天津有机农业核心基地规划设计及实施计划

天津有机农业核心基地规划设计与实施计划中科院亚热带农业生态研究所 莫继荣通过天津西青区杨柳青园艺博览园草莓专家鲁俊雄与公司领导接触，公司有意向引进人才与技术，通过50亩有机蔬菜配送起步，经过3-5年的建设，逐步实现公司现有上1000亩农场多功能配套、以技术标准模式赢利的全国有机农业标杆企业。这在全国大兴农业，农产品市场高质量安全等级食品缺乏，市民渴望得到全盘系列配套质量安全等级高食品，而农业部门及其生产单位难以满足的今天，笔者以有机农业早期开拓者身份，掌管过长沙天野、湖南博野、广东利海集团、湖南永州有机农场开发的经验，认为这个时候出手建设一个全盘系列配套有机食品生产农场，时机恰到好处，做好了，完全可以作到以技术标准服务、先进管理模式、品牌运营的加盟模式，以较小代价壮大产业。一、 实现有机农场全面赢利的社会、市场背景分析农业的主要目标：解决人类全盘食品配套供应。次要的：工业原料供应，如棉花与药材生产。我国刚解决国内食品配套供应的温饱问题后，目前正遇到了农业生产方式的转型问题。因为社会发展，人们生活水平提高了后，诉求的不再是果腹问题，而是食品质量安全对人体生命健康安全保证问题。实施不用化学合成物作为农业投入物、不使用转基因品种、遵循自然规律可持续发展的有机农业。它提供人类所需的全盘系列配套有机食品的质量安全等级高；其生产过程能保护环境与生物多样性；具备农业可持续发展性。已经得到社会和大众的普遍认可与欢迎！从全球有机食品的销售额与发展态势来分析，2002年全球有机产品销售额达到了230亿美元，其中美国90亿美元，欧盟100亿美元，日本25亿美元，这三大市场总和达到了215亿美元，占全球销售额的93%。2005年美国和欧盟有机产品的销售额达到310亿美元，这些发达国家有机食品大部分依赖进口，如德国、荷兰和英国进口有机食品将达到60%左右，其价格高出非有机食品20100%。国内2001年到2002年有机食品的市场销售额也增加了50%。2010年全球有机产品消费额大约为590亿美元，北美仍然是全球的最大市场，这些有利的市场都是中国争夺的机遇。2012年全球有机食品销售额已经达到630亿美元。同时，随着美国与欧盟的有机食品市场发展，其约占全球有机食品市场总份额的90%，贸易额达580亿欧元。据有机农业联盟的统计，2012年全世界有机食品的生产已经达到了3040万公顷。其中，中国的有机食品生产面积已经从2002年的23.2万公顷达到230万公顷，位于澳大利亚、阿根廷的之后第三。中国是有机食品的消费大国，据中绿华夏统计，2012年中国的有机食品出口额在5.5亿美元左右，足以说明在国际有机市场的潜力是相当大的。中国是有机食品的生产大国，很多地方有非常好的自然生态环境适合生产有机食品，也有很多的生产品种资源。据中绿华夏有机认证机构统计，目前中国有机食品的品种有350种左右，有机食品在中国的发展面临着越来越好的环境，获得了越来越多的政治支持。据悉，中投顾问发布的2010-2015年中国有机食品市场投资分析及前景预测报告显示，全球有机食品行业正以20%的速度增长着，这对中国来说无疑是最大的机遇期。在全球有机农业蓬勃发展，我国有机农业面积位居世界第三，且每年以20%的递增的今天，有机农业企业产品单一、技术缺乏、成本高成了国内近3万家有机农业单位或个人多数投资者没有获利的主要原因。产品单一，会使消费者对有机食品难以适从，消费者不可能将大量时间花在自己全盘系列配套有机食品的收集与采购上。技术缺乏，表现在当代农业大学的教学还停留在传统的石油农业知识水平层次上；每种农作物的有机栽培、每种动物有机养殖的国家技术标准没有出台；有机农业实践者大多照搬国家有机产品技术标准，而不能将技术落实到不同品种具体实施，造成产量达不到应有的标准。成本高，主要表现在单位产品投入的物料与人力资源不恰当；产品开发的技术路线设计不合理。综上所述，一个有机农场能作到全盘系列配套(少量外购)有机食品生产，并保证一个特定人群范围(vip)一日三餐不间断供给已经具备了市场的非凡卖点；再进一步作到低成本生产，实际上已经达到了当代农业的制高点，企业按产品品牌技术标准做大做强已不在话下。因此，全盘系列配套有机食品低成本生产，值得有机农业开拓者引起高度重视。作好了会产生如下社会和市场轰动效果，并作到站在有机农业发展最前缘可持续发展。1、高附加值赢利将成为同类企业的标杆 有机农产品价格是普通农产品的2倍以上，大众乐意接受；国家对农业开发，除了没有税收支持外，还有政策补贴和贷款护持，这是国内作哪项工业企业都不可能获得的优惠政策。全盘系列配套有机食品作好了，会形成当地一个稳定的客户消费群体，实现长久稳定盈利，进一步作到比普通农产品成本高20%左右的低成本生产，有机农业实际上是一个高附加值产业。有机产品讲究鲜食，不进行深加工，产品销售范围地域性很强。在国内有机生产单位产品单一，分布零散，有机产品资源没有形成市场整合的今天，全盘系列配套有机食品在一个农场内低成本生产，其产品形成的配套功能是国内市场一枝独秀，必将得到消费者的认可与接受；产品的赢利性更加突出，将得到同行的热捧。2、以技术、管理、品牌、销售行业标准服务迅速壮大产业 基地农场办好300亩的核心示范场地，头2年边进行基础设施完善边生产营运。培训一批生产技术、管理人员，生产操作能手；分种养的每个品种总结出生产技术标准；找到各种养品种各个生产环节成本核算与控制的可靠参数，制定各品种合理的成本价格与收购价格体系；摸准市场vip客户配送、专业门店、超市专柜销售模式客户需求量增长情况，制定农场发展战略。第三年，实施农场1000亩地全部按技术标准、规范化管理体系下承包管理运作。第三年后，以技术标准、规范化管理体系，进行天津市现有有机农场加盟，或组建当地农民专业合作社形式向外扩张。公司统一制定生产计划、统一生产技术标准、统一产品收购价格与质量标准，利用公司品牌与销售渠道完成销售。第四年后，天津市取得的成果与模式，在全国同行业复制推广。3、以行业领先技术地位融入国家农业升级改造 公司采用的全盘系列配套有机食品低成本生产技术，是站在农业发展制高点上的顶尖技术。其整体配套技术能够作到防治农业面源污染，充分保证农产品质量安全和人民身体生命健康，是毫无疑义的。如果能够同时保证国家已经解决好的人民温饱问题，即保证好国家农产品数量安全问题。这是国家乃至全球需要、改进非常到位、永久可持续的农业发展模式。它在环境达标的地区实施是有机农业；在环境不达标的地区实施，是生态循环农业，可以全面防治农业面源，提高农产品质量安全等级，配合工业点源污染治理，将来也可以达到有机农业标准。所以，我们的事业只要作出成果，必将得到世界各国的重视，融入国家农业升级改造经济建设中，成为每个地域性较强的市县农业改造技术支撑与服务的权威性认证与管理参与机构。4、保持有机农业发展最前缘的可持续发展 公司通过十年的努力奋斗，可以建设成技术标准、规范化管理体系、品牌销售全国加盟的庞大集团赢利；可以作为国家技术权威，参与国家农业改造的技术服务赢利；组建权威认证、检测、质量监督机构赢利；进一步可以可以组建对外贸易机构与有机领域粮、油、水果、蔬菜、菌菇、调料、饮料、肉食、水产有机种业赢利。二、 有机农业核心基地规划设计（一） 规划设计的指导思想1、因地制宜原则 有机产品讲究鲜食，有机农业的地域性很强。要依据当地气候、土壤质地与肥力状况、水源水质、大气质量、日照等外界环境条件，以及当地人民生活饮食习惯、食品消费构成、购买能力等客户需求，合理规划有机农场产品结构与产能。2、市场规律原则 农产品迎合市场的原则必须是：“人无我有”、“人有我优”、“供货均衡”、“大众喜爱”、“市场紧缺”、“全盘系列配套”。有机产品从质量安全保证，产品口感、风味上讲，优于普通农产品，市场比较紧缺，容易打开销售市场。但不能让顾客喜欢的品种没有有机产品；吃了蔬菜有机产品，没有其它食品的有机产品；吃了上顿有机食品没有下顿有机食品。所以，目前一个在市场上能够满足客户全部需求，具有很强生命力的有机农场，是进行全盘系列配套有机食品的均衡供应生产。做好了，市场扩大了，才能作到一个地域的专业化配套合作生产。3、科学发展原则 资源节约、环境友好是社会、经济符合自然规律可持续发展的总体原则。有机农业的100%作物秸秆与100%动物粪便+生活垃圾中100%生物部分制作成生物有机肥回田使用，杜绝化肥使用。排除作物秸秆在大田中直接燃烧的大气污染与燃源排放；减免制作化肥的燃源消耗与大气污染，如国家氮肥行业年耗天然气、无烟煤、电分别占全国总量的18.7%，22.1%和2.28%(2006年)；杜绝化肥70%的流失量与动物粪便、生物垃圾直接排放对水体的污染；杜绝化肥对土壤结构的破坏，减少水土流失；杜绝化肥引起的作物有效成分减少、有害物质硝酸盐和亚硝酸盐提高；杜绝化肥引起的作物病虫害危害程度提高；杜绝化肥引起的作物产品口感、风味品质的降低。有机农业利用生物多样性之间平衡控制与物理、生物、农业防治等综合技术手段防治与控制病虫害的危害，杜绝化学农药的使用。杜绝农药残留直接对人体毒害；杜绝农药类似人体雌激素分子结构，引起的女孩早熟；杜绝农药杀死天敌，破坏生物多样性，虫害越演越烈，农药用量越来越大；杜绝农药流失对大气、水体、土壤污染；杜绝物种灭绝，提高生物群落中生物多样性与生物总量，减少人群对自然有毒有害物质的承担量。有机养殖要求改善动物生长的周边环境质量，提供动物运动场地，饲喂不含化学污染与不含铜铁锌、维生素、抗生素等化学元素添加剂的有机饲料，满足动物野性的健康生长。杜绝重金属离子残留对人体的危害，以及粪便中重金属离子对土壤与农产品的残留污染；杜绝抗生素残留引起人体对抗生素的失效；杜绝动物肉质不鲜、口感不好、有效养分减少的不良品质产生。综上所述，有机农业能够杜绝难以治愈的农业面源污染产生，提高农产品质量安全度、养分品质、口感风味，是利国利民的农业可永久可持续发展模式。迫切需要我们在一个有机农场摸索清楚不用化肥、农药、饲料化学添加剂与抗生素，能够保证农业数量安全的农业内部植物养分循环肥效有效性、植物病虫害物理与生物防治技术体系有效性、动物的生物促进健康快速生长有效性三大技术体系问题。以解决该三大技术体系为基准，根据目前市场人均各类食品需求量，合理安排每个种养品种产能，作到一个特定供应客户群体(VIP)种养产品均衡供应，并总结各种养品种的有机技术标准。作好一个全盘系列配套有机产品均衡供应农场所取得的成果，作为市场扩大后，加盟企业、团体或一个区域农业有机改造的区域合理布局、生产计划科学制定依据。 4、科技创新原则 有机农业的核心指导思想就是农业要遵循自然规律的可持续发展，具体指遵循大自然物质生态循环链的客观规律，我们的生态循环有机农场，就是在物质生态循环链上设计一条物质高经济利用价值转换、能量得到最充分转化利用的生物链，从这条科技创新很强的生物链上低成本获得全盘系列配套的有机食品，这代表了农业发展的技术顶峰。 5、管理跟进原则 首先，技术与产品措施的制定必须有利于规范化的管理；其次，必须依据项目可行的技术措施进行高效益的科学管理。为此，公司内部必须制定规范化、可操作性强、提高劳动效率、提高产品质量的管理措施与制度，包括成本控制管理、分工段工序的专业定额管理、严格的产品质量跟踪管理等，产品在通过有机认证的同时，通过ISO产品质量体系认证。 由公司统一制作生物有机肥、统一生产用净水供应与灌溉体系、统一饲料加工、统一布置场地杀虫灯、统一价格收购包装销售。公司产品生产由带班工头承包管理，劳动工资在质量合格产品收购中体现，简化对劳动力管理手续。技术人员抓农场生产计划与生产技术标准总结与落实，生产质量安全监督，生产日志记录。产品质量技术人员抓产品收购质量、包装质量标准总结与监督、产品流水线编号(编号包含产品名称、采收地块、采收包装日期、包装线号，对应生产与包装日志记录可追溯到农事记录与地块负责人、包装线操作人)、加工日志记录。仓管人员办理与物料采购清单审批相匹配的物料进库验货、符合物料领用制度出库手续；产品进库登记、出库流向的客户登记；物料与产品库房保存管理。财务人员严格按照公司财务审批制度进行财务合理开支，进行部门分用途的成本核算分类记账，办理政府工商、税务机关相关的报批、登记手续。销售人员落实客户订单开拓、发货登记、客户档案建立、客户关系维护、客户回款催缴。 6、效益最大原则 一个农场实现全盘系列配套有机食品生产，以后以加盟方式过渡到一个地域的全盘配套专业化合作生产，这是对食品的一种集中垄断经营模式，受开展有机农业地域环境达标率不高的局限性，在一个很长时间内，不可能达到市场饱和状况，可以规避市场不正当竞争，保证效益的长期可靠。以我们采取物质生态循环链上设计一条物质高经济利用价值转换、能量得到最充分转化利用的生物链，从这条科技创新很强的生物链上低成本获得全盘系列配套的有机食品，配合生产上采用小型农机整地、开沟、施肥，银黑色地膜驱虫、省水、防杂草，塑料喷水片带浇水，饲料发酵、降解廉价饲料粗纤维、生物方法促进动物生长，节省运作成本，实现有机产品生产赢利最大化。进一步，我们通过作一个全盘系列配套有机产品生产核心示范农场，积累技术标准，最后作到以技术标准加盟模式，迅速做大产业，是企业效益最大化的完美发展模式。（二） 技术路线设计自然界所有物质（有生命与无生命）均为生态循环利用。即遵循以下生态循环链：消费者生产者分解者在这条物质生态循环链上设计一条如下物质高经济利用价值转换、能量得到最充分转化利用的生物链，低成本获得全盘系列配套的有机食品。 生产者设计：选用累计光能、贮藏养分和能量效率高的植物性食物品种。即选择光能转化率高、产量高、品质优、抗性好的粮、油、水果、蔬菜、菌菇、调料、饮料、动物饲料(玉米、大豆、小麦、牧草)优良品种。 消费者设计：草食动物，如猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅、四大家鱼等采取牧草代替30%精料、饲料体外发酵、降解廉价饲料粗纤维(秸秆)代替10%-30%精料、生物方法促进动物生长，节省饲料成本；肉食动物，如黄鳝、青蛙、桂鱼等，以动物粪便饲喂廉价蝇蛆作饵料，以养过蝇蛆残料加秸秆发酵养殖蚯蚓作饵料，养过蚯蚓残料作生物有机肥，节省大量成本。 分解者设计：部分作物秸秆经过降解粗纤维的分解者处理，经过草食动物腹内消化还田；动物粪便经过分解者发酵消毒饲喂蝇蛆、蚯蚓后还田；部分作物秸秆或牧草经过菌菇类分解者生产菌菇后，残料还田；所有要还田的有机质经过高温发酵分解者处理虫卵、病菌、杂草种子后，加富含固氮菌、解磷与解钾菌、植物激素分泌菌、拮抗病原微生物有益菌的生物菌肥制作成生物有机肥代替化肥。 （三） 场地利用规划设计 1、生产基础设施设计：1）、排灌水沟与运输通行道路改造，面积占2.5%。2）、每小时出水30吨水井及配套净水处理机房、供水管道体系。3）、日处理蔬菜+肉食品每天共4吨预冷、100吨冷藏库与可调温包装车间。4）、年产3000吨，每批次1000吨生物有机肥厂，含粉粹备料车间、堆沤车间、库房、办公、休息室。5）、平均每天150公斤猪牛羊家禽水产品屠宰车间。6）、可供200人公用卫生间。7）、屠宰场与公用卫生间合建36立方沼气池一个。8）、50米3渗透性化粪池5个，面积50米2；10米3洗菜池一个，面积10米2。9）、农机、工具房300米2，仓库500米2。10）、晒坪800米2。11）、生活、办公区下风口林地边猪牛羊圈3.22亩。12）、生活、办公区下风口林地边家禽舍5亩。13）、水产养殖池塘30亩，加场地内水渠拦网养殖。14）、150吨饲料库房一个。15）、每天1吨饲料粉粹及颗粒鱼饲料加工房一个。16）、每天1吨，共容纳10吨饲料发酵房一个。17）、200平米蝇蛆养殖房一个。18）、林地中蚯蚓养殖面积1.5亩.19）、6立方粪便发酵池2个。20）、菌菇种植房500平米。21）、穴盘自动播种机房100平米，配套调温催芽房50平米。22）、黄豆、玉米榨油车间一个。23）、小型面粉加工车间一个。2、生活设施设计：1）、100人员工宿舍、厨房、公共浴室。2）、100人员工餐厅兼职工电视、娱乐室。3）、一次性接待100人就餐，50人入住农家乐床位及配套娱乐设施。3、办公、接待、培训、检测实验室综合大楼：30人办公区300平米，小型会议室兼接待30平米，大型会议室兼教室150平米，展示厅120平米，检测实验室100平米，物流、车库500平米。4、景观、绿化、采摘、观赏、体育运动功能设计：园内四周前期用水泥柱加铁丝网，配套种植马甲子生物篱笆；园区内道路两旁中种植绿化树种或葡萄架；蔬菜区道路两旁种植瓜果蔬菜荫棚，搭配五颜六色瓜果蔬菜立架露天栽培供观赏；果园道路两旁种植葡萄林荫道；开发水田种植水果莲藕的莲花观赏，配套养殖黄鳝、泥鳅、甲鱼、青蛙、田螺，供观赏与自己捕捞活动；池塘养殖配备垂钓功能；牛羊配备牧草种植分区放牧；猪、家禽配备野外运动场，开辟游览通道；办公、农家乐区域配备绿化、草坪、体育运动场地。（四） 全盘系列配套有机食品低成本开发内容设计植物类有机食品低成本生产技术 植物类食品含粮、油、水果、蔬菜、菌菇、饮料、调料。其中，粮、油、饮料(茶、酒)可储运外，其它最好在一个地域内配套生产。植物类有机食品生产主要解决不准用化肥后的肥料供应与不准用化学农药后的植物病虫害防治两大技术体系问题。生物有机肥低成本生产技术 有机农业要求作物秸秆100%与动物粪便一起堆沤发酵还田，形成自身养分循环利用。自己生产肥效可靠的生物有机肥是植物类有机食品低成本生产的关键。市场生物有机肥出厂价高达1800元/吨，每个批次的蔬菜需要750公斤以上，而我们生产的生物有机肥成本价为600元/吨，且肥效高于市售有机肥。植物病虫害综合防治技术 不用化学农药后的植物病虫害防治，主要靠物理、农业方法、生物农药等多种技术手段进行植物病虫害控制，达到以后生物多样性自然控制目的，但具体到某种作物如何控制其病虫害危害是有效的，其中有很多奥妙。植物类有机食品生产省工配套技术 有机农业不是用人海战术解决生产实际问题，小型农业机械，地膜、大棚等一些设施可以利用，如何在整地、施肥、除草、灌水等方面省工操作是节省人力成本的一个重要方面。粮食类有机食品低成本生产技术 分水稻、玉米、小麦、杂粮等粮食作物。油料类有机食品低成本生产技术 分油菜、大豆、油茶等油料作物。水果类有机食品低成本生产技术 分温带、亚热带、热带水果周年有机栽培供应。蔬菜类有机食品低成本生产技术 分温带、亚热带、热带区域根茎类、叶菜类、瓜果类蔬菜的露地、设施栽培。菌菇类有机食品低成本生产技术 分高、中、低温型菌种露地、设施周年栽培。调料、饮料类有机食品低成本生产技术 分葱蒜、生姜等辛辣与香草、香菜、香料调料与茶、咖啡、汁饮料。动物类有机食品低成本生产技术 动物类食品，分猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅、草鱼等以植物为食的草食动物；黄鳝、青蛙、鲑鱼等以鲜活动物饵料为食的肉食动物。动物类有机食品生产主要解决有机饲料自身生产、不准使用抗生素后的动物保健、不准使用饲料化学添加剂后动物生长速度问题。其中，不准使用抗生素后的动物保健问题，在动物养殖场地规划设计中，建设动物运动场、维护好养殖场生态环境解决。 草食动物有机食品低成本生产技术草食动物有机有机饲料低成本生产技术a有机玉米低成本生产技术 可以归纳到植物类有机食品的粮食生产部分。b有机大豆低成本生产技术 可以归纳到植物类有机食品的油料生产部分。c有机小麦低成本生产技术 可以归纳到植物类有机食品的油料生产部分。d有机牧草低成本生产技术 100多个牧草品种中，有的蛋白质含量高达45%，与豆粕含量相同，鲜草产量可达15吨左右/亩，其成本只有大豆的1/5。同时，青草中的维生素可以取代商品饲料的化学合成维生素，食青草的草食动物肉质香味增加、口感变好。通过不同牧草品种饲喂不同动物，可代替主粮30%降低成本饲料发酵提高饲料报酬率 草食动物进食后的饲料在肠胃消化道内消化、吸收、利用的时间有限，一部分有效养分作为粪便浪费，饲料提前发酵，将有效养分提前释放出来，有利于动物吃同样的饲料可以多长肉。可以降低成本8%左右。粗纤维含量高作物秸秆、廉价饲料资源发酵过腹还田降低成本 对于猪、鸡不耐粗纤维的草食动物，饲料中粗纤维含量不能超标，超标后影响蛋白质的吸收利用，降低饲料报酬率。目前，粗纤维降解剂能够降解含量35%，能够将廉价的红薯渣、酒糟、统糠、玉米秆等添加10-30%。生物技术加快草食动物生长速度 蚯蚓、中草药等对促进草食动物生长具有非常明显的促进作用。 肉食动物类有机食品低成本生产技术 肉食类动物多为野生，市场稀缺，售价高，不愁销路。解决人工饲养的饵料供应，经济效益十分可观。蝇蛆低成本养殖技术 3斤鲜猪粪+1斤鲜鸡粪+少量鲜猪血养殖出1斤蝇蛆，养殖成本0.5元/斤。蚯蚓低成本养殖技术 养过蝇蛆的残料加作物秸秆发酵，养殖蚯蚓，养殖成本2元/斤。蚯蚓、蝇蛆低成本养殖肉食动物技术 长1斤黄鳝（或青蛙、鲑鱼）只需要 5斤蝇蛆+1两蚯蚓，饵料成本只需要2.7元/斤。养过蚯蚓的残料还可制作成生物有机肥。动物养殖场地除臭技术 除去养殖场地80%以上臭味，保持养殖场地空气相对新鲜。（五） 管理模式设计注册具有独立法人资格的有机农业科技发展有限公司，实行总经理负责该项目经营运作制，由总经理定期向总公司汇报项目进展情况，提出项目进度需要拨款计划，报总公司审批拨款。公司内部严格按有机产品质量标准与ISO产品质量认证体系要求实行管理。制定管理人员责任目标管理制度，细化到具体工作内容；各品种成本控制数据化；分工段、工序专业化定额管理制度；产品从生产到餐桌联系到各工序质量责任人跟踪管理。作到公司内部管理规范化，提高管理与劳动效率，保证公司产品质量。公司总经理下设技术总监、生产总监、品管总监、销售总监、综合管理部、财务部。技术部门：下设肥料主管、植保主管、肉食家禽养殖主管、水产养殖主管，主要总结各种养品种的技术标准。生产部门：下设粮食饲料类种植主管及承包带班工头、蔬菜种植主管及承包带班工头、肉食家禽养殖水产养殖主管及承包带班，主要总结制定与落实生产计划、监督生产质量、记录生产日志。品管部门：下设采收与包装主管、仓库主管，主要总结制定与落实产品采收与包装标准、物料采购验收、物料出库登记，产品包装编码与日志记录，产品出库流向客户登记。销售部门：下设内勤与外勤主管。主要是销售市场开拓，客户配货通知单，客户档案建立，客户接待，客户关系维护，货款催缴。综合管理部：各项管理制度建立与监督实施，人力资源管理，劳动纪律与工资管理，农家乐管理，物料采购管理，后勤卫生管理，培训与客人接待，会议安排与记录。财务部：严格按照公司财务审批制度进行财务合理开支，进行部门分用途的成本核算分类记账，办理政府工商、税务机关相关的报批、登记手续。 （六）推广模式设计公司头2年边建设300亩核心示范场地边投产，边总结各种养品种技术标准与摸索出各生产环节成本管理参数。第三年实行农场内1000亩地承包收购价与包装定额管理。第3年起开始统一生产计划的当地农民专业合作社或天津市有机农产加盟方式，扩大生产。第4年起，全国范围内加盟模式的复制推广。 （七）赢利模式设计1、公司以1000亩地产品盈利。以vip客户配套食品1年订单收费5万元、0.5年订单收费3万元、一季订单收费2万元、一月订单收费1万元；超市“农超对接”专柜订单：普通蔬菜不低于20元/公斤标准；完成销售。2、公司以“公司+农民专业合作社”产品销售品牌+技术标准赢利。3、公司以全国各地有机农业公司加盟产品销售品牌+技术标准赢利。4、公司以发放产品有机认证，产品检测、市场质量监督管理赢利。5、公司以技术无形资产转让或服务赢利。6、公司以经营有机农业种苗、微生物菌种赢利。（八）分期目标设计近期目标(2014、2015共2年)：头年50亩有机蔬菜起步，2年时间完成300亩核心示范地建设。培养技术、管理人员，生产能手；建立各项管理制度；各种养品种有机技术标准；完成转换期有机认证；完善本规划设计报告，纳入国家龙头企业立项，争取国家补贴与政策性贷款。中期目标(2016-2018共3年)：采取“公司+农民专业合作社”与其它有机农场加盟方式，在天津及全国壮大产业，争取公司股票上市。远期期目标(2018年以后)：产品或技术输出国外，开展国际贸易与合作；分支建立国家农业升级改造技术、质量认证与管理机构；创建有机农业种苗、微生物菌种业赢利。三、 2014年50亩有机蔬菜基地实施计划1、播种品种、面积安排 见下表1。 表1 蔬菜周年供应品种搭配 面积：亩品种面积月份月份3中456789101112辣椒3，5个品种育苗育苗 移栽始收至10月中结束茄子2，3个品种育苗移栽始收至10月中结束黄瓜3，3个品种育苗移栽收获连播一次蕃茄4，5个品种育苗移栽始收至10月底结束豇豆3，2个品种育苗移栽收获接胡萝卜、芹菜、莴苣南瓜2，3个品种收获接草莓水果节瓜3，1个品种收获接草莓水果玉米3，2个品种收获丝瓜2，2个品种育苗移栽始收至10月底结束秋葵2，2个品种育苗移栽始收至8月底结束接香菜、菠菜薯尖2，台湾品种购苗始收至10月中结束紫贝菜1.5，1个品种购苗始收至10月中结束藜蒿2，1个品种购苗始收至10月中结束菜心1.5，2个品种直播始收，生育期45天，至10月中束，每3天播1分。地上海青1.3，1个品种直播始收，全年可种植，生育期40天，每3天播1分地。生菜2，3个品种直播始收，生育期70天，每3天1分地。接空心菜1.2，1个品种直播生育期45天，至10月中束，娃娃菜2，1个品种育苗收获接香菜、菠菜大蒜接大蒜西瓜4.5，2个品种育苗移栽始收至10月中结束，每隔10天播3分地甜瓜3，2个品种育苗移栽始收至7月中结束接大白菜雪樱子2，1个品种育苗移栽始收至10月中结束。草莓2亩地苗床3-6月草莓育苗2亩，7-8月上山花芽分化，8月底下山移栽5亩，10月中始收至次年5月底收毕。3-8月余下3亩种甜瓜，每隔10天播2分地5月始收至8月底收毕。7-8月草莓苗上山2亩地种苋菜。2、农事安排 见下表2。 表2 农事安排月份农事安排3中购种苗、育苗，有机肥制作场地准备与进料、整地，包装车间准备。4 育苗，移栽，堆肥，冷库准备，净水设备安装5开始销售，搭架，田间管理，堆肥，筹建动物养殖场地6销售，田间管理，堆肥，动物养殖场地施工7销售，田间管理，堆肥，动物养殖场地施工8销售，田间管理，堆肥，动物养殖场进种9销售，田间管理，堆肥，动物养殖场地试运行10销售，田间管理，堆肥，动物养殖场地运行，蔬菜高温冷藏。11销售，草莓田间管理，堆肥，动物养殖场地运行，蔬菜高温冷藏。12销售，草莓田间管理，堆肥，动物养殖场地运行，蔬菜高温冷藏。- 19 - / 19文档可自由编辑打印3、岗位设置与人员分期到岗及工资标准。见下表3。表3 岗位设置与人员分期到岗及工资标准岗位工作任务人数月工资标准到岗时间 备注总经理负技术、管理总责1300001403技术总监负责生产技术1120001405综合办兼出纳行政接待内勤140001403女会计做账120001404兼研发技术员方案调查检测整材料22500（毕业生）1404蔬菜、植保生产技术员生产安排管理15000（技师）14.04实践经验质量技术员质量跟踪品质检测12500（毕业生）14.04女门卫兼保管、场地卫生1200014.03厨房协助接待，厕所卫生1200014.03带班组长劳动力组织协调1250014.03工人农事操作17220014.03司机生活车采购冷藏送货2220014.03加出车补助销售订单联系、落实1150014.044%提成合计31110,300备注2014年总计9.5个月，工资发放总额1,047,850元；2015年在2014年基础上增加5%；2016年工资维持2013年标准，抽公司赢利的20%作为奖励。4、项目总投资。项目总投资3,186,060元。其中：固定资产1,138,460元，年费用开支2,047,600元。其中，固定资产按平均5年折旧，年折旧费227,692元，年营运成本2,047,600+227,692=2,275,292元(明细见表4)。 表4 项目总投资明细表总投资3,186,060元。其中：温棚4亩560,0005.1固定资产1,138,460元。拱棚竹片18亩6,6605.11办公用品62,300元。杀虫灯三盏2,400办公桌椅8套4,500包装机5台3,000台式电脑8台10,000合计572,060笔记本电脑2台8,0005.2、费用开支总计2,047,600元.电视机1台3,0005.21办公费用459,800元。放像机1台1,000座机1部300打印一体机1台4,000网络2套3,000保险箱1个1,000话费，网络8,000文件柜2个1,000水电24,000照相机1台1,800车辆油费80,000摄像机1台8,000车牌办理25,000投影仪1台20,000车辆保险12,000合计62,300公司注册5,000公司年审5005.12生活用品55,000元。接待费120,000厨房2,000办公耗材2,000卫生间1,000旅差180,000床铺被褥31套9,600合计459,800供水供电30,0005.22职工福利193,550元。其它1,000探亲路费800元/人年24,800板房380米211,400生活费300元/人月88,350合计55,0006个节日200元/个.人37,2005.13运输交通工具280,000元。3险8人600元/人月43,200生活办公车1辆100,000合计193,550皮卡、1.5运输车各1辆180,000合计280,0005.23生产消耗346,400元。5.14实验室50,000元。50,000产品检测年20,0005.15技术无形资产119,100元。拱棚膜48亩19,200网站1个4,000遮阳网2层5亩8,000有机认证115,100银黑地膜1.5次50亩16,000合计119,100自作肥料50吨25,0005.16生产设施572,060元。草莓种苗4千株8,000沟、路833米220,000种子3次50亩15,000沼气池36米38,000生物农药3批50亩45,000作肥料工棚200米215,000架材17亩10,200化粪池50米28,000包装耗材180,000滴灌池15米23,000合计346,400洗菜池10米22,0005.24年工资总额1,047,850元。晒坪80米23,200总计3,186,060滴灌24亩28,800旋耕机1台8,000工具5,000 5、销售收入 50亩蔬菜共计产蔬菜292,700斤，总收入4,857,500元。其中，292,700斤蔬菜是一年1150人蔬菜的需求量，是一年384户三口之家的蔬菜供应量，按会员一家三口一年全盘系列有机食品套餐5万元计算，384户的总收费是1770万元，那么蔬菜占了其中27.44%份额，说明这个蔬菜的定价是合理的。 表5 2013年50亩有机蔬菜收入品种面积月份亩产(斤)总产(斤)售价(元/斤)收入(元)辣椒33000900025225,000茄子24000800020160,000黄瓜360001800020360,000蕃茄435001400025350,000豇豆32000600020120,000南瓜23000600020120,000水果节瓜32000600030180,000水果玉米3150045001567,500丝瓜23000600020120,000秋葵22000400030120,000薯尖22000400025100,000紫贝菜1.5200030003090,000藜蒿21500300040120,000菜心1.54800720015108,000上海青1.380001040015156,000生菜2400080001080,000空心菜1.2300036001036,000娃娃菜24000800015120,000西瓜4.550002250010225,000甜瓜3250075001075,000雪樱子22000400040160,000草莓2出售5万株50000210,000胡萝卜1300030001030,000芹菜1300030001030,000莴苣1300030001030,000香菜2150030002575,000菠菜2200020002040,000大白菜580004000010400,000大蒜23000600025150,000草莓5400020000501,000,000合计292,7004,857,500 6、销售收入 2014年50亩有机蔬菜年获利=4,857,500元2,275,292元=2,582,208元。 7、结论 2014年50亩有机蔬菜年获利2,582,208元，要达到这个销售利润，最好采取固定vip客户按月、季度、半年、年度保证一户有机蔬菜供给模式推广，如果按斤论价在市场销售，能接受的客户非常有限，所以公司产品盈利最大化是推行全盘系列配套有机食品的集中打包销售。 建议公司尽快经通过内部立项，尽早上马。