会计信息系统试验报告.doc

江西农业大学经济贸易学院学 生 实 验 报 告课程名称： 会计信息系统 专业班级： 会计1003班 姓 名： 彭琼 学 号： 20102538 指导教师： 张小有 职称： 副教授 实验日期： 2012 年2 月至 6 月 学生实验报告学生姓名彭琼学号20102538组员：周文瑜实验项目财务软件应用综合实验必修 选修 演示性实验 验证性实验 操作性实验 综合性实验实验地点经管院会计电算化实验室实验仪器台号Use09指导教师张小有实验日期及节次按课表安排一、实验目的及要求1、实验目的(1)通过利用多媒体学习，加深对对会计实务的了解。通过计算机操作，熟悉会计各项业务的操作流程，在熟悉会计知识的同时提高了对计算机的操作能力。通过建账，记账，结账，对账及各项具体事务内容的的操作加强学生的独立思考和判断能力。为以后就业打下良好基础。(2)理解信息时代对会计工作提出的新要求。（3）理解会计信息系统与ERP系统的关系。（4）理解财务与业务的关系及网络环境下如何对二者进行协同管理。(5)对财务管理和供应链管理各系统的工作原理有较为深刻的把握。（6）熟悉财务管理和供应链管理各系统功能及其数据传递关系。（7）能够运用会计信息系统处理企业日常业务发生的各种类型的实际业务。（8）理解企业业务流程，认识会计在企业流程中的位置及作用。（9）根据企业实际需求设计财务业务一体化管理解决方案2、内容及要求实验 1.增加操作员2.建立企业帐套3.进行财务分析4.备份/引入账套数据实验1系统启用设置2.基础档案设置3.数据权限设置实验1. 总账系统选项设置2.期初余额录入实验1. 凭证管理2.账簿管理3.现金管理4.往来管理5.项目管理实验1.银行对账2.自动转账3.对账4.结账实验1.自定义一张报表2.利用报表模板生成报表实验1.薪资管理系统初始设置2. 薪资管理系统日常业务处理3.工资分摊及月末处理4. 薪资管理系统数据查询实验1.固定资产管理系统参数设置、录入原始卡片2.日常业务处理：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询3.在月末进行计提减值准备、计提折旧、对账和月末结账实验1.对应收款管理的初始设置2.日常业务处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计3.进行期末处理，月末结账实验1. 启用供应链管理系统2.供应链管理系统基础信息设置3.期初数据录入实验1.进行普通采购业务处理2.请购比价采购业务处理3.采购退货业务处理4.现结业务处理5.采购运费处理6.暂估处理7.月末结账及取消实验1.进行普通销售业务处理2.商业折扣处理3.委托代销业务4.分期收款销售业务处理5.直运销售业务处理6.账表查询实验1.库业务处理2、出库业务处理3、其他业务处理4、库存账簿查询5.月末结账实验1.处理入、出库单据2.暂估业务处理3.生成相应的凭证4.存货账簿查询5.月末处理二、仪器用具仪器名称规格/型号数量备注计算机1有网络环境用友软件U851A1三、实验方法与步骤方法：上机操作，按每一个实验的要求，完成相应的内容。步骤：1.企业建账，首先增加用户，建立企业账套，设置权限2.对基础档案的设置，录入基础信息，设置数据权限3.总账系统的初始设置，对总账系统选项设置，以及对期初余额的录入，要求试算平衡4.总账系统日常业务处理，录入凭证，查询各种账簿、熟悉现金管理、往来管理、项目管理等操作5.进行总账系统的期末处理，进行银行对账操作，以及自动转账和月末结账6.利用UFO报表管理系统自定义一张报表，利用报表模版生成报表7.在薪资管理系统中，进行初始设置，对日常业务处理，在薪资管理系统中进行工资分摊及月末处理，以及数据查询8.录入固定资产管理系统参数设置、录入原始卡片，进行日常业务处理：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询，在月末进行计提减值准备、计提折旧、对账和月末结账9、对应收款管理的初始设置，日常业务处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计，进行期末处理，月末结账10.启用供应链管理系统，供应链管理系统基础信息设置，期初数据录入11.进行普通采购业务处理和请购比价采购业务处理，以及采购退货业务处理、现结业务处理、采购运费处理、暂估处理和月末结账及取消12.进行普通销售业务处理和商业折扣处理、委托代销业务、分期收款销售业务处理和直运销售业务处理及账表查询13.在库存管理系统中，进行入库业务处理、出库业务处理、其他业务处理、库存账簿查询和月末结账14.在存货核算系统中处理入、出库单据，暂估业务处理以及生成相应的凭证，还要进行存货账簿查询和月末处理四、实验结果与数据处理实验一：创建了一个帐套号为621，企业简称为冠群公司的帐套；并且增加了操作员，赋予了不同操作员不同的角色，并赋予他们各自的职能。企业有几个主要供应商，并且客户很多，所以做了分类管理。科目编码级次4222，部门编码级次、地区编码级次、结算方式编码级次和收发类别编码级次均为12.数量和单价均精确到了两位小数。实验二：引入了实验一的数据，首先在企业应用平台中启用了总账系统。然后是基础档案的设置，这个实验设置了部门档案，人员类别，人员档案，地区分类，客户分类，客户档案，供应商分类，供应商档案，还有外币设置，会计科目，凭证类别，项目目录，结算方式。最后备份了实验数据。实验三：引入了实验二的数据，首先以郝大为的身份进行总账管理系统初始设置，主要设置的项目是总账的控制参数，期初余额的录入，其中有总账期初明细，还有辅助账期初明细。试算平衡后保存录入结果。备份实验三的实验数据。实验四：引入实验三的数据，以贺敏的身份填制凭证，填制完凭证之后的各个科目的发生额及其余额的情况如下：科目编码科目名称期初余额本期发生期末余额借方贷方借方贷方借方贷方1001库存现金6487.7010200.00190.0016497.701002银行存款12057.1680500.0013000.00187557.161122应收账款15780.0012000.003780.001221其他应收款3800.002000.001800.001231坏账准备10000.0010000.001401材料采购8000.008000.001403原材料11300.003000.001000.0013300.001405库存商品27058.0012000.0039058.001601固定资产260860.00260860.001602累计折旧47120.0047120.91资产小计445342.8665120.91105700.0028190.00522852.8665120.912001短期借款100000.00100000.002202应付账款3000.0014040.0017040.002211应付职工薪酬5200.005200.002221应交税费16800.002040.0018840.00负债小计16800.00108200.002040.0014040.0018840.00122240.00之后以出纳202的身份填制凭证，之后可以得到项目统计表，教学课件开发期末借贷方余额都是18165.74,ERP体验光盘的期末借贷方余额是7800，ERP普及教程的借贷方余额都是10365.74，都平衡了，之后备份实验四的数据。实验五：以侯宝花的身份登录，然后输入银行对账期初数据，录入银行对账单，之后进行银行对账，输出余额调节表。以贺敏的身份重新注册登录，进行转账定义，自定义结转设置和期间损益结转设置，之后进行转账生出，自定义转账生成和期间损益结转生成。再以郝大为的身份进行对账和结账。最后借贷平衡，数据为475897.69完成之后备份实验五的实验数据。实验六：启动UFO报表管理系统，自定义一张货币资金表，查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前的状态为“格式”状态，然后定义报表的格式和公式，进行报表的数据处理，打开报表，增加表页，输入关键字值，生成报表，报表舍位。之后进行表页排序和表页查找。调用资产负债表的模版生成资产负债表，调整报表模版，生成资产负债表数据。同样的方法生成现金流量表，然后把两张表都输出保存。实验七：引入实验三的帐套数据。在企业应用平台中启用薪资管理系统，建立工资帐套，工资类别个数选为多个；核算计件工资；核算币种：人民币；代扣个人所得税；不进行扣零处理。进行工资项目设置，银行设置，建立工资类别包括正式人员和临时人员的工资类别。打开工资类别，设置人员档案，选择工资项目，设置计算公式，设置所得税纳税基数。工资分摊，首先进行工资分摊类型设置，之后进行工资分摊生成凭证。临时人员的工资处理，先进行人员档案的设置，之后是计件要素的设置，还有工序设置，计件工资统计，计件工资汇总处理，工资变动处理。最后汇总工资类别和进行帐表查询。保存数据。实验八：引入实验三的实验数据，以帐套主管郝大为的身份注册进入企业应用平台，启用固定资产系统。以贺敏的身份重新注册进入企业应用平台进行初始化设置。设置基础数据，设置资产类别，设置部门对应折旧科目，设置增减方式的对应科目。原始卡片录入，日常及期末处理，首先进行资产增加，使用年限调整，折旧处理，资产减少，帐表管理是以帐套主管的身份重新进入固定资产系统，进行账簿查询，固定资产管理系统生成的凭证自动传递到总账系统，在总账系统中由侯宝花对出纳凭证进行签字，郝大为对传递过来的凭证进行审核和记账。保存实验数据。实验九：以账套主管郝大为的身份进行应收初始设置，要进行设置的有控制参数，科目设置，坏账准备设置，账期内账龄区间及逾期账龄区间，计量单位组及计量单位，存货分类及其档案设置，单据设计是设置销售发票单据编号为“手工改动，重号时自动重取”，录入期初余额及其明细。日常业务处理首先增加应收款，再进行收款结算，还要进行转账处理，发生坏账是要进行坏账处理，计提坏账准备，最后一步是制单，之后查询单据业务账表，科目账表及其账龄分析。实验十：引入账套三的实验数据，以郝大为的身份进去企业应用平台，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收、应付这几个子系统。在企业应用平台的“设置”页签中“基础档案”下设置各项基础信息。设置单据编号方式为完全手工编号。设置基础科目时应设置存货科目，存货对方科目，应收款管理相关科目，应付款管理相关科目。输入采购模块期初数据，分类两类，一类是货到票未到即暂估入库业务，还有一类是票到货未到迹在途业务。哥哥仓库存货的期初余额既可以在库存管理系统中录入也可以在存货核算系统中录入，录入存货期初数据并记账，录入库存期初数据，然后审核对账。输入应收应付款系统期初余额，在应收款管理系统中，输入客户往来期初数据余额。同理在应付款管理系统中输入供应商往来期初数据，最后备份实验十的数据。实验十一：引入实验十账套数据。以采购主管刘志鹏的身份进行采购业务处理，以仓库主管潘小小的身份进行库存业务处理，以账套主管郝大为的身份进行存货核算业务处理和应付业务处理。普通采购业务，在采购管理系统中填制并审核请购单，在采购管理系统中填制并审核采购订单，在采购管理系统中填制到货单，在采购管理系统中填制并审核采购发票，在库存管理系统中填制并审核采购入库单，在采购管理系统中执行采购结算，在应付款管理系统中审核采购专用发票，生成应付凭证，在存货核算系统中进行记账，生成入库凭证，在应付款管理系统中，进行付款处理并生成付款凭证，然后在采购管理系统中查询到货明细表、入库明细表、采购明细表等报表，在库存管理系统中查询库存台帐，在存货核算系统中查询收发存汇总表。备份数据，最后进行结账处理。实验十二：引入实验十账套数据。普通销售业务的处理，在销售管理系统中填制并审核报价单，填制并审核销售订单，填制并且审核销售发货单，在销售管理系统中根据发货单填制并符合销售发票，在应收款管理系统中，审核销售专用发票并生成销售收入凭证，在库存管理系统中审核销售出库单，在存货核算系统中对销售出库单记账并生成凭证，在应收款管理系统中输入收款单并制单。商业折扣的处理，在销售管理系统中填制并审核发货单，根据发货单填制并复核销售发票。现结销售业务处理，在销售管理系统中填制并审核发货单，根据发货单生成销售普通发票，在应收款管理系统中进行应收单据审核和现结制单。备份数据并输出。实验十三：引入实验十的账套，以郝大为的身份，业务日期进入库存管理系统，填制各种出入库单据并进行审核，之后进入存货核算系统，对各种出入库单进行记账，生成出入库凭证。产成品入库处理，在库存管理系统中录入产成品入库单并审核，在存货核算系统中录入生产总成本并进行产成品成本分配，然后对产成品入库单进行记账并生成凭证。材料领用出库处理，在库存管理系统中，执行“初始设置”“选项”命令，打开库存选项设置对话框，打开可用量选项卡，选择允许超可用量出库。在库存管理系统中填制材料出库单，对材料出库单记账并生成凭证。在库存日常业务处理完毕后，进行账套数据备份。实验十四：以郝大为的身份进入存货核算系统进行操作，存货业务的处理，在库存管理系统中，输入采购入库单并审核，在存货核算系统中记账并生成凭证。在存货核算系统中录入调整单据，并且生成入库调整凭证，最后进行相关账簿查询。在存货核算系统中录入出库调整单据，在存货核算系统中生成出库调整凭证。在存货日常业务处理完毕后，进行存货账表查询，然后进行数据备份，期末处理业务，选择需要进行期末处理的仓库，自动结算完成后确定。进行月末结账并且与总账系统对账。 五、讨论与结论我们学习了会计信息系统的系统应用基储系统管理与企业应用平台、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理、应收应付管理、供应链管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算。现在我主要简单说说系统应用基储系统管理与企业应用平台、总账管理、UFO报表管理、应收应付管理。我们讨论得出各个系统都有自己的体系，非常缜密，我们学到了很多。心得体会：掌握会计信息系统的基本专业技能是十分重要的，因为随着全球经济一体化和信息化的快速发展，企业对培养适应信息化的应用型人才的呼声日益高涨，而不会使用ERP的人员最终将被现实所淘汰，尤其在经济竞争剧烈的二十一世纪，人才竞争更是剧烈，作为新一代的大学生，我们更应该掌握好专业技能，以适应社会的不断发展。经过一个学期的学习，虽说我掌握得不是很全面，但我还是学到了一些基本的知识，我很感谢老师的教导，也很感谢学校开设了这门课。这门课的开设是顺应了时代的需求，在科技全球化的时代，我们要在竞争的环境中得以生存，要么我们就要拿出我们的真本事来，要么我们就会被现实淘汰“物竞天择，适者生存”，这是一个千百年来不变的事实。所以我们要顺应时代，以专业的技能武装自己，学习会计信息系统，在大学里主要通过亲自上机操作，让自己懂得一些实际操作，以便以后到社会中能对会计信息系统的操作过程有一定的认识。六、指导教师评语及成绩：评语： 成绩： 指导教师签名： 批阅日期：