财务部-工作流程图.doc

财务部工作流程图：1、 日报流程：下载并核对ATS、宝库等其他相关报表；（ 详细流程见岗位职责）T3记账凭证、非主营业务明细 会计 欠款明细表国际、国内核销表 核销 核对核对客户催缴、结算情况及博丰、轩业结算情况根据欠款明细，汇总每天资金状况，制定客户欠款分析日报表统计分析 核对航逸达欠款情况及客户催缴、结算情况 总 经 办审阅核对客户催缴、结算情况及国旅结算情况 2、 日常收款流程：客户根据账期和客户或者销售人员对账结算，催欠款。核销 付款核对现金入库、收支票，银行存现金、入支票、取汇款回单 出纳 开回款通知单、银行回款（支票、现金、汇款） 欠款明细表国际、国内核销表核销 核对 T3记账凭证 会计 3、 周报/月报流程：（每周五、次月前三个工作日内提供：销售利润统计表、货币资金表、销售流水明细表，月报添加：签证、火车票、资产负债、利润表 ）调账明细根据ATS、宝库销售报表做客户销售、退票明细报表 根据客户销售明细及调帐做销售流水明细表 核对货币资金明细、签证、火车票、资产负债、利润表 根据ATS、宝库销售报表做国旅大客户销售统计分析 制作周报、月报表，汇总各类报表报总经办 /月报利润统计 欠款明细表国际、国内核销表核销 审 阅（总 经 办）4、 付款流程：支出凭单制单人 审核签字会计 审批签字 （总 经 办） 1、开具支票2、现金出库3、定期去银行取网银汇款回单 付 款（支票、现金） 出纳 付 款（汇款、转账） 欠款明细表国际、国内核销表核销 记账凭证会计 核对 5、 退票流程：国际预订员开机票退款单 国内预订员在ATS 提交退、废票 根据ATS退票报表，到相应出票渠道平台提交退票核对退票金额，并处理退票 退款单和IATA 账单核对，做手工退票表 核对支付渠道回款 对应付款平台核对退票金额，并做回款处理；当平台退票金额大于或小于 应退金额时 告知 退票报表发 ，并上宝库进行退票确认、审核退票 当平台退票金额小于 应退金额，进行二次申退 退票核对并确认回款 审 批（总经办）和财务核对确认填写调账单（责任人）7、调账流程 核销调整欠款表填制会计凭证会计审 批（总经办）填写支出单（责任人）8、报销流程填制会计凭证会计转账汇款支出网银现金、支票支出出纳财务人员职责明确：1、【会计】： 帐、证审核、登记，含 非主营业务登记、统计2、【出纳】： 现金、支票的收、支 客户机票业务的核销、对账、催款 国航、海航大客户统计 开发票3、【核销】： 所有客户的机票业务总核销 银行往来、汇款、POS机管理 银行往来回款查询、登记 开收据4、【退票】： 机票业务周、月结客户的核销、对账、催款 国内、国际退票平台核对、处理5、【统计】： 下载、核对ATS、宝库、支付宝、51OOK报表 下载、核对 51额度、航逸达BSP（IATA）报表 ATS退票核对、回款（支付宝、51额度） 统计汇报销售日报、周报、月报 调账核对