2022年初级银行从业考前难点冲刺押题卷含答案40

2022年初级银行从业考前难点冲刺押题卷含答案1. 单选题 商业银行合理的贷款利率或产品定价应至少覆盖()。 2009年10月真题A 灾难性损失B 非预期损失C 实际违约损失D 预期损失答案 D解析 在实践中，贷款定价的公式为：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。其中，资金成本包括债务成本和股权成本;经营成本包括日常管理成本和税收成本;风险成本指预期损失，即预期损失;违约概率违约损失率违约风险暴露;资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。由此可知，商业银行合理的贷款利率或产品定价应至少覆盖预期损失。2. 判断题 评估频率越高对客户理财方案执行越有利，从而有助于建立公司与理财师个人的信誉与形象，所以投资频率越高越好。A 错B 对答案 A解析 评估频率越高对客户理财方案执行越有利，从而有助于建立公司与理财师个人的信誉与形象。同时频率高也会增大理财师的工作量，增加理财方案的执行成本。3. 单选题 2008年初，某商业银行对四川一国有大型企业的信用评级为AAA级。由于汶川大地震，该企业于2005年4月1日在该银行的五年期固定利率信用贷款和2008年1月1日向银行承兑的20%保证金半年期汇票出现违约特征。则下列表述正确的是()。2009年10月真题A 该企业有一个客户评级、一个债项评级B 该企业有一个客户评级、二个债项评级C 该企业有二个客户评级、一个债项评级D 该企业有二个客户评级、二个债项评级答案 B解析 客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定;而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。因此，本题中该企业有一个客户评级、二个债项评级。4. 判断题 通常，活跃在货币市场的商业银行需要采用较长的流动性缺口分析时间序列，而活跃在长期资产和负债市场的商业银行则需要采用较短的时间序列。（）A 错B 对答案 A解析 一般而言，活跃在短期货币市场和易于在短期内筹集到资金弥补其资金缺口的商业银行具有较短的流动性管理时间序列，而活跃在长期资产和负债市场的商业银行则需要采用较长的时间序列。5. 判断题 全面风险管理理论，重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。()A 错B 对答案 A解析 资产负债风险管理理论重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。全面风险管理理论是指由以前单纯的信贷风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风险管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。6. 单选题 国内黄金市场基本不存在流动性风险。( )1 对解析 对于投资者来说，黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类投资品差。国内黄金市场不充分，变现相对困难，有流动性风险。7. 单选题 目前，我国商业银行的资本充足率是以()为基础计算的。2012年10月真题A 监管资本B 经济资本C 会计资本D 实收资本答案 A解析 资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。8. 单选题 单一集团客户授信集中度不应高于（）。A 15%B 40%C 60%D 80%答案 A解析 单一集团客户授信集中度不应高于15%。9. 单选题 假定H银行推出一款收益递增型个人外汇结构性存款产品，存款期限为5年，每年加息一次，每年结息一次，收益逐年增加，第一年存款为固定利率4%，以后4年每年增加0. 5%的收益，银行有权在一年后提前终止该笔存款。如果某人的存款数额为5000美元，请问该客户第三年第一季度的收益为( )美元(360天/年计)。 2010年5月真题A 68. 74B 49. 99C 62. 50D 74. 99答案 C解析 假设采用单利计息方式，由题意可知，第三年存款的利率为5%，则第三年第一季度的收益为5000 x5%4 =62.5(美元)。10. 单选题 商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是( )。 2009年10月真题A 转贴现B 再贴现C 贴现D 背书答案 C解析 票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。A项，票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式;B项，再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为;D项，背书是指持票人以转让汇票权利或授予他人一定的汇票权利为目的，在汇票背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。11. 多选题 客户信息中的定量信息包括( )。A 家庭各类资产额度B 家庭各类负债额度C 家庭各类收入额度D 家庭各类支出额度E 家庭储蓄额度答案 A,B,C,D,E解析 客户信息包括了定量信息和定性信息。定量信息包括了以下几个主要方面的信息：家庭各类资产额度;家庭各类负债额度;家庭各类收入额度;家庭各类支出额度;家庭储蓄额度。12. 单选题 下列关于RiskCale模型的说法，正确的是()。A 不适用于非上市公司B 运用LogiUProbit回归技术预测客户的违约概率C 核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D 核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者答案 B解析 RiskCale模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率。C项，属于KMV的Credit Monitor模型的核心内容;D项，属于KPMC风险中性定价模型的核心思想。13. 多选题 情景分析中的情景()。A 可以从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到B 不能人为设定C 可以直接使用历史上发生过的情景D 包括基准情景、最好的情景和最坏的情景E 可以通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到答案 A,C,D,E解析 情景分析中的情景通常包括基准情景、最好的情景和最坏的情景。情景可以人为设定(如直接使用历史上发生过的情景)，也可以从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到，或通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到。14. 单选题 假如一家银行的外汇敞口头寸为日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为()。A 200B 800C l000D 1400答案 D解析 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸=150 +400 +250 +120 +480 =1400。15. 单选题 不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是()。A 最佳避险报告B 整体风险报告C 具体的头寸报告D 风险监测报告答案 C解析 风险监测和报告要满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求。高级管理层需要的是高度概括的整体风险报告;前台交易人员期待的是非常具体的头寸报告;风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险报告，以协助制定风险管理策略。16. 多选题 商业银行员工在重要空白凭证和重要物品管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有()。2012年6月真题A 按规定进行重要空白凭证账实核对B 印、押、证分管/分用C 在空白有价单证、重要空白凭证预先加盖印章D 对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁E 领取的重要空白凭证不及时入账答案 C,D,E解析 员工在重要凭证和重要物品管理的操作易造成操作风险的行为有：凭证管理员领取重要空白凭证不入账或少入账，对外开具虚假单据;柜员代客户签发填写应由客户办理的重要空白凭证;不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗;对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁，或撒并网点时重要空白凭证未及时清理上缴，致使流失、被盗;在空白有价单证、重要空白凭证上预先加盖印章;印、押、证不分管、分用;超越权限对外使用业务印章;已停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁等。17. 多选题 在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有()。A 公司的整体战略B 利率变化及预期C 公司治理结构D 整体经济指标E 信用风险参数答案 B,D,E解析 在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，例如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。18. 单选题 购买保险产品意味着签订了具有法律效应的合同，具有( )的特点，一旦签订保险合同，不能随意更改。A 暂时性B 长期性C 永久性D 持续性答案 B解析 购买保险产品即意味着签订了具有法律效应的合同，具有长期性的特点。一旦签订保险合同，不能随意更改。投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有足够的了解。否则，购买保险后很快退保，不但不能达到资产增值的目的，反而可能承受损失。19. 多选题 常用的信用风险控制手段包括（）。A 信贷准入B 信贷退出C 限额管理D 风险缓释E 风险定价答案 A,B,C,D,E解析 常用的信用风险控制手段包括明确信贷准入和退出政策、限额管理、风险缓释、风险定价等。20. 判断题 如果经营部门认为限额已不能满足业务发展而需要调整，应正式提出申请。（）A 错B 对答案 B解析 如果经营部门认为限额已下能满足业务发展而需要调整，应正式提出申请，风险管理部门对申请做出评估，如确需调整，则重新测算限额和经济资本，并在所授权限内对限额进行修正，超出授权的要提交上级风险管理部门。21. 单选题 商业银行的()来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。A 流动性风险B 法律风险C 战略风险D 操作风险答案 C解析 商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。22. 判断题 尽管银行监管理论不断发生变化，银行监管的目标、体制等仍保持不变。( )A 错B 对答案 A解析 在银行监管理论不断发生变化的同时，银行监管的目标、体制及银行监管的方式、方法和手段都在随之不断变化和演进之中。23. 多选题 公司解散的原因包括( )。A 公司章程规定的营业期限届满B 股东会或股东大会决议解散C 因公司分立需要解散D 依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销E 公司章程规定的其他解散事由出现答案 A,B,C,D,E24. 单选题 商业银行个人信贷产品可以划分为()。A 个人住房按揭贷款和个人零售贷款B 个人信用贷款和个人消费贷款C 个人零售贷款和个人信用贷款D 个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款答案 A25. 单选题 如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于()。A 10%B 15%C 18%D 20%答案 D解析 次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款统称不良贷款。因此，不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款100%= (10 +7 +3)/(50+30 +10 +7 +3)100% =20%。26. 判断题 直接使用可获得的市场价格是市场价值的计量方式之一。()A 错B 对答案 A解析 直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一。27. 判断题 操作风险评估包括评估和报告两个步骤。()A 错B 对答案 A解析 操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：准备阶段，包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息;评估阶段，包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方案;报告阶段，包括整合评估成果和提交报告两个步骤。28. 单选题 2013年1月1日商业银行资本管理办法(试行)正式施行后，通常情沉下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于_一和_。()A 9%：8%B 9.5%;8. 5%C 11%;10%D 11.5%;10. 5%答案 D解析 2013年1月1日商业银行资本管理办法(试行)正式施行后，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11. 5%和10. 5%。多层次的监管资本要求增强了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和特定风险。29. 判断题 商业银行的战略风险管理流程应当定期通过外部审计部门的审核。()A 错B 对答案 A解析 内部审计部门应当定期审核商业银行的战略风险管理流程。30. 单选题 某商业银行当期的一笔贷款收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8 000万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率( RA.ROC.)为( )。风险管理2010年上半年真题A 5%B 6.25%C 5.5%D 5.75%答案 A解析 考察金融贷款知识点31. 多选题 商业银行一般只把向中央银行借款作为最后的选择，途径有( )。A 再贷款B 降低存款准备金率C 同业拆借D 再贴现E 转贴现答案 A,D解析 商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款;再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。B项，降低存款准备金率是中央银行实行积极的货币政策，投放基础货币，增加市场流动性的一种手段，不是商业银行向中央银行借款的途径。CE两项，同业拆借和转贴现是商业银行和其他金融机构之间的行为，不涉及中央银行。32. 多选题 下列各项中，()属于银行盈利能力监管指标。A 资本金收益率B 净利息收入率C 净业务收益率D 资产收益率E 非利息收入比率答案 A,B,C,D,E解析 银行盈利能力监管指标主要包括：资本金收益率、资产收益率、净业务收益率、净利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率。33. 单选题 关于公允价值，下列说法正确的是()。A 直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一B 公允价值的计量不允许使用企业特定的数据C 与公允价值相比，市场价值的定义更广、更概括D 若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在答案 A解析 B项，允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突;C项，与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括;D项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。34. 单选题 财务部门的职责不包括()。A 负责考核财务绩效B 负责制订财务计划C 负责承担银行账户市场风险的日常管理职责D 负责会计记录和财务报告的准确性和可靠性答案 D解析 D项是内部审计的主要内容之一。财务部门主要负责核算、考核商业银行资产负债、收益损失等情况，制订财务计划、分配财务资源、考核财务绩效，同时，财务部门一般还承担银行账户市场风险、流动性风险的日常管理职责。35. 多选题 商业银行流动性风险预警指标/信号主要包括()。A 商业银行的外部评级上升B 所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大C 商业银行所发行的股票价格下跌D 快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资E 债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足答案 B,C,D,E解析 流动性风险预警有内部指标/信号、外部指标/信号、融资指标/信号。其中，BC两项和商业银行的外部评级下降属于外部指标/信号;D项属于内部指标/信号;E项属于融资指标/信号。36. 多选题 下列关于保险产品风险的说法，正确的有( )。A 投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有足够的了解B 由于同一个保险标的可能会面临多种风险，投保人应当进行合理的险种搭配C 购买保险后很快退保，不但不能达到资产增值的目的，反而可能承受损失D 随着生命周期的变化，投保人应当根据实际需要适时地更换保险品种，达到收益最大、损失最小的目标E 投保人可以在专业人员的帮助下，分析判断自己的风险类别、风险发生概率和风险发生时可能造成损失的大小等，进行选择答案 A,B,C,D,E解析 投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有足够的了解，否则，购买保险后很快退保，不但不能达到资产增值的目的，反而可能承受损失;投保人可以在专业人员的帮助下，分析判断自己的风险类别、风险发生概率和风险发生时可能造成损失的大小等，进行选择;由于同一个保险标的可能会面临多种风险，投保人应当进行合理的险种搭配;随着生命周期的变化，人身保险的最优保险品种组合也会发生变化，投保人应当根据实际需要适时地更换保险品种。37. 判断题 组合结果数据在不同风险管理领域的一致应用，是商业银行最终实现准确经济资本计量的关键所在。()A 错B 对答案 A解析 中间数据在不同风险管理领域的一致应用，是商业银行最终实现准确经济资本计量的关键所在。38. 单选题 无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，应当接受()的监督。A 政府B 政府或其授权机构C 行业协会D 评级机构答案 B39. 单选题 交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的()。A 金融资产B 金融工具C 金融工具和商品头寸D 商品头寸答案 C解析 交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记人交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。而且，银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合。40. 多选题 在其他条件相同的条件下，会导致一份股票买入期权合约价值升高的有()。A 标的股票的市场价格提高B 分配股利C 标的股票价格的波动率提高D 到期时间延长E 合约的执行价格降低答案 A,C,D,E解析 B项，分配股利会导致股票的市场价格下降从而降低买入期权合约价值。41. 单选题 将商业银行的（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A 盈利能力B 企业社会责任C 领导能力D 战略发展计划答案 B解析 将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。商业银行应当不仅在其内部广泛传播价值理念，也应当将这种价值观延续到其合作伙伴、客户和供应商服务商，并在整个经济和社会环境中，树立富有责任感并值得信赖的机构形象。42. 单选题 有甲、乙、丙、丁四人，均申报买入X股票，申报价格和时间如下：甲的买入价10. 75元，时间为13: 40;乙的买入价10, 40元，时间为13: 25;丙的买人价10. 70元，时间为13: 25;丁的买人价10. 75元，时间为13：38。那么他们交易的优先顺序应为 ( )。A 丁甲丙乙B 丙乙丁甲C 丁丙乙甲D 丙丁乙甲答案 A解析 证券交易遵循时间优先和价格优先的原则。时间优先的原则是指在买和卖的报价相同时，在时间序列上，按报价先后顺序依次成交。价格优先原则是指价格最高的买方报价与价格最低的卖方报价优于其他一切报价而成交。根据“价格优先”，优先顺序为：甲=丁丙乙;再根据“时间优先”，最终优先顺序为：丁甲丙乙。43. 单选题 某企业2013年来流动比率为2，年末流动负债为8 000元，年末流动资产占总资产的比例为40%，年初与年末资产总额相同，其中无形资产为4 000元，年来资产负债率为50%。则该企业年末负债与所有者权益比率和负债与有形净资产比率分别应为( )。公司信贷2014年下半年真题A 100%,80%B 200%,80%C 100%,125%D 200%,125%答案 C解析 由流动比率=流动资产，流动负债，可得：流动资产=流动负债流动比率=8 0002=16 000元)，又已知流动资产占总资产的比例为40%，故总资产=流动资产/40%=16 000/40%=40 000(元)。由资产负债率：负债/总资产，可得：负债=总资产资产负债率=40 00050%=20 000(元)，所有者权益：总资产一负债=40 000-20 000=20 000(元)，有形净资产=所有者权益一无形资产一递延资产=20 000-4 000-0=16 000(元)。因此，负债与所有者权益比率=负债/所有者权益=(20 000/20 000)100%=100%.负债与有形净资产比率=负债/有形净资产=(20 000/16 000)100%=125% 。44. 单选题 关于利率风险的类型及其表现示例，下列各项搭配正确的是()。风险类型：重新定价风险;收益率曲线风险;基准风险;期权性风险。表现示例：.利用2年期政府债券空头头寸为3年期政府债券的多头头寸进行对冲，当收益率曲线变陡时，银行经济价值下降.利率变动对存款人有利时，存款人选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响.存贷款利率重新定价期限相同，但其基准利率的变化不同步.银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，利率上升导致银行未来收益减少A ;B ;C ;D ;答案 B解析 表现示例中，已经对收益率曲线的平行移动进行了对冲，但是由于收益率曲线变陡而对经济价值产生了不利影响，属于收益率曲线风险;表现示例中，存款人有重新安排存款的选择权，属于期权性风险;表现示例中，重新定价期限相同，但基准利率变化不同步，属于基准风险;表现示例中，由于短期存款和长期固定利率贷款之间的期限差异使银行未来收益随利率变动而减少，属于重新定价风险。因此，正确搭配为：、。45. 单选题 下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是()。 2010年5月真题A 汇率风险B 操作风险C 商品价格风险D 利率风险答案 B解析 风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效。近年来由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。46. 多选题 我国的银行监管的法律包括（ ）。A 中华人民共和国银行业监督管理法B 中华人民共和国商业银行法C 中华人民共和国中国人民银行法D 中华人民共和国外资银行管理条例E 中华人民共和国商业物权法答案 A,B,C解析 1.银行业监管法律法规。法律：中华人民共和国银行业监督管理法中华人民共和国商业银行法中华人民共和国中国人民银行法行政法规：中华人民共和国外资银行管理条例2部门规章与规范性文件。47. 多选题 下列关于查表法，表述正确的有( )。A 利用内部控制调查表对内部控制进行记录和描绘的方法B 调查表法一般用于内部控制程序比较简单，比较容易描述的小企业C 调查表法无法反映出内部控制制度中的任何特殊情况D 调查表法无法反映出内部控制的具体情况和存在的问题的轻重程度E 编制调查表省时省力答案 A,D,E解析 在求得货币时间价值的几种方法中，查表法是较为简便的一种方式，比较适合初学者。通常情况下银行与财务系统都会附有货币时间价值系数表。在没有电脑或财务计算器的情况下，理财师通过比对对应的两个参数，可以迅速地找到对应的系数。但查表法一般只有整数年与整数百分比，无法得出按月计算的现值、终值，相比之下查表法的答案就显得不够精确。因此查表法一般通常适用于大致的估算，是比较基础的算法之一。48. 单选题 期望获得较高收益，但对于高风险也望而生畏属于（）客户。A 风险厌恶型B 风险偏好型C 风险中立型D 风险逃避型答案 C解析 本题考查按照风险态度对客户分类的内容。49. 判断题 期权和期权性条款都是在对期权卖方有利而对期权买方不利时执行。（）A 错B 对答案 A解析 一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者（买方）有利时执行。50. 单选题 银监会提出的银行监管理念不包括（）。A 管法人B 管风险C 管内控D 管存款答案 D解析 本题考查银行监管。商业银行监管的理念是“管法人、管风险、管内控、提高透明度”，所以D项符合题意。51. 多选题 投融资和票据转贴现业务管理要坚持( )的原则。A 科学规划B 统一管理C 集约经营D 综合发展E 分散经营答案 A,B,C,D解析 投融资和票据转贴现业务管理要坚持科学规划、统一管理、集约经营、综合发展的原则，构建符合现代商业银行要求的投融资和票据转贴现业务管理体制和经营机制，实现对银行投融资和票据转贴现业务的制度规范、流程合规、价格引导、授权管理、计划管理和实时监督控制。52. 单选题 2人以上共同故意犯罪是指（）。A 共同犯罪B 犯罪故意C 犯罪预备D 犯罪中止答案 A解析 中华人民共和国刑法第二十五条第一款规定：共同犯罪是指2人以上共同故意犯罪。53. 多选题 在理财师与客户面谈沟通时，需要注意的问题有( )。A 理财师在面见客户前需要在面谈的主要内容或目的、客户的基本情况和以往接触历史等方面有所准备B 在面谈中理财师言谈举止应符合相关商务和服务礼仪标准要求，突出专业形象和真诚、亲切、自然C 理财师应该掌握一些关键的沟通技巧，并能在接触中熟练自然地加以运用D 在会面后理财师可以向客户电话或邮件致谢E 在会面后理财师要针对面谈中客户提出、有待解答、解决的问题及时向客户回复答案 A,B,C,D,E解析 在面对面接触中，理财师的仪表、肢体和沟通言辞对沟通效果和了解、收集客户信息至关重要：见面前的准备工作，包括面谈的主要内容或目的、客户的基本情况和以往接触历史等;在面谈中理财师言谈举止应符合相关商务和服务礼仪标准要求，突出专业形象和真诚、亲切、自然;掌握一些关键的沟通技巧，并能在接触中熟练自然地加以运用;做好会面后的后续跟踪工作，譬如电话或邮件致谢，关怀、询问面谈中客户提及的事情或问题，还有面谈中客户提出、有待解答、解决的问题，要及时给予客户回复。54. 单选题 下列不属于商业银行内部控制保障体系构成要素的是( )。A 授权管理B 信息系统控制C 业务连续性管理D 报告机制答案 A解析 健全的内部控制保障体系主要包括以下要素：信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施。55. 单选题 非交易性外汇敞口是由于银行资产与负债之间的()而产生的。A 利息波动B 汇率波动C 财务风险D 币种不匹配答案 D解析 非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的。也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。56. 判断题 商业银行应当制定操作风险评估机制，将风险评估整合入业务处理流程，建立操作风险和控制自我评估或其他评估工具，定期评估主要业务条线的信用风险，并将评估结果应用到风险考核、流程优化和风险报告中。()A 错B 对答案 A解析 商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行应当制定操作风险评估机制，将风险评估整合入业务处理流程，建立操作风险和控制自我评估或其他评估工具，定期评估主要业务条线的操作风险，并将评估结果应用到风险考核、流程优化和风险报告中。57. 多选题 商业银行通常采用定期自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。对战略风险管理进行监测的意义在于（）。A 满足客户需求B 提高雇员的技术水平C 银行能更清楚的认识到市场变化D 银行可以了解自身营运状况的改变E 了解各业务领域为实现整体经营目标所承受的风险答案 C,D,E解析 战略管理规划部门对评估结果的连续性和波动性进行长期、深人、系统化的分析和监测，非常有利于商业银行清醒地认识市场变化、运营状况的改变，以及各业务领域为实现整体经营目标所承受的风险。58. 判断题 在有效信息披露的前提下，存款人、债权人、银行股东等利益相关者受利益驱动，根据自身掌握的信息及判断，在必要时采取影响金融机构经营活动的合理行动，如卖出股票、转移存款等，达到促进银行稳健经营的目的。() 2013年6月真题A 错B 对答案 B解析 市场约束具体表现为：在有效信息披露的前提下，依靠包括存款人、债权人、银行股东等利益相关者的利益驱动，使这些利益相关者根据自身掌握的信息及判断，在必要时采取影响金融机构经营活动的合理行动，如卖出股票、转移存款等，达到促进银行稳健经营的目的。59. 多选题 下列关于银行业监督管理措施中现场检查的说法正确的是( )。A 现场检查是周而复始的过程B 可以采取询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明的措施C 进行现场检查，应当经中国人民银行及其分行的负责人批准D 现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书E 银行业金融机构阻碍银监会及其派出机构工作人员依法执行检查、调查职务的，由公安机关依法给予治安管理处罚答案 B,D,E解析 A项，现场检查是指监管人员直接深入到金融机构进行业务检查和风险判断。非现场监管是监管人员全面、持续地收集、监测和分析被监管机构的信息，针对主要风险隐患制订监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。C项，进行现场检查，应当经银监会及其派出机构的负责人批准。60. 单选题 假如商业银行提供的产品或服务存在缺陷，引发公众抗议活动或言论，则首先造成的是()损失。2009年10月真题A 市场风险B 操作风险C 流动性风险D 声誉风险答案 D解析 声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，本题中的情况使公众对该银行丧失信心，首先造成的是声誉风险。61. 单选题 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法是（）。A 缺口分析B 敏感性分析C 情景分析D 久期分析答案 B解析 敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。62. 多选题 缺口分析的局限性包括()。A 未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险B 忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异C 未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险D 大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响E 考虑了利率变动对银行当期收益的影响答案 A,B,D解析 C项，缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，即重新定价风险，未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险;E项，缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。因此，缺口分析只是一种初级的、粗略的利率风险计量方法。63. 多选题 已知某企业集团在A、B、C公司的表决股份分别为35%、55%、20%。2008年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保，B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担保，C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保。则下列分析恰当的有（ ）。A 该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系B A、B、C公司之间构成连环担保C 银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态D 银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性E 银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信答案 B,C,D,E解析 由题可知，该企业集团对B公司形成控制关系，对A、C两家公司有重大影响。A、B、C三家公司之间构成连环担保，其信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。此时，银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性，应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信。64. 多选题 商业银行处于资产敏感型缺口的情况下，假设其他条件不变，则下列表述正确的有（ ）。2010年5月真题A 利率上升，净利息收入上升B 利率上升，净利息收入下降C 利率下降，净利息收入上升D 利率下降，净利息收入下降E 利率上升，净利息收入不变答案 A,D解析 当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。65. 单选题 下列关于现金流分析的说法，不正确的是()。A 现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况B 根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3% -5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警C 商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强D 应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求答案 C解析 C项，如果商业银行的规模很大、业务非常复杂、预期期限较长(如180天、360天)，则分析人员所能获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。在实践操作中，现金流分析法通常和缺口分析等方法一起使用，互为补充。66. 单选题 银行账户中的项目通常按()计价。A 模型B 可变现净值C 历史成本D 公允价值答案 C解析 银行的表内外资产可分为银行账户资产和交易账户资产两大类。交易账户中的项目通常按市场价格计价( Mark - to - Market)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价( Mark -to - Model);银行账户中的项目则通常按历史成本计价。67. 多选题 下列关于贷款组合信用风险的说法，不正确的有()。A 贷款组合内的单笔贷款之间一般没有相关性B 贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总C 风险分散化有助于降低商业银行资产组合的整体风险D 贷款资产可以过于集中E 商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响答案 A,D解析 贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大;如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。A项，贷款组合内的单笔贷款之间一般具有相似性;D项，贷款资产不得过于集中。68. 单选题 下列关于美式看涨期权价格的叙述，不正确的是()。A 期权有效期限越长，期权价值越大B 标的资产价格波动率越大，期权价值越大C 无风险利率越小，期权价值越大D 标的资产市场价格越高，期权价值越大答案 C解析 C项，无风险利率越小，推迟购买的价值越小，期权价值越小。69. 单选题 家庭的生命周期是指家庭形成期、家庭成长期、家庭成熟期和家庭衰老期的整个过程。1 对答案 1解析 家庭的生命周期一般可分为家庭形成期(从结婚到子女婴儿期)、家庭成长期(从子女幼儿期到子女经济独立)、家庭成熟期(从子女经济独立到夫妻双方退体)和家庭衰老期(从夫妻双方退休到一方过世)四个阶段;70. 判断题 理财师需要把合适的产品推荐给合适的客户，其中最为客观的一个判断标准就是将理财产品的风险评级与客户的风险承受能力评级建立对应关系，并根据这两者的风险等级对理财产品的起点金额进行适当的等级设置，以实现风险匹配，避免误导销售。( )A 错B 对答案 B解析 商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。71. 判断题 单利终值是一定金额的本金按照复利计算若干期后的本利和。( )A 错B 对答案 A解析 一定金额的本金按照单利计算若干期后的本利和，称为单利终值;一定金额的本金按照复利计算若干期后的本利和，称为复利终值。72. 多选题 商业银行发行金融债券应具备（ ）条件。A 具有良好的公司治理机制B 核心资本充足率不低于8%C 最近三年连续盈利D 贷款损失准备计提充足E 最近三年没有重大违法、违规行为答案 A,C,D,E解析 B应该是4%73. 单选题 与契约型基金比较而言，下列不属于公司型基金的特点的是( )。2013年11月真题A 投资者对基金运用没有发言权B 在需要扩大规模、增加资产时，可以向银行申请借款C 依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产D 公司型基金具有法人资格答案 A74. 判断题 当债券的收益率不变时，债券的到期时间与债券价格的波动幅度之间成反比关系。( )A 错B 对答案 A解析 当债券的收益率不变时，债券的到期时间与债券价格的波动幅度之间成正比关系。75. 多选题 声誉危机管理规划的主要内容包括()。A 危机现场处理B 提高日常解决问题的能力C 危机处理过程中的持续沟通D 管理危机过程中的信息交流E 制定战略性的危机管理规划答案 A,B,C,D,E解析 除ABCDE五项外，声誉危机管理规划的主要内容还包括：模拟训练和演习;提高发言人的沟通技巧。76. 判断题 经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。() 2010年5月真题A 错B 对答案 A解析 经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。77. 多选题 关于组合投资类理财产品的特点，表述正确的有( )。A 产品期限覆盖面广B 赋予发行主体充分的主动管理能力C 组合投资类理财产品信息透明度高D 决定产品最终收益的因素减少，投资风险减小E 扩大了银行的资金运用范围和客户收益空间答案 A,B,E解析 C项，组合投资类理财产品存在信息透明度不高的缺点;D项，负债期限和资产期限的错配以及复杂衍生结构的嵌入增加了产品的复杂性，导致决定产品最终收益的因素增多，产品投资风险可能会随之扩大。78. 多选题 在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划的主要内容包括（）。A 测试危机沟通方案以及应对措施B 指定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外沟通机制C 了解可以用来处理危机状况的最佳媒介方式D 确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递E 在内部明确一致的危机管理原则，并尽可能地告知所有利益持有者答案 B,C,D,E解析 A项，属于声誉危机管理中提高解决问题的能力方面的内容。79. 单选题 如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元。现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例为()。A 0.1B 0.2C 0.3D 0.4答案 B解析 根据核心存款比例的计算公式可得：核心存款比例=核心存款/总资产= 200/1000=0.2。80. 单选题 某项头寸的累计损失达到或接近()限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。A 止损B 头寸C 风险D 交易答案 A解析 止损限额是允许的最大损失额。通常，当某项头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。81. 单选题 在对法人客户信用风险的财务分析中，若企业申请短期流动资金贷款，商业银行应重点考虑企业正常()的现金流量是否能够及时而且足额偿付贷款。2012年6月真题A 担保活动B 经营活动C 融资活动D 投资活动答案 B解析 对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。82. 多选题 在整体环境保持相对稳定的情况下，商业银行可以采取以下哪些积极措施将贷款组合敞口降低到所规定限额之内?() 2009年10月真题A 运用贷款出售、信贷衍生产品、证券化或其他贷款二级市场的安排B 利用银团贷款降低对某一特定行业或关联贷款人的授信集中度C 管理层临时调高组合敞口的限额D 扣收质押存款用于偿还未到期的贷款E 业务部门对质量较差贷款予以关注，发现可收回的贷款并及时回收答案 A,B,D,E解析 将贷款组合敞口合理控制在所规定的限额之内的主要方法有：对质量较差贷款予以关注，发现可收回的贷款，减少其额度占用;利用银团贷款或其他联合贷款等形式降低对某一特定行业或关联借款人的授信集中度;运用贷款出售、信贷衍生产品、证券化或其他贷款二级市场的安排等应对措施。C项，在下列情况下，信用风险管理委员会(或类似的机构)才可以考虑重新设定/调整限额：经济和市场状况的较大变动;新的监管机构的建议;高级管理层决定的战略重点的变化;年度进行业务计划和预算。83. 单选题 久期分析是用来衡量（）的变动对银行整体经济价值的影响。A 利率B 汇率C 股票指数D 商品价格指数答案 A解析 久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。84. 单选题 （ ）是指货币政策的变化引起资产价格的变化，进而对微观经济主体的投资和消费产生影响。