南开大学22春《个人理财》在线作业一及答案参考13

南开大学22春个人理财在线作业一及答案参考1. 简述商业银行的组织形式。简述商业银行的组织形式。各国商业银行组织形式大体上可分为四类： (1)分支行制。是指在法律上允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总行为中心的、庞大的银行系统和网络。 (2)单一银行制。是一种不设分支机构或限设分支机构的商业银行组织形式。法律上只允许在银行总部经营，不允许在同一地区或不同地区设立分支机构，这种制度不能使同一家银行形成系统和网络，只能一级经营。 (3)集团银行制。又称银行持股公司制，它是由一个经济法人发起组织成立一家持股公司，再由该股权公司控制或收购一家或两家以上银行所形成的一种银行组织形式。被控股的银行在法律上是独立的，但其业务经营活动则由股权公司控制。 (4)连锁银行制。又称联合制，是由某一自然人或某个法人购买若干独立银行的多种股票，从而实现对这些银行控制的一种银行组织形式。 2. 资本管理的过程中，需要涉及风险计量、财务核算、成本分摊以及IT系统支持等银行经营管理的诸多方面。资本管理的过程中，需要涉及风险计量、财务核算、成本分摊以及IT系统支持等银行经营管理的诸多方面。其中银行的资金管理模式对资本管理有着重要的影响。下列关于资金管理模式陈述不正确的是( )。A准确测算净利润能促进风险控制B资金转移定价体系有助于银行分支机构清晰衡量盈利来源C资金管理有助于银行的市场定位D资金转移定价体系以资金的差额转移代替资金的全额转移正确答案：D资金转移定价体系(FTP)，是以资金的全额转移代替资金的差额转移，剥离掉各分支机构的利率风险，全部集中到总行由资金经营中心统一控制和管理。3. 某投资者判断甲股票价格将会持续下跌，因此买入一份执行价格为65元的认沽期权，权利金为1元股。某投资者判断甲股票价格将会持续下跌，因此买入一份执行价格为65元的认沽期权，权利金为1元/股。则该投资者在期权到期日的盈亏平衡点是( )A.股票价格为64元B.股票价格为65元C.股票价格为66元D.股票价格为67元答案：A4. 汇率政策是指运用汇率的变动来消除国际收支赤字。( )汇率政策是指运用汇率的变动来消除国际收支赤字。()正确5. 把货币的未来价值计算为现在的价值称为贴现。( )把货币的未来价值计算为现在的价值称为贴现。( )参考答案6. 月月存储法适合( )。A.有资金需求但不确定使用时间的客户B.工薪阶层C.为子女积累教育基金D.所有人参考答案：B7. 关于“广东国际信托投资公司破产事件”案例，政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。关于“广东国际信托投资公司破产事件”案例，政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。政府对原广东国投经营活动的干预体现在许多方面，最重要的还是体现在( )安排上。A贷款B投资项目C人事D存款正确答案：A政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。政府对原广东国投经营活动的干预体现在许多方面，最重要的还是体现在贷款安排上。根据人民银行关闭清算组的清产核资报告，原广东国投本部截至1998年10月6日的中长期贷款总额为594亿元人民币，其中政府担保部分为548亿元，占956。按户数看，159项政府项目中，仅有22户经营正常，约占14，从金额算，548亿元政府担保贷款中，仅有868亿元运转良好，约占158。其余大部分政府担保贷款，不是半停产，就是情况不明，或是已停产(按金额算高达616)。8. 什么是基金证券基金证券参考答案：基金证券又称投资基金证券，是指由投资基金发起人向社会公众公开发行，证明持有人按其所持份额享有资产所有权、资产收益权和剩余财产分配权的有价证券。9. 企业养老保险在缴纳企业所得税之后列支。( )A.错误B.正确参考答案：A10. 使用信用卡时，要充分运用最长宽限期，每次消费时选择离结账日最近的信用卡消费。( )A.正确B.错误参考答案：B11. 投资目标不仅包括预期收益率，还应该包括风险。( )A.错误B.正确参考答案：B12. 评估部门复核人员不得兼职( )工作。A.评估分析B.约谈说明C.实地核查D.评估处理评估部门复核人员不得兼职( )工作。A.评估分析B.约谈说明C.实地核查D.评估处理答案：ABCD13. 理财规划师应遵循保密的原则，如遇客户有非法收入时应该( )。A、无需理会B、履行一个公民应尽的责理财规划师应遵循保密的原则，如遇客户有非法收入时应该( )。A、无需理会B、履行一个公民应尽的责任，向国家举报C、严格遵循保密原则，不露声色继续按理财服务合同D、不声张正确答案：B14. 下列关于银行利率风险的说法，正确的有( )。 (1)如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融下列关于银行利率风险的说法，正确的有( )。 (1)如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险； (2)如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险； (3)如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险； (4)如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险； (5)如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险。A(1)(2)B(2)(5)C(1)(2)(3)(5)D(1)(2)(3)(4)(5)正确答案：C15. 王明准备10年后的15.2万元的子女教育金，在投资报酬率为5%时，下列组合无法实现其子女教育金目标的是( )。A.整笔投资5万元，定期定额每年6000元B.整笔投资4万元，定期定额每年7000元C.整笔投资3万元，定期定额每年8000元D.整笔投资2万元，定期定额每年10000元参考答案：C16. 是商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，属于表外业务之一。是商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，属于表外业务之一。A承诺业务B担保业务C信用证业务D保函业务正确答案：A承诺业务是商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，如贷款承诺等。17. 遗属需求法更适合以自我为中心的客户，而生命价值法则更适合以家庭为中心的客户。( )A.错误B.正确参考答案：A18. 简述国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。简述国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。参考答案：(1)强化呆账准备金制度，注销坏账，优化资产。(2) 分离不良资产，交由专门机构处理。(3) 培育资产重组的中介机构和中介专家。(4) 充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模。(5) 债权全部或部分转股权。(6) 直接的资本注人。(7) 破产清算。(8) 利用信贷资产衍生产品，降低风险。19. 首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与战略投资者事先签署配售协议B报中国证监会备案C公司股东大会通过D报中国证券业协会备案正确答案：D20. 账单日为每月5日，到期还款日为每月23日。8月30日消费金额为人民币1000元，8月31日记账;最低还款额为100元，9月23日还100元，则10月5日对账单的循环利息为( )元。A.16.35B.17.35C.18.35D.19.35参考答案：B21. 我国个人理财业务虽然刚刚起步，但随着我国居民财富的迅速增加和个人投资意识的增强，国内个人理财我国个人理财业务虽然刚刚起步，但随着我国居民财富的迅速增加和个人投资意识的增强，国内个人理财业务发展呈现出巨大潜力。下列不属于个人理财业务的是( )。A财务分析B资产管理C投资顾问D保险箱业务正确答案：D22. 消费性负债与流动资产之比被称为( )。A.负债比率B.融资比率C.自用贷款比率D.借贷流动率参考答案：D23. 1979年10月，中国国际信托投资公司的成立标志着我国信托业的正式恢复。目前我国可以开展信托业务的1979年10月，中国国际信托投资公司的成立标志着我国信托业的正式恢复。目前我国可以开展信托业务的金融机构为( )。A商业银行信托部B信托公司C基金公司信托部D以上答案都正确正确答案：B24. 开展纳税评估工作的主要依据是：( )A. 税收征管法B. 纳税评估管理办法(试行)(国税发?2005?开展纳税评估工作的主要依据是：( )A. 税收征管法B. 纳税评估管理办法(试行)(国税发?2005?43号)C. 税收管理员制度(试行)(国税发?2005?40号)D. 辽宁省地方税务局纳税评估管理办法(试行)(辽地税发?2008?87号)答案：ABCD25. 下列哪项策略的风险最大?A、买入牛市差价期权组合B、卖出认购期权C、买入认购期权D、卖出认沽期下列哪项策略的风险最大?A、买入牛市差价期权组合B、卖出认购期权C、买入认购期权D、卖出认沽期权答案：B26. 以下说法正确的是( )。A.安全边际率的意义在于衡量收入减少或者固定费用增加时有多大的缓冲空间B.当财务自由度=1时，意味着只靠理财收入就可维持基本生活C.每月净现金收入=当月税前收入-所得税扣缴额-三险一金费用扣缴额D.若卡债最低还款额占净现金流入的比率已达30%以上，则信用危机很快发生参考答案：ABCD27. 在签订审计业务约定书后，与被审计单位如果还存在对业务约定条款误解，表明初步业务活动没有达到目的。在签订审计业务约定书后，与被审计单位如果还存在对业务约定条款误解，表明初步业务活动没有达到目的。正确28. 系统的安全需求通过：表格的形式记录，每项需求对应相应的说明，其中，系统的安全需求在管理性方面的系统的安全需求通过：表格的形式记录，每项需求对应相应的说明，其中，系统的安全需求在管理性方面的要求有( )。A明确责任划分、管理支持、应急响应能力、定期安全控制检查、通讯技术、密码技术、身份识别和验证、入侵探测、系统审计、湿度控制、温度控制B明确责任划分、管理支持、应急响应能力、定期安全控制检查C个人背景调查、风险评估、分权管理、系统权限、系统安全预案DB和C正确答案：D29. 最大信用额度=收入+资产。( )A.错误B.正确参考答案：A30. 按照企业所得税法规定，下列表述正确的是( )。 A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额 B被投资企业按照企业所得税法规定，下列表述正确的是()。A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额B被投资企业发生的经营亏损，由投资企业按规定结转弥补C被投资企业发生的经营亏损，投资方应确认为投资损失D企业因收回、转让股权投资而发生的投资损失，不得在税前扣除A31. 保险费率需要经常进行调整的社会保险基金筹集方式是( )。 A完全基金制 B权责发生制 C部分基金制 D保险费率需要经常进行调整的社会保险基金筹集方式是()。A完全基金制B权责发生制C部分基金制D现收现付制D32. 投资者持有10000股丙股票，买入成本为34元股，以0.48元股卖出10张行权价为36元的该股票认购期投资者持有10000股丙股票，买入成本为34元/股，以0.48元/股卖出10张行权价为36元的该股票认购期权(假设合约乘数为1000)，在到期日，该股票价格为24元/股，此次备兑开仓的损益为( )A.-8万元B.-10万元C.-9.52万元D.-0.48万元答案：C33. 证券公司的监管方式一般分为谨慎性监管和经营活动监管两类。其中经营活动监管的内容主要有( )。证券公司的监管方式一般分为谨慎性监管和经营活动监管两类。其中经营活动监管的内容主要有( )。A资本充足性监管B投资者保险和补偿计划C金融产品的交易方式及资产组合限制D信息披露和企业安全性正确答案：C34. 最适合退休人员的投资目标是资产增值。( )A.正确B.错误参考答案：B35. 证券投资信托即受托人接受委托人的委托，将信托资金投资于证券市场的信托业务。下列陈述不正确的是证券投资信托即受托人接受委托人的委托，将信托资金投资于证券市场的信托业务。下列陈述不正确的是( )。A证券投资信托是集合资金信托计划中的首要业务B信托新“两规”强化了集合资金信托计划的信托资金保管要求C证券投资信托必须配备投资顾问D证券投资信托所集合的资金必须交由合格商业银行进行资金保管正确答案：C36. 在“广东国际信托投资公司破产事件”中，操作风险管理的主体承担了不可推卸的责任。下列选项中属于监在“广东国际信托投资公司破产事件”中，操作风险管理的主体承担了不可推卸的责任。下列选项中属于监事会在操作风险管理中职责的是( )。A负责执行董事会批准的操作风险管理系统B确保业务管理者将操作风险保持在可容忍的水平下C实施财务监督，负责对董事会和管理层履行职责的情况进行监督D确保业务经营是由一批拥有必要的经验、技能和资源的称职员工来承担正确答案：C在操作风险管理中，监事会的职责包括实施财务监督，负责对董事会和管理层履行职责的情况进行监督。37. 多目标规划常用的方法包括( )。A.目标基准点法B.目标顺序法C.目标并进法D.目标现值法参考答案：ABCD38. 以下哪项属于我国养老收入来源?( )A.国家社会养老保险计划B.企业年金计划C.商业寿险D.个人养老储蓄参考答案：ABCD39. 欧洲债券市场的最主要特征是_。 A自由化程度较高 B发行手续简便 C发行条件随行就市 D免交利息欧洲债券市场的最主要特征是_。A自由化程度较高B发行手续简便C发行条件随行就市D免交利息所得税A40. 在IT风险的管理流程中，后果分析是度量一个风险大小的重要步骤，关于后果分析以下描述错误的是(在IT风险的管理流程中，后果分析是度量一个风险大小的重要步骤，关于后果分析以下描述错误的是( )。A在开始后果分析之前，还需要再回顾一些先前的信息：系统任务、系统和数据的重要性、系统和数据的敏感性B定量分析比较容易分析出风险漏洞所隐含风险的大小，使得管理人员能迅速对漏洞按照优先级顺序迅速处理C定量的后果分析中可以将不良后果量化，并且在成本效益分析中使得决策过程更加准确D定量分析的缺点在于，根据数值范围来表示测量，对于后果的定量影响分析可能不明确，产生的结果还需要解释和说明正确答案：B定性分析比较容易分析出风险漏洞所隐含风险的大小，使得管理人员能迅速对漏洞按照优先级顺序进行处理。41. 19931997年我国实行的财政政策是( )。 A从紧财政政策 B中性财政政策 C稳健财政政策 D扩张性财政政19931997年我国实行的财政政策是()。A从紧财政政策B中性财政政策C稳健财政政策D扩张性财政政策A42. 如何理解保险的融资性?如何理解保险的融资性?正确答案：保险之所以属于金融经济范畴正因为它具有融资性。这种融资性一方面体现在保险对于被保险人所进行的经济赔偿上(即经济补偿性)另一方面体现在保险基金的聚集和运用上。保险可聚集大量的保险基金除用于补偿以外还可用于直接投资和间接投资即购买企业股票、寻找经营伙伴、开办与保险相关的实体或存入银行获得利息收益等。这种融资活动能增加保险效益促进保险业的经营和发展。保险之所以属于金融经济范畴,正因为它具有融资性。这种融资性一方面体现在保险对于被保险人所进行的经济赔偿上(即经济补偿性),另一方面体现在保险基金的聚集和运用上。保险可聚集大量的保险基金,除用于补偿以外,还可用于直接投资和间接投资,即购买企业股票、寻找经营伙伴、开办与保险相关的实体或存入银行获得利息收益等。这种融资活动能增加保险效益,促进保险业的经营和发展。43. 雇主对于雇员不具有保险利益。( )雇主对于雇员不具有保险利益。()错误44. 银行网点融资贷款种类多，额度高，同时利率也很高。( )A.正确B.错误参考答案：B45. 退休后，投资应以高风险资产为主，以降低可能的通货膨胀风险。( )A.正确B.错误参考答案：B46. 最大信用额度=收入+资产。( )A.正确B.错误参考答案：B47. 财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )参考答案：48. A公司是一家国内大型的基金公司，目前管理着10只共同基金。根据我国现行法律A公司可以开展的业务有A公司是一家国内大型的基金公司，目前管理着10只共同基金。根据我国现行法律A公司可以开展的业务有( )。 (1)融资融券业务；(2)特定资产管理业务；(3)债券担保业务；(4)QDII。A(1)(3)(4)B(2)(4)C(2)(3)(4)D以上选项都正确正确答案：B49. 某公司为学校创立了一个永久性爱心基金，每年从该基金中拿出10万元用于困难学生的资助。基金管理者计划将基金投资于国债，用其产生的利息收入作为学生的补助。假设一年期国债的平均利率为3%，那么该公司要向学校捐赠( )万元才能创建该爱心基金。A.333.33B.350C.33.33D.9.71参考答案：A50. 弗里德曼的理论不同于传统的货币数量说在于：传统的数量说假设货币的流通速度y不变，弗里德曼认弗里德曼的理论不同于传统的货币数量说在于：传统的数量说假设货币的流通速度y不变，弗里德曼认为货币需求是多变的。( )正确答案：错51. 自动调节国际收支的变量主要有_、_、_和_。自动调节国际收支的变量主要有_、_、_和_。汇率$价格$国民收入$利率52. 计算购房成本时，不仅应考虑房屋本身成本，还应考虑购房后的出行成本。( )A.错误B.正确参考答案：B53. 下列对PY与CY默认值描述正确的一项为( )。A12，12B1，1C12，1D12，4下列对PY与CY默认值描述正确的一项为( )。A12，12B1，1C12，1D12，4正确答案：B54. 在股票市场大幅下滑期间，股票债券的相关系数为( )。A.正相关B.负相关参考答案：B55. 证券公司的经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的行为。它证券公司的经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的行为。它是目前我国证券公司的最基本业务。下列关于证券公司经纪业务操作风险的说法中，正确的有( )。A经纪业务存在的操作风险往往是由于缺乏效果和效率的流程而出现B我国证券公司经纪业务操作风险点主要表现在制度流程、决策、人员道德、财务等方面C在营业部代理客户交易委托环节，往往会存在开户对象的风险DAB说法都正确正确答案：D在营业部的开户环节，往往会存在开户对象的风险。56. 投资目标包括( )。A.资产保值B.资产增值C.当前收入D.总收益参考答案：ABCD57. Clean collection means collection of _ not accompanied by commercial documents.Clean collection means collection of _ not accompanied by commercial documents.financial documents58. 从国外引进的固定资产，按固定资产买价加上进口环节的税金、国内运杂费、安装费等后的价值计价。(从国外引进的固定资产，按固定资产买价加上进口环节的税金、国内运杂费、安装费等后的价值计价。( )答案：59. 当代西方经济学家认为，汇率可以调节国际收支，但汇率变动的调节作用取决于它对_、_、_与_当代西方经济学家认为，汇率可以调节国际收支，但汇率变动的调节作用取决于它对_、_、_与_的影响。收入$支出$国内价格$货币供给60. 某油田11月份生产原油7500吨，当月销售7200吨，生产的原油中有4吨赠送给关系单位，还有296吨待销售，该油田单位某油田11月份生产原油7500吨，当月销售7200吨，生产的原油中有4吨赠送给关系单位，还有296吨待销售，该油田单位税额为每吨8元，该油田当月应纳资源税为多少元?应纳资源税=(7200+4)8=57632(元)