打金额与客户填写 的凭条不符 少内部记账凭证 开户户名与存款人真实姓 名不符 业务凭证金额大小写不符等 三 差错考核情况 一 业务审核差错 本月共下达 140 笔业务审核差错 其中 一类差错 86 笔 占比 61 43 二类差错 47 笔 占比 33 57 三类差 错 4 笔 占比 2 86 四类差错 2 笔 占比 1 43 其他差 错 1 笔 月度差错率 3 82 营业机构差错率排名最高的前五位为 支行 12 62 支行 11 92 支行 10 60 支行 9 11 支行 8 86 差错率排名最高的前十名柜员是 事后监督中 心 2015 年 3 月份将对以上营业机构和柜员实行重点监督 本月 18 笔差错符合 银行股份有限公司事后监督差 3 错考核管理办法 规定条件 在平均差错率以下 问题得 到有效整改 不作考核罚款 余下的 122 笔差错按照相关 标准进行考核 具体考核情况见 业务差错考核明细表 请各营业机构及时收缴考核罚款 以网点为单位在通报日 后 5 日内主动将考核罚款缴 汇 至在营业部开立的账户 户名 银行股份有限公司 账号 附言注明责任人 和金额 并将回单原件或扫描影像件提交事后监督中心业 务主管处 3 月份起 事后监督考核罚款将按新办法规定 直接从月度工资中考核扣划 二 预警差错及验印差错情况 本月共下发风险预警差错 74 条 验印差错 7 条 由于 春节期间 营业机构现金流较大 营业机构超库存现象较 为普遍 为了减小库存占比 防范风险 事后监督中心对 连续库存超限的营业机构下发风险预警 营业机构应及时 将现金缴入清算中心 暂不作考核 本月验印差错分别为 支行 1 笔 支行 1 笔 支 行 2 笔 2 笔 支行 1 笔 差错原因主要为印鉴不匹配 未建立电子印鉴 印鉴模糊 2 月份验印差错暂不考核 从 3 月份起 对于事后监督验印不符的 严格按 银行 股份有限公司事后监督差错考核管理办法 进行考核 三 其他差错 本月一笔其他差错为 支行未按要求及时扫描凭证影 4 响事后监督工作 2015 年 2 月 4 日事后监督中心多次联系 支行工作人员及行长要求将凭证影像资料扫描上传 支行 一直以业务繁忙马上扫描回复事后监督中心 下午 17 35 查 询未扫描凭证批次 支行 2 月 3 日柜员凭证全部没有扫 描 根据考核办法 给予扫描责任人员罚款 200 元 四 风险提示 一 业务操作方面 根据本月业务监督情况 发现业务差错产生的主要原 因有 一是春节期间业务量加大 导致很多柜员在办理业务 时会计要素不全 印章加盖不全等 主要原因是柜员在业 务集中办理时间未能够完全做到一笔一清 营业终了后未 认真审查业务凭证 导致各类缺章 错盖章 需要登记信 息不全等现象较多 此类差错在总差错笔数中占比高达 61 43 各支行应督促经办柜员办理业务时认真负责 尽 量减少此类差错的发生 营业终了及时审核当天的业务凭 证 及时发现问题并作有效整改 二是业务操作不规范 柜员在业务操作时 未能严格 按要求办理 存在操作风险 支行 2 月 4 日 文印部出 具现金支票取款贰万元整 流水号 支票号码 支票 上加盖的印章为 文印部财务专用章 事后支行发现该 客户已经变更了印鉴章 新的印鉴章为 镇 文印部财 5 务专用章 支票上盖的印鉴章与对公账户印鉴卡上的 印鉴章不符 发现问题后 支行人员及时与客户联系 取 得客户重新出具的支票 避免了风险的产生 该问题反映 经办柜员在办理该笔业务的时候没有核对印鉴或者核对印 鉴流于形式 形成操作风险 如果客户自身内部管理混乱 人为的恶意支取银行存款 经办人员未能严格审核 将承 担相应的责任 各支行在平时的工作中 应及时传达和学 习各种制度 规章和规范 加强会计检查 辅导 监督柜 员操作行为 做好事中监督工作 特别是涉及到对公业务 要求柜员严格审核相关资料及票据 认真核对印鉴 因事 后监督验印系统暂不完善 事后监督验印工作继续采用双 线运行模式 营业网点委派会计或 行长负责纸质会计凭 证的事后监督验印工作 事后监督中心负责对系统中抽取 的验印失败业务进行人工验印 三是业务受理审核不严格 支行 1 月 30 日办理协助 冻结 扣划业务 扣划客户银行存款贰万元整 紧接着又 冻结该账户陆万元整 凭证资料里面只有扣划及冻结存款 通知书 未见裁定书等相关资料 经与支行联系 日 法院已经扣划了该客户上述账户的存款肆万元整 法院出 具的执行裁定书上写明冻结 扣划该被执行人银行存款 元 法院已经扣划了 6 万元 又冻结了 6 万元 已经超出 了裁定书上的执行标的金额 此类业务在受理的时候 应 6 与执行人员沟通 做到提示的义务 严格按照 协助查询 冻结 扣划工作管理规定第九条 的要求执行 收集相关 资料 支行 2 月 25 日 法院冻结储户许某某存款 37500 元 在协助存款通知书上载明暂停支付一年 从 2015 年 2 月 25 日起至 2016 年 2 月 24 日止 经办柜员在审核相关 证件和资料后 办理了部分冻结 并将协助冻结存款通知 书回执交给法院 中华人民共和国民事诉讼法 司法解释 第 487 条规定人民法院冻结被执行人的银行存款的期限不 得超过一年 目前综合业务系统仅支持最长时间 6 个月 与实际不一致 半年后系统会自动解冻 存在风险 建议 营业网点了解每一笔冻结业务情况 定期查看 协助查询 冻结 扣划登记簿 对冻结期限超过六个月的冻结业务要 在系统到期之前进行解冻操作 之后立即再做冻结 避免 因系统设计缺陷给我行带来风险 二 风险预警方面 根据本月风险预警系统抽取情况 春节期间各营业机 构大额和频繁交易预警较多 事后监督中心针对可疑性较 强的交易下达预警差错 各支行应加强大额和频繁交易的 风险识别能力 防范客户洗钱行为发生 对于库存超限额 类差错各营业机构应合理匡算网点库存 超限额及时上缴 处理 7 五 下一步工作要求 一 业务管理方面 1 银行股份有限公司事后监督管理办法 银行 股份有限公司事后监督系统业务操作规程 银行股份 有限公司事后监督差错处理操作规程 银行股份有限 公司事后监督系统应急处理规程 和 银行股份有限公 司事后监督差错考核管理办法 2015 年 月 日已经印发 同时在合规管理系统中发布 请各营业机构组织员工认真 学习 遵照执行 2 各营业机构要合理安排工作 在营业终了对业务凭证 进行审核 并按规定入库保管 次日 在 时前将业务凭 证扫描入库 凭证扫描岗休息的时候要安排非账务柜员及 时扫描上传凭证 并做好登记工作 3 及时处理下达的差错 按规定时间整改回复并提交 相关整改资料 避免出现差错整改资料超时不能录入系统 的现象发生 二 软硬件维护方面 营业机构凭证扫描岗和主管柜员要保管好自己的操作 员号和密码 不定期修改密码 保证事后监督系统数据的 安全 在遇到系统不稳定 网络故障等情况时 要及时查 找原因 解决问题 对于故障未能及时解决 可能影响事 后监督工作的 严格按事后监督系统应急处理规程处理 8 三 验印系统方面 本月验印差错原因主要为支行未及时报送更新后的单 位印模或新开户的印鉴采集表未报送到银企对账中心 请 各营业机构做好新开户和变更印鉴采集工作 新开户或者 变更的印鉴卡次日前及时提交银企对账中心 以便及时录 入系统 确保事后监督系统验印工作的正常开展 同时 应根据 2014 年 7 月份对账情况通报 结合印鉴采集情况统 计表进行检查 对比启用时间与留存的印鉴卡上启用时间 对前期已采集 后期更换 但未提交银企对账中心采集录 入系统的 及时提交印模录入系统 避免因未更新印鉴库 而产生验印差错 附件 2 月份营业机构差错率统计表 2 月份个人差错率统计表 2 月份业务差错考核明细表 2 月份风险预警差错明细表 2 月份验印差错明细表 银行 二 一五年三月十六日