2022年证券从业资格考试点睛提分卷135

2022年证券从业资格考试点睛提分卷1. 单选题 关于机构投资者买卖基金产生的税收，下列说法正确的有( )。机构投资者购人基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，属于金融商品转让，计征增值税机构投资者买卖基金份额暂免征收印花税机构投资者在境内买卖基金份额获得差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税机构投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收所得税A B C D 答案 D解析 考查机构投资者买卖基金的税收问题。机构投资者购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让。2. 单选题 根据证券公司客户资产管理业务规范，客户资产管理业务投资主办人不能通过年检的情形包括（）。.上年度没有管理过客户委托资产.年初被监管机构采取重大行政监管措施.上年度被协会采取纪律处分.不符合一般证券从业人员有关规定A 、B 、C 、D 、答案 B解析 协会对投资主办人自执业注册完成之日起每2年检查一次。有下列情形之一的，不予通过年检：不符合一般证券从业人员有关规定；2年内没有管理客户委托资产；被监管机构采取重大行政监管措施未满2年；被协会采取纪律处分未满2年；其他情形。3. 单选题 下列选项中，可以作为普通合伙人的是（ ）。A 国有独资公司、国有企业B 自然人C 公益性的事业单位、社会团体D 上市公司答案 B解析 本题考查普通合伙人的主体适格性限制。为保护国有资产和上市公司股东的利益，国有独资公司、国有企业、上市公司不得成为普通合伙人。另外，公益性的事业单位、社会团体，其财产也不宜对外承担无限连带责任，因此，公益性的事业单位、社会团体也不得成为普通合伙人。4. 单选题 合格境外投资者应当委托获得证券登记结算机构结算参与人资格的机构进行资金结算。该机构应在开立人民币结算资金账户（ ）个工作日内将开户情况向国家外汇管理局备案。A 8B 7C 6D 5答案 D解析 本题考查合格境外投资者的登记和结算要求。合格境外投资者应当委托获得证券登记结算机构结算参与人资格的机构进行资金结算。该机构应在开立人民币结算资金账户5个工作日内将开户情况向国家外汇管理局备案。见教材第三章第六节。5. 单选题 证券公司向其客户公布的可以作为融资买入或融券卖出的标的证券名单，不得超出（）规定的范围。A 中国证券业协会B 证券交易所C 中国证监会D 证券登记结算机构答案 B解析 根据相关规定，投资者融资买入或融券卖出的标的证券名单必须在证券交易所公布的标的证券范围内，同时也必须在证券公司自行确定的标的证券名单上。6. 单选题 下列有关股份有限公司设立的说法中，正确的是（ ）。A 募集设立时，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的30%B 股份有限公司必须有公司住所C 股份有限公司设立时，发起人认足公司章程规定的出资后，应当选举董事会和监事会，董事会应于创立大会结束20日内，向公司登记机关报送文件，申请设立登记D 股份有限公司只能通过募集设立的方式来设立公司答案 B解析 本题考查股份有限公司的设立。募集设立时，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定，选项A错误。股份有限公司设立时，发起人认足公司章程规定的出资后，应当选举董事会和监事会。董事会应于创立大会结束30日内，向公司登记机关报送文件，申请设立登记，选项C错误。股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式，选项D错误。7. 单选题 集合竞价确定成交价的原则有（ ）。可实现最大成交量的价格高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格可实现成交价格的最低价格A B C D 答案 A解析 本题主要考查集合竞价确定成交价的原则的内容。集合竟价确定成交价的原则为：第一，可实现最大成交量的价格。第二，高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全都成交的价格。第三，与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格。8. 单选题 按照证券监督管理条例的要求，以下关于证券公司持续监管方面的规定，错误的是（ ）。A 当证券公司出现设立账外账等违法违规情况时，中国证监会可以对证券公司及其董监高给予谴责，甚至责令其更换董监高B 证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并且自其审计结束之日起两个月内将审计报告报送中国证监会派出机构C 证券公司的法定代表人或者经营管理的主要负责人离任的，应当聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对其进行审计D 未报送审计报告的，离任人员不得在其他证券公司任职答案 B解析 本题考査对证券公司董监高持续监管方面的有关规定。证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并且自其离任之日起两个月内将审计告报送中国证监会派出机构。见教材第二章第一节。9. 单选题 下列关于协议收购的说法，不正确的是（ ）。A 收购人不得进行股份转让B 达成协议后，收购人必须在3日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告C 协议双方可以临时委托证券登记结算机构保管协议转让的股票，并将资金存放于指定的银行D 收购行为完成后，被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当依法变更企业形式答案 A解析 根据中华人民共和国证券法第九十四条的规定，采取协议收购方式的，收购人可以依照法律、行政法规的规定同被收购公司的股东以协议方式进行股份转让。以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在3日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。在公告前不得履行收购协议。10. 单选题 通常情况下，股票价格的变动和经济景气循环的关系是（ ）。A 股票价格的变动先于经济景气循环B 股票价格的变动与经济景气循环同时进行C 股票价格的变动晚于经济景气循环D 股票价格的变动与经济景气循环无关答案 A解析 本题主要考査股票价格的变动和经济景气循环的关系，即在经济高涨后期，股价已率先下跌，在经济尚未全面复苏之际，股价已先行上涨。见教材第四章第四节。11. 单选题 期货交易规则中，每（ ）个交易日闭市后，交易所对期货公司会员，期货公司会员对其客户的盈亏、保证金、税款、手续费等款项进行结算。A 1B 2C 5D 7答案 A解析 本题考查期货交易规则中当日无负债结算制度。每一交易日闭市后，交易所对期货公司会员，期货公司会员对其客户的盈亏、保证金、税款、手续费等款项进行结算。12. 单选题 证券公司及其从业人员欺诈客户的行为包括（）。.单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者数量.违背客户的委托为其买卖证券.不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金A 、B 、C 、D 、答案 D解析 “单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者数量”属于操纵市场行为。13. 单选题 沪深300指数期货的合约乘数为每点人民币300元。当沪深300指数期货指数点为2300点时，合约价值等于（ ）。A 69万元B 30万元C 23万元D 230万元答案 A解析 300*2300=69000014. 单选题 资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，要求最近（ ）年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形。A 1B 2C 3D 4答案 C解析 本题考查证券资信评级人应该具备的条件。最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形。15. 单选题 中国证券业协会依据证券业从业人员资格管理办法及中国证监会有关规定制定的从业资格考试办法、考试大纲、执业证书管理办法以及执业行为准则等，应当报（ ）核准A 中国证券业协会B 中国证监会C 财政部D 国务院答案 B解析 本题考査证券从业人员监督管理的相关规定，证券业协会依据证券业从业人员资格管理办法及中国证监会有关规定制定的从业资格考试办法、考试大纲、执业证书管理办法以及执业行为准则等，应当报中国证监会核准。16. 单选题 证券经纪商接受客户委托进行申报竞价的原则是（ ）。A 时间优先，价格优先B 时间优先，客户优先C 时间优先，机构优先D 价格优先，客户优先答案 B解析 证券经纪商接受客户委托进行申报竞价的原则是“时间优先，客户优先。17. 单选题 以下关于融资融券业务的决策授权体系错误的有（ ）。.由部门负责人确定融资融券业务的总规模.业务决策机构确定对具体客户的授信额度.业务执行部门确定单一客户的授信额度.分支机构可自行决定客户的开户、保证金收取A 、B 、C 、D 、答案 D解析 本题考查融资融券业务的决策授权体系。由董事会确定融资融券业务的总规模。业务执行机构确定对具体客户的授信额度。业务决策部门确定单一客户的授信额度。分支机构不可自行决定客户的开户、保证金收取。18. 单选题 欺诈发行股票、证券罪应承担的法律责任中，理解有错误的是（ ）。保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责的，责令改正，给予警告，没收业务收入，并处以业务收入1倍以上5倍以下的罚款按照证券法第二百三十二条规定，违反该法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付的，应当先缴纳罚款、罚金按照证券法第二百三十四条规定，依照该法收缴的罚款和没收的违法所得.全部上缴国库按照证券法第一百八十九条规定，发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以100万元的罚款A B C D 答案 C解析 考点：考查证券法第二百三十二条有关规定，违反该法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付的，应当先承担民事赔偿责任。考查证券法第一百八十九条规定，发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以30万元以上60万元以下的罚款。19. 单选题 按照我国上市公司证券发行管理办法规定，上市公司再融资的方式有（ ）。向原股东配售股份向特定对象公开募集股份发行可转换公司债券非公开发行股票A B C D 答案 C解析 考查上市公司再融资的途径。按照我国上市公司证券发行管理办法规定，上市公司再融资的方式有向原股东配售股份、向不特定对象公开募集股份、发行可转换公司债券、非公开发行股票。20. 单选题 期权买方可以在期权到期前任一交易日或到期日行使权利的期权叫作（ ）。A 美式期权B 欧式期权C 认购期权D 认沽期权答案 A解析 美式期权，是指期权买方在期权到期日前（含到期日）的任何交易日都可以行使权利的期权。21. 单选题 下列对于公司章程的描述，说法错误的是（ ）。A 公司章程是一种自治性规则B 公司章程是公司治理的重要依据C 公司章程仅对普通员工有效，对公司股东、董事、高级管理人员没有约束力D 公司章程是公司成立的必要条件答案 C解析 本题考查公司章程。公司是公司组织或活动的基本准则，它对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有同样的约束力。22. 单选题 一般情况下，债券有以下（ ）兑付方式。到期兑付提前兑付债券替换分期兑付A B C D 答案 D解析 考查:考查债券的五种兑付方式，还包括转换为普通股兑付。23. 单选题 经营机构违反证券期货投资者适当性管理办法的下列（ ）情形，应当给予警告，并处3万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处3万元以下罚款。未按规定划分产品或者服务风险等级的未按规定录音录像或者采取配套留痕安排的未按规定制定或者落实适当性内部管理制度和相关制度机制的未按规定对专业投资者进行细化分类和管理的未按规定展开适当性自查的未按规定妥善保存相关信息资料的A B C D 答案 D解析 考点：考查对经营机构违反适当性管理规定的监管措施。应为未按规定对普通投资者进行细化分类和管理的。见教材第二章第三节。24. 单选题 公司在经营活动中，应当体现的基本原则不包括（ ）A 实现资产保值增值B 依法接受国家宏观调控C 自主经营D 主动公开信息答案 D解析 公司在经营活动中，应当体现的基本原则包括：(1)合法经营原则。(2)自主经营原则。(3)自负盈亏原则。(4)依法接受国家宏观调控的原则。(5)实现资产保值增值的原则。25. 单选题 下列关于转融通业务的保证金的说法中，正确的有（）。.证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立信托的方式.保证金中的证券记入转融通专用证券账户，保证金中的资金记入转融通担保资金账户.证券可以充抵保证金，但货币资金的比例不得低于应收保证金的15%.证券金融公司逐日计算证券公司交存的保证金价值与其所欠债务的比例A 、B 、C 、D 、答案 D解析 证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立信托的方式。证券金融公司应当逐日计算证券公司交存的保证金价值与其所欠债务的比例。证券可以充抵保证金，但货币资金的比例不得低于应收取保证金的15%。保证金中的证券应当记入转融通担保证券账户，保证金中的资金应当记入转融通担保资金账户。26. 单选题 下列关于合格境外机构投资者境内证券投资申请条件及审批程序的说法中，错误的是（）。A 申请人所在国家或者地区有完善的法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会签订监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系B 申请人应当在取得证券投资业务许可证之日起2年内，通过托管人向国家外汇局提出投资额度申请C 申请人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近3年未受到监管机构的重大处罚D 申请合格投资者资格和投资额度，申请人可以通过托管人分别向中国证监会和国家外汇局报送文件答案 B解析 合格境外机构投资者境内证券投资管理办法规定，申请人应当在取得证券投资业务许可证之日起1年内，通过托管人向国家外汇局提出投资额度申请。27. 单选题 资金盈余者通过存款等形式，或者购买银行、信托和保险等金融机构发行的有价证券，将其暂时闲置资金先行提供给金融机构，再由这些金融机构以贷款、贴现或购买有价证券的方式把资金提供给短缺者，从而实现资金融通的过程，是融资方式中的( )。A 直接融资B 间接融资C 股票市场融资D 债券市场融资答案 B解析 间接融资是指资金盈余者通过存款等形式，或者购买银行、信托和保险等金融机构发行的有价证券，将其暂时闲置资金先行提供给金融机构，再由这些金融机构以贷款、贴现或购买有价证券的方式把资金提供给短缺者，从而实现资金融通的过程。28. 单选题 以下关于担保承诺类业务和代理投融资服务类业务的关系说法正确的是（ ）。A 两者均需承担偿还责任B 两者均需承担投资回报责任C 担保承诺类业务不需要承担偿还责任，代理投融资服务类业务需要D 担保承诺类业务需要承担偿还责任，代理投融资服务类业务不需要答案 D解析 担保承诺类业务包括担保类、承诺类等按照约定承担偿还责任的业务，代理投融资服务类业务指商业银行根据客户委托，为客户提供投融资服务但不承担代偿责任、不承诺投资回报的表外业务，前者要承担偿还责任，因此风险更高，C说法正好相反。见教材第二章第一节。29. 单选题 在交易所上市交易的并经交易所认可的可作为融资买入或融资卖出的证券统称为标的证券，标的证券主要包括（ ）。股票证券投资基金债券其他证券A B C D 答案 D解析 本题考查标的证券涵盖范围。标的证券在交易所上市交易的并经交易所认可的可作为融资买入或融券卖出的证券统称为标的证券，标的证券涵盖四大类证券，主要包括股票、证券投资基金、债券、其他证券。见教材第三章第七节。30. 单选题 据调查，当能延迟消费的人少时，债券、股票等资产价格就会下跌，从而对金融市场产生巨大的冲击，上诉案例说明了（ ）因素影响我国金融市场运行。A 文化因素B 心理因素C 人口因素D 市场因素答案 C解析 案例属于其他因素的中人口因素对我国金融市场运行的影响。见教材第二章第一节。31. 单选题 证券账户不能用于记载（ ）。A 投资者所持证券的种类B 投资者所持证券的数量C 投资者所持证券的变动情况D 投资者用于买卖证券的货币金额答案 D解析 资金账户用来记载和反映投资者买卖证券的货币收付和结存数额。见教材第四章第三节。32. 单选题 有限责任公司章程的内容包括（ ）。I.公司的名称和住所II.股东的出资方式、出资额和出资时间III.公司的法定代表人IV.股东会会议认为需要规定的其他事项A I、II、IIIB II、III、IVC II、IVD I、II、III、IV答案 D解析 有限责任公司章程的内容包括：公司的名称和住所；公司的经营范围；公司注册资本；股东的姓名或者名称；股东的出资方式、出资额和出资时间：公司的机构及其产生办法、职权、议事规则；公司的法定代表人；股东会会议认为需要规定的其他事项。33. 单选题 发行人公开发行证券上市当年即亏损，中国在证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格（ ）个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。A 1B 3C 4D 5答案 B解析 考査考查保荐代表人违反有关规定的法律责任或被采取的监管措施。发行人岀现下列情形之一的，中国在证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐杋构资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格:证券发行募集文件等申请资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；公开发行证券上市当年即亏损；持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。34. 单选题 有限责任公司公开发行公司债券时，至少最近（）年平均可分配利润应足以支付公司债券一年利息。A 1B 2C 3D 4答案 C解析 公开发行公司债券，应当符合下列条件：股份有限公司的净资产不低于人民币3千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6千万元；累计债券余额不超过公司净资产的40%；最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；筹集的资金投向符合国家产业政策；债券的利率不超过国务院限定的利率水平；国务院规定的其他条件。故选C。35. 单选题 2006年7月，中国证监会首次发布实施了证券公司风险控制指标管理办法，确立了以净资本为核心的证券公司风险控制指标制度。该制度具有以下（ ）特点。建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩的机制建立了公司业务规模与风险资本准备动态挂钩的机制建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩的机制建立了公司业务规模与净资本水平动态挂钩的机制A B C D 答案 A解析 2006年7月，中国证监会首次发布实施了证券公司风险控制指标管理办法，确立了以净资本为核心的证券公司风险控制指标制度。该制度具有三个特点：一是建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩的机制；二是建立了公司业务规模与风险资本准备动态挂钩的机制；三是建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩的机制。36. 单选题 关于基金费用，说法正确的是（ ）。基金销售过程中发生的费用需要直接从基金财产中列支基金销售过程中发生的费用不需要直接从基金财产中列支基金管理过程中发生的费用需要直接从基金财产中列支基金管理过程中发生的费用不需要直接从基金财产中列支A B C D 答案 C解析 考查基金的两大费用的会计核算，是否需要在基金资产中列支。见教材第六章第四节。37. 单选题 以下( )是对私募基金合格投资者的要求投资于单只私募基金的金额不低于200万元人民币投资于单只私募基金的金额不低于100万元人民币金融资产不低于500万元或者最近3年个人年均收入不低于80万元的个人金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人A B C D 答案 D解析 考查私募基金合格投资者满足的条件。在我国，非公开募集证券投资基金（简称私募基金）合格投资者累计不得超过200人。合格投资者是指具备相应风险识别和承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元人民币且符合下列标准的单位和个人：(1)净资产不低于1 000万元的单位；(2)金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。38. 单选题 资本市场的多层次性体现在( )。投资者结构的多层次性中介机构和监管体系的多层次性交易定价的多样性交割清算方式的多样性A B C D 答案 D解析 以上四个选项均体现了资本市场的多层次性。39. 单选题 证券公司申请融资融券业务资格，应当向中国证监会提交下列材料，同时抄报住所地证监会派出机构（ ）。融资融券业务资格申请书股东会关于经营融资融券业务的决议融资融券业务方案负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员的名册及资格证明文件A B C D 答案 D解析 本题考查证券公司申请融资融券业务的材料要求。40. 单选题 SPV是对（ ）的简称。A 发起人B 承销商C 受托人D 特殊目的机构答案 D解析 考查资产证券化参与者。41. 单选题 下列属于场外交易市场的有（ ）。拆借市场期货交易所黄金市场证券交易所A B C D 答案 D解析 本题主要考查场外交易市场。银行信贷市场、拆借市场。外汇市场、黄金市场等市场传统上比较松散，通常没有固定的交易场所，也不一定有统一的交易时间。42. 单选题 下列关于场外市场的定义，说法正确的是( )。A 主要为一对一的交易B 以标准化的、私募类型产品为主C 不可以采取电子交易的方式D 柜台市场与场外市场是不同的市场答案 A解析 场外市场主要是一对一交易，以非标准化的、私募类型产品为主，场内市场和场外市场可以采取电子交易的方式。43. 单选题 股票期权卖方（ ）权利金，并应当根据证券交易所、证券登记结算机构的规定缴纳保证金。A 收取B 支付C 保管D 使用答案 A解析 本题考查证券公司开展股票期权业务的主要业务规则。股票期权买方应当支付权利金。股票期权卖方收取权利金，并应当根据证券交易所、证券登记结算机构的规定缴纳保证金。见教材第三章第九节。44. 单选题 证券公司开展融资融券业务，需要遵循的基本原则是（ ）。合法合规性原则集中管理原则业务隔离原则了解客户原则A B C D 答案 D解析 本题考查证券公司融资融券业务的基本原则。融资融券业务管理的基本原则：合法合规性原则；集中管理原则；业务隔离原则；了解客户原则。见教材第三章第七节。45. 单选题 小何想要建立一家企业充分发挥自身才能，但是由于资金不足，想要通过发行股票的方式筹集资金，那么小何可以选择建立的企业的组织形式为（ ）。A 个人独资企业B 合伙企业C 有限责任公司D 股份有限公司答案 D解析 考查内容:考查证券的发行主体。只有股份有限公司才能发行股票。46. 单选题 按照券面形态分类，债券不包括（ ）。A 金融债券B 实物债券C 凭证式债券D 记账式债券答案 A解析 按照券面形态，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。47. 单选题 同一境内机构投资者管理的全部基金、集合计划持有的任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的（ ）。A 5%B 10%C 15%D 20%答案 D解析 考查合格境内机构投资者。在QDII制度中，同一境内机构投资者管理的全部基金、集合计划持有的任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的20%。48. 单选题 私募基金子公司根据税收、政策、监管、合作方需求等需要下设基金管理机构等特殊目的机构的，应当持有该机构（ ）以上的股权或出资，且拥有管理控制权。A 10%B 20%C 35%D 50%答案 C解析 本题考查私募基金子公司的业务规则。私募基金子公司根据税收、政策、监管、合作方需求等需要下设基金管理机构等特殊目的机构的，应当持有该机构35%以上的股权或出资，且拥有管理控制权。私募基金子公司下设的基金管理机构只能管理与本机构设立目的一致的私募股权基金，各下设基金管理机构的业务范围应当清晰明确，不得交叉重复。见教材第三章第九节。49. 单选题 持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（ ）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。A 5B 10C 15D 20答案 B解析 本题考查保荐代表人的持续督导工作。续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。保荐机构法定代表人和保荐代表人应当在保荐总结报告书上签字。50. 单选题 下列选项中，设立公开募集基金的管理公司的条件不包括（ ）。A 取得基金从业资格的人员达到法定人数B 董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件C 注册资本不低于5000万元人民币，且必须为实缴货币资本D 主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录答案 C解析 本题考查公开募集基金的基金管理公司的设立条件。设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：（1）有符合证券投资基金法和公司法规定的章程；（2）注册资本不低于l亿元人民币，且必须为实缴货币资本；（3）主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到同务院规定的标准，最近三年没有违法记录；（4）取得基金从业资格的人员达到法定人数；（5）董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件；（6）有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施：（7）有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度；（8）法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。因此，选项C错误。51. 单选题 以下属于股份有限公司董事会职权的有（ ）。.决定公司的经营计划和投资方案.制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案.对公司增加或者减少注册资本作出决议.制定公司的具体规章A 、B 、C 、D 、答案 A解析 项，对公司增加或者减少注册资本作出决议是股东大会的职权；项，制定公司的具体规章属于经理行使的职权，董事会的职权是制定公司的基本管理制度。52. 单选题 证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内，报（ ）备案。A 中国人民银行B 证监会C 中国证券交易所D 财政部答案 C解析 证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内，报证券交易所备案。见教材第三章第五节。53. 单选题 按联结的基础产品分类，可将结构化金融衍生产品分为( )。A 股权联结型产品、利率联结型产品、汇率联结型产品、商品联结型产品等B 收益保证型和非收益保证型产品C 公开募集的结构化产品和私募结构化产品D 基于互换的结构化产品、基于期权的结构化产品等。答案 A解析 结构化金融衍生产品按联结的基础产品分类可分为股权联结型产品（其收益与单只股票、股票组合或股票价格指数相联系），利率联结型产品，汇率联结型产品，商品联结型产品等种类。54. 单选题 传统的证券发行是以（ ）为基础，而资产证券化是以（ ）为基础发行证券。A 企业特定的资产池B 特定的资产池企业C 公司特定的资产池D 特定的资产池公司答案 A解析 考查资产证券化的定义。资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化是以特定的资产池为基础发行证券。55. 单选题 中国人民银行是我国的中央银行，也是国务院组成部分，中国人民银行的职责包括( )。依法制定和执行货币政策监管人民币流通依法制定和执行财政政策监管银行间债券市场A B C D 答案 B解析 中国人民银行的职责包括：发布与履行其职责有关的命令和规章；依法制定和执行货币政策；发行人民币，监管人民币流通；监管银行间同业拆借市场和银行间债券市场；实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；监督管理黄金市场等。其中，财政政策属于财政部门执行。56. 单选题 擅自公开或者变相公开募集基金的，责令停止，返还所募资金和加计的银行同期存款利息，没收违法所得，并处（ ）罚款。A 30万元以上60万元以下B 10万元以上100万元以下C 所募资金1%以上5%以下D 所募资金1%以上10%以下答案 C解析 本题考查证券投资基金法的规定。证券投资基金法第一百二十七条规定，擅自公开或者变相公开募集基金的，责令停止，返还所募资金和加计的银行同期存款利息，没收违法所得，并处所募资金金额1%以上5%以下罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处5万元以上50万元以下罚款。57. 单选题 竞价的结果不包括（ ）。A 全部成交B 继续成交C 部分成交D 不成交答案 B解析 竞价结果有三种可能:全部成交、部分成交、不成交。58. 单选题 （ ）类股东及其行动人持股超过5%的股份，不会被视为非自由流通股本。A 公司创建者B 证券投资公司C 国有股份D 战略投资者答案 B解析 公司创建者、家族、高级管理者等长期持有的股份，国有股份，战略投资者持有的股份，员工持股计划，上述四类股东及其行动人持股超过5%的股份，被视为非自由流通股本。见教材第四章第三节。59. 单选题 按照证券公司私募投资基金子公司管理规范的规定，证券公司设立私募基金子公司，最近（ ）个月各项风险控制指标符合中国证监会及中国证券业协会的相关要求，且设立私募基金子公司后，各项风险控制指标仍持续符合规定。A 12B 6C 3D 1答案 B解析 按照证券公司私募投资基金子公司管理规范的规定，证券公司设立私募基金子公司，最近六个月各项风险控制指标符合中国证监会及中围证券业协会的相关要求，且设立私募基金子公司后，各项风险控制指标仍持续符合规定。见教材第三章第三节。60. 单选题 按照证券公司私募投资基金子公司管理规范的规定，证券公司设立私募基金子公司，应当符合的要求有（ ）。具有健全的公司治理结构，完善有效的内部控制机制、风险管理制度和合规管理制度，防范与私募基金子公司之间出现风险传递和利益冲突最近六个月各项风险控制指标符合中国证监会及中国证券业协会的相关要求，且没立私募基金子公司后，各项风险控制指标仍持续符合规定最近一年未因重大违法违规行为受到刑事或行政处罚，不存在因涉嫌重大违法违规正受到监管部门和有关机关调查的情形公司章程有关对外投资条款中明确规定公司可以设立私募基金子公司，并经注册地中国证监会派出机构审批A B C D 答案 D解析 按照证券公司私募投资基金子公司管理规范的规定，证券公司设立私募基金子公司，应当符合以下要求：（1）具有健全的公司治理结构，完善有效的内部控制机制、风险管理制度和合规管理制度，防范与私募基金子公司之间出现风险传递和利益冲突；（2）最近六个月各项风险控制指标符合中国证监会及中国证券业协会的相关要求，且设立私募基金子公司后，各项风险控制指标仍持续符合规定；（3）最近一年未因重大违法违规行为受到刑事或行政处罚，11不存在因涉嫌重大违法违规正受到监管部门和有关机关调查的情形；（4）公司章程有关对外投资条款中明确规定公司可以设立私募基金子公司，并经注册地中同证监会派出机构审批；（5）中国证监会及中国证券业协会规定的其他条件。61. 单选题 同自营业务相比，下列属于证券经纪业务特点的是（）。A 客户资料的保密性B 交易行为的自主性C 交易方式的自由性D 收益的不稳定性答案 A解析 证券经纪业务的特点表现在四个方面：业务对象的广泛性，证券经纪商的中介性，客户指令的权威性，客户资料的保密性。62. 单选题 证券公司为客户买卖证券提供融资融券的，没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以（ ）的罚款。A 30万元以上60万元以下B 10万元以上30万元以下C 3万元以上30万元以下D 10万元以上60万元以下答案 C解析 本题考查证券法。根据证券法第二百零五条规定，证券公司违反公司法规定，为客户买卖证券提供融资融券的，没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以3万元以上30万元以下的罚款。63. 单选题 按照证券法第二百零二条规定，某负责承销的证券公司工作人员非法获取某证券发行的信息并在该信息公开前买卖该证券的，对其（ ），没收违法所得，违法所得不足（ ）万元的，处以3万元以上60万元以下的罚款。A 给予警告；10B 处3年以下有期徒刑或者拘役；5C 暂停或者撤销证券、基金从业资格；6D 责令依法处理非法持有的证券；3答案 D解析 本题考查证券法第二百零二条规定，证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前，买卖该证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券的，责令依法处理非法持有的证券；没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上60万元以下的罚款。64. 单选题 公司从事经营活动，必须做到（ ）。遵守法律、行政法规遵守社会公德、商业道德诚实守信接受政府和社会公众的监督承担社会责任A B C D 答案 D解析 本题考查公司经营原则。公司从事经营活动，必须做到遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。见教材第一章第二节。65. 单选题 根据各种货币政策工具的基本性质以及它们在货币政策实践中的运用情况，货币政策工具可分为一般性货币政策工具、（ ）及其他货币政策工具。A 操作性货币政策工具B 中介性货币政策工具C 选择性货币政策工具D 具体货币政策工具答案 C解析 根据各种货币政策工具的基本性质以及它们在货币政策实践巾的运用情况，货币政策工具可分为一般性货币政策工具、选择性货币政策工具及其他货币政策工具。见教材第二章第一节。66. 单选题 甲公司资本公积转增资本，下列情况正确的是（ ）。A 甲公司权益总量增加B 甲公司股东占公司的股份比例提高C 甲公司权益总量不变D 甲公司发行在外的股份总额不变答案 C解析 本题主要资本公积属于股东权益收入，转增资本属于权益内部的调动，不影响权益总额。见教材第四章第一节。67. 单选题 全国社保基金境外投资限于下列投资（ ）。银行存款外国政府债券基金股票银行票据A B C D 答案 D解析 全国社保基金境外投资限于下列投资品种或者工具：(1)银行存款；(2)外国政府债券、国际金融组织债券、外国机构债券和外国公司债券；(3)中国政府或者企业在境外发行的债券；(4)银行票据、大额可转让存单等货币市场产品；(5)股票；(6)基金；(7)掉期、远期等衍生金融工具；(8)财政部会同劳动保障部批准的其他投资品种或工具。68. 单选题 以下不属于中央银行负债业务的是( )。A 储备货币B 发行债券C 自有资金D 对政府债权答案 D解析 中央银行负债业务包括储备货币、不计入储备货币的金融公司存款、发行债券、政府存款、国外存款、自有资金和其他负债。D属于中央银行资产类业务。69. 单选题 ( )就是计量风险发生的概率及潜在损失的大小，评估风险的严重程度，为确定风险管理对策提供依据。A 评估风险B 分析风险C 控制风险D 度量风险答案 D解析 度量风险就是计量风险发生的概率及潜在损失的大小，评估风险的严重程度，为确定风险管理对策提供依据。70. 单选题 证券公司违背客户的委托买卖证券，可处以的罚款金额是（ ）。A 5000元B 5万元C 50万元D 500万元答案 B解析 根据中华人民共和国证券法第二百一十条的规定，证券公司违背客户的委托买卖证券、办理交易事项，或者违背客户真实意思表示，办理交易以外的其他事项的，责令改正，处以1万元以上10万元以下的罚款。给客户造成损失的，依法承担赔偿责任。71. 单选题 连续竞价时，确认成交价格的原则不包括（ ）。A 买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以即时揭示的最高买入申报价格为成交价B 买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价C 最高买入申报与最低卖出申报价位相同，以该价格为成交价D 卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价时，以即时揭示的最高买入申报价格为成交价答案 A解析 本题主要考查连续竞价的成交价格确认原则。第一，最高买入申报与最低卖出申报价位相同，以该价格为成交价。第二，买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价。第三，卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格时，以即时揭示的最高买人申报价格为成交价。见教材第四章第三节。72. 单选题 下列关于证券公司定向资产管理业务的投资范围，说法正确的是（）。A 金融监管部门批准或备案发行的金融产品B 银行间市场交易的投资品种C 由证券公司与客户通过合同约定D 证券期货交易所交易的投资品种答案 C解析 根据证券公司定向资产管理业务实施细则(试行)第25条，定向资产管理业务的投资范围包括股票、债券、证券投资基金、集合资产管理计划、央行票据、短期融资证券、资产支持证券、金融衍生品以及中国证监会认可的其他投资品种。定向资产管理合同约定的投资范围，不得超出法律、行政法规和中国证监会的规定允许客户投资的范围，并且应当与客户的风险认知与承受能力，以及证券公司的投资经验、管理能力和风险控制水平相匹配。73. 单选题 证券公司监督管理条例第十条规定，因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾（ ）年的个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人。A 1B 2C 3D 5答案 C解析 本题考查证券公司监督管理条例第十条的规定。有下列情形之一的单位和个人不得成为持有证券公司5%以上股东、实际控制人：（1）因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未愈3年；（2）净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%；（3）不能清偿到期债务。74. 单选题 按照组织方式，可以将金融市场划分为（ ）和（ ）。A 债券市场、权益市场B 一级市场、二级市场C 货币市场、资本市场D 交易所市场、场外交易市场答案 D解析 本题主要考查金融市场的分类，不同的划分标准，划分结果不同。常见的分类标准主要有以下几种：（一）按金融资产到期期限分为货币市场和资本市场（二）接交易工具分为债权市场和权益市场（三）按照发行流通性质分为一级市场和二级市场（四）按组织方式分为交易所市场和场外交易市场（五）按交割方式分为现货市场和衍生品市场（六）按金融资产的种类分为证券市场和非证券金融市场（七）按辐射地域分为国际金融市场和国内金融市场75. 单选题 金融产品代销机构向客户推介的金融产品满足下列（ ）条件时，需要对客户作出有针对性的书面说明，同时详细披露判断该金融产品适合该客户购买的依据，并要求客户签字确认。向客户推介的金融产品流动性较低、透明度较低损失可能超过购买支出的金融产品不易理解的期限较长的A B C D 答案 D解析 金融产品代销机构的信息披露。向委托人的信息披露：证券公司应当采取适当方式，向客户披露由委托人提供的金融产品合同当事人情况介绍、金融产品说明书等材料，全面、公正、准确地介绍金融产品有关信息，并披露其与金融合同当事人之间是否存在关联关系。向客户推介的金融产品流动性较低、透明度较低、损失可能超过购买支出或者不易理解的，证券公司应当以简明、易懂的文字，向客户作出有针对性的书面说明，同时详细披露判断该金融产品适合该客户购买的依据，并要求客户签字确认。在金融产品存续期间，客户要求了解金融产品相关信息的，证券公司应当向客户告知委托人提供的金融产品相关信息，或者协助客户向委托人查询有关信息。见教材第三章第九节。76. 单选题 下列关于期货公司业务实行许可制度的说法，错误的是（ ）。I.期货公司可以为其子公司提供融资II.期货公司可以申请经营境外期货经纪业务III.期货公司可以对外担保IV.期货公司可以从事期货自营业务A I、IIIB I、II、IIIC I、III、IVD III、IV答案 C解析 根据期货交易管理条例第十七条的规定，期货公司业务实行许可制度，由国务院期货监督管理机构按照其商品期货、金融期货业务种类颁发许可证。期货公司除申请经营境内期货经纪业务外，还可以申请经营境外期货经纪、期货投资咨询以及国务院期货监督管理机构规定的其他期货业务。期货公司不得从事与期货业务无关的活动，法律、行政法规或者国务院期货监督管理机构另有规定的除外。期货公司不得从事或者变相从事期货自营业务。期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外担保。77. 单选题 （ ）可以对保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务的情况进行定期或不定期现场检查。A 中国人民银行B 财政部C 中国证监会D 国务院答案 C解析 本题考查监管部门对证券（股票类）发行与承销的监管措施。中国证监会可以对保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务的情况进行定期或不定期现场检查。见教材第三章第四节。78. 单选题 私募基金不能进行公开的发售和宣传推广，投资金额要求高，投资者的资格和人数常常受到严格的限制，以下关于私募基金合格投资者的说法正确的是（ ）。A 合格投资者需要具备相应的风险识别和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不能低于50万元B 净资产不低于1 000万元的单位C 金融资产不低于200万元的个人D 最近两年年均收入不低于50万元的个人答案 B解析 私募基金合格投资者需要具备相应的风险识别和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不能低于100万元且符合下列标准的单位或个人；净资产不低于1 000万元的单位；金融资产不低300万元的个人或者最近三年年均收