湖北省工程造价咨询高质量控制系统要求规范

word发布 某某省质量技术监督局 某某省住房和城市建设厅 XXXX-XX-XX实施XXXX-XX-XX发布工程造价咨询质量控制规XCost engineering consulting, quality control standardDB42/T XXXXXXXDB42某某省地方标准ICS P isaISA45 / 49目 次前 言II1 围12 规性引用文件13 术语和定义14 总则35 一般规定35.1 咨询企业部质量管理规定35.2 执业（从业）基本规定45.3 准备阶段65.4 结尾阶段76 估算86.1 基本规定86.2 准备阶段96.3 实施阶段106.4 结尾阶段147 概算157.1 基本规定157.2 准备阶段167.3 实施阶段177.4 结尾阶段198 预算208.1 基本规定208.2 准备阶段218.3 实施阶段238.4 结尾阶段269 结算279.1 基本规定279.2 准备阶段289.3 实施阶段299.4 结尾阶段3010 决算3110.1 基本规定3110.2 准备阶段3110.3 实施阶段3210.4 结尾阶段3311 造价经济纠纷鉴定3411.1 基本规定3411.2 准备阶段3411.3 实施阶段3511.4 结尾阶段3712 全过程造价咨询3912.1 基本规定3912.2 准备阶段3912.3 实施阶段4012.4 结尾阶段4213 投资后评价4313.1 基本规定4313.2 准备阶段4313.3 实施阶段4413.4 结尾阶段45用词用语说明46前 言2009给出的规则起草。本标准由省住房和城乡建设厅提出。本标准由省住房和城乡建设厅归口。本标准主要起草单位：省建设工程造价咨询协会、希地环球建设工程顾问分公司、赛因特建设工程项目管理公司、中审工程咨询、天宇工程造价咨询、九源工程项目管理、兴盛翔工程咨询、高创工程造价咨询、华审工程造价咨询、诚成建设工程项目管理、宇泰工程造价咨询、市博奥建设工程造价咨询公司、正浩工程造价咨询、兴业工程造价咨询、智道工程造价咨询、市瑞兴项目管理咨询、新地工程造价咨询。本标准主要起草人：恽其鋆、罗晶晶、王军、昌贵、静、吴庆军、宏、林春、武荣、严智道、朋林、胡兴鹏、顾莉莉、程征、程勇、夏红斌。工程造价咨询质量控制规1 围本规对建设项目工程造价从策划到后评价全过程各阶段涉及到的估算、概算、预算、结算、决算、造价经济纠纷鉴定、后评价、全过程咨询等各种咨询业务，从组织机构、业务行为、管理程序、技术方法等各有关方面制定了质量控制要点。本规既适用于造价咨询企业对自身业务质量的控制和检查，也适用于我省造价管理部门对造价咨询企业的检查。2 规性引用文件本规依据下列规性文件，结合我省造价咨询业务的实际而制定。下列文件中的条款通过本规的引用而成为本规的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的容）或修订版均不适用于本规，然而，鼓励根据本规达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本规。GB 50500-2008 建设工程工程量清单计价规CECA/GC 1-2007 建设项目投资估算编审规程CECA/GC 2-2007 建设项目设计概算编审规程CECA/GC 5-2010 建设项目工程施工图预算编审规程CECA/GC 3-2010 建设项目工程结算编审规程CECA/GC 4-2009 建设项目全过程造价咨询规程3 术语和定义下列术语和定义适用于本标准。建设项目 Engineering project一个按总体规划或设计进行建设的各个单项工程所构成的总和，也可以称为基本建设项目。3.2 单项工程 Individual project有独立的设计文件、建成后可以独立发挥生产能力或具有使用效益的工程。3.3 单位工程 Unit project单项工程的组成部分，具有独立的设计文件、可以单独组织施工的工程项目，但不能独立发挥生产能力或作用。3.4 分部工程 Engineering Division单位工程进一步分解的基本工程，按照工程部位、专业性质划分。3.5 分项工程 Subentry project分部工程的组成部分，一般按主要工种、设备特征、施工特点、使用材料不同进行划分，是分部工程进一步分解的基本工程。3.6 工程造价 Project cost完成一个建设项目预期开支或实际开支的全部建设费用，即该工程项目从建设前期到竣工投产全过程所花费的费用总和，包括建筑安装工程费用、设备工器具购置费用、工程建设其他费用、贷款利息和固定资产投资方向调节税等。3.7 估算 Investment estimate有的称为投资估算，还有的称为项目可行性研究阶段投资估算、项目决策阶段投资估算等等，狭义的定义为依据项目决策阶段收集的资料，运用合适的方法，测算并确定建设项目投资额（包括工程造价和流动资金）的文件，广义的定义除了上述估算投资额以外，还可根据委托人要求包括经济评价。3.8 概算 Budgetary estimate有的称为设计概算，是指建设项目设计阶段，在投资估算控制额，根据设计要求和设计文件，采用合适的方法计算并确定建设项目从筹建至竣工交付使用所需全部费用的文件。3.9 预算 Working drawing budget在施工图设计完成后，根据施工图设计文件和相关依据，采用一定方法计算和确定建设项目预算性工程造价的文件，包括以定额计价办法编制的施工图预算、标底与投标价，以工程量清单计价办法编制的工程量清单及其预算价或招标控制价（拦标价）、投标价等。3.10 结算 pletion settlement price承包人按照合同约定完成了工程项目中全部工作容，经发包人和有关机构验收合格，发承包双方依据约定的合同价款和价款调整容以及索赔事项，最终计算并确定实际工程造价的结算性文件，包括竣工结算或合同中止结算。3.11 决算 pletion final settlement of account在建设项目全部建成后，综合反映建设项目从筹建到竣工投产为止的全部建设费用、建设成果和财务状况的总结性文件。3.12 造价经济纠纷鉴定 The cost of economic disputes工程造价咨询企业接受国家、政府等有权机构委托，对工程造价经济纠纷项目依据其建设科学技术和造价、经济专门知识，以及国家或省级、行业建设行政主管部门颁发的有关计价依据和办法，进行鉴别和判断并提供鉴定意见的活动。3.13 全过程造价咨询 Whole process cost management-WPCM受委托方的委托，运用工程造价管理的知识和技术，为寻求解决建设项目决策、设计、交易、施工、结算等全过程或某阶段工程造价咨询、控制或管理的最佳途径而提供的智力服务。3.14 投资后评价 Investment evaluation在项目建设完成并投入使用或运营一定时间后，对照项目可行性研究报告及审批文件的投资及相关容，与项目建成后所达到的实际投资及相关效果、容进行对比分析，找出差距及原因，总结经验教训，提出相应对策建议，以不断提高投资决策水平和投资效益的文件。3.15 工程造价咨询企业（以下简称咨询企业） Engineering cost consulting enterprises接受委托对建设项目投资、工程造价的确定与控制提供专业咨询服务的企业。条文说明本条引自工程造价咨询企业管理办法（建设部149号令）第三条规定。4 总则4.1 为加强建设工程造价咨询企业的质量管理工作，规造价咨询企业质量管理行为，提高造价咨询业务质量控制的技术水平，促进造价咨询行业的科学发展，制定本规。条文说明本规是根据省建筑市场管理条例（省人民代表大会常务委员会第108号令）、省建设工程造价管理办法（省人民政府第311号令）、省建筑业发展第十二个五年规划等行政法规、规章的要求和精神，由省质量技术监督局、省住房和城乡建设厅于2010年下达计划编制的地方标准。本规的编制目的是督促本省咨询企业加强质量管理工作，逐步建立、健全企业质量管理体系。本规属地方推荐性规。4.2 本规适用于省行政区域的造价咨询业务质量控制活动。条文说明本规适用于本省行政区域的造价咨询质量控制活动。4.3 本规是对造价咨询业务质量控制的标准，也是对造价咨询业务质量管理进行监督、检查和评价的依据。条文说明本条阐明本规的作用。5 一般规定5.1 咨询企业部质量管理规定5.1.1 咨询企业的最高管理者应组织制定本企业的部质量管理规定、质量方针并贯彻执行，作为本企业的质量宗旨和方向。对提高员工质量意识和凝聚力，对外表明本企业对质量的承诺，以增强顾客满意度。条文说明本条明确规定了组织制定质量管理规定、质量方针是咨询企业最高管理者的职责，并说明了质量管理规定和质量方针的含义和作用。通过贯彻执行质量管理规定和质量方针的规定，相应明确规定了各级管理者的职责，要保证质量方针在实际工作中发挥应有的作用 咨询企业质量方针的制定应符合下列要求：a) 作为企业总体方针的组成部分，与企业有关的方针相协调并有机结合；b) 体现满足顾客要求且符合适用法律法规以及持续改进的承诺；c) 为制定和评审企业的质量目标提供依据；d) 通过质量目标的实现，保证质量方针的实现。条文说明本条阐明了制定质量方针在容上应满足的要求，作为评价咨询企业质量方针的主要依据。5.1.3 咨询企业的最高管理者应确保在企业的相关职能和层次上建立质量目标，以保证企业质量方针的实现。条文说明本条明确规定了确保咨询企业建立质量目标除是最高管理者的职责，要保证企业质量方针的实现，必须保证质量目标在相关职能和层次展开、分解和细化。5.1.4 质量目标的制定应符合下列要求：a) 应在质量方针的框架制定和展开，其结果应保证实现质量方针规定的质量承诺；b) 应结合企业的具体情况，规定出需要经过认真努力才能达到的具体目标；c) 应涵盖：企业的相关职能（横向）、各管理层次（纵向）以及与质量有关的岗位；产品实现过程、管理过程以及产品质量的要求；d) 质量目标应具有可测量性，并尽可能量化。条文说明本条阐明了制定质量目标应满足的基本要求，作为评价咨询企业质量目标的主要依据。5.1.5 咨询企业应明确规定涵盖管理层、职能部门和生产部门的质量管理组织结构。质量管理组织结构应有利于实现下列要求：a) 企业的质量方针和质量目标；b) 系统化的质量管理；c) 部接口的协调和管理。条文说明本条要求咨询企业建立质量管理组织结构，同时提出了建立该组织结构应该要实现的目的。5.2 执业（从业）基本规定 咨询企业应在其资质等级许可的围从事工程造价咨询活动。条文说明本条是指咨询企业在承接业务时应遵守工程造价咨询企业管理办法（建设部第149号令）第十九条规定：“工程造价咨询企业依法从事工程造价咨询活动，不受行政区域限制。甲级工程造价咨询企业可以从事各类建设项目的工程造价咨询业务。乙级工程造价咨询企业可以从事工程造价5000万元人民币以下的各类建设项目的工程造价咨询业务。”一方面鼓励咨询企业走出行政区域承接业务，努力做大做强，另一方面要求咨询企业循规经营，不得超出资质等级许可的围从事工程造价咨询业务。 当大型或复杂的建设项目委托方需多个咨询企业分别承担同一项目不同标段或不同阶段的咨询业务时，各咨询企业应按各自的资质承接业务，各负其责。咨询企业宜要求委托人指定或自行推举其中一家为主办（牵头）企业，由主办（牵头）企业负责项目的总体规划、统一标准、统一部署、汇总资料等综合性工作，其他企业负责其所承担的标段或阶段的咨询业务。条文说明本条中的“各负其责”是规定各企业应分别签署合同明确自身应承担项目的围、容和责任，避免混淆围、容和责任的现象发生。但是“各负其责”并不排斥委托方在特定情况下，要求相关企业对某一项目某相关容实行连带责任的要求。5.2.3 当两个以上不同资质等级的咨询企业联合承担同一项目的咨询业务时，联合体各方对造价咨询合同的履行承担连带责任。 两个以上不同资质等级的企业实行联合共同开展咨询活动的，应当按照资质等级低的企业的业务许可围承揽咨询业务。条文说明本条参照中华人民国建筑法第二十七条规定。5.2.4 咨询企业不得同时接受同一项目中不同利益方的委托，为同一项目承担咨询业务。条文说明本条参照工程造价咨询企业管理办法（建设部第149号令）第二十七条第三款规定。同一项目中的不同利益方为如下所例：同一工程合同中的发包人和承包人、同一招标项目中的招标人与投标人、同一招标项目中的两个以上投标人、同一造价经济纠纷项目中的原告与被告等等。5.2.5 承接咨询业务的企业应与委托人签订书面工程造价咨询合同。合同宜选择建设工程造价咨询合同（示文本），合同中应明确工程造价咨询服务的委托标的、咨询类别及目的、容、围、服务周期、服务酬金及其支付方式、成果文件表现形式和双方责任、权利、义务等要求。对特殊行业的咨询业务应在接受其业务委托书后，在委托的围开展咨询活动。条文说明本条引自工程造价咨询企业管理办法（建设部149号令）第二十一条规定。参照建设工程造价咨询合同（示文本）GF20020212中有关条款。5.2.6 对同一工程项目审查、评估或鉴定采用的计价条件、计价方法应前后保持一致，除非另有约定，不得以一种计价方法推翻另一种计价方法的计价结论，也不得修改计价条件推翻原计价条件下的结论。条文说明本条中的计价条件是指在计价编制说明中曾经明确采用的合同约定、签证、规、定额、计价文件、价格信息等等容。在同一计价条件下开展咨询工作，才能得到审核结果与被审结果的真实差距。对改变了计价条件而得出的审核结果，不能说明被审结果的误差率，因此不得否定被审结果的结论。计价方法是指工料单价法、综合单价法等，采用同一计价条件和方法开展咨询工作，才能得到审核结果与被审结果的真实差距。对改变了计价方法而得出的审核结果，不能说明被审结果的误差率，因此也不得否定被审结果的结论。5.2.7 对国家有权机构或发承包双方共同委托的未确定计价方法的工程结算审查或鉴定，受托人可根据国家法律、法规和建设行政主管部门的有关规定，以事实为依据，独立选择适用的计价方法。条文说明本条参照建设项目工程结算编审规程（CECA/GC3-2007）第5.4.4款。随着市场经济的发展，以缺乏计价方法、依据、过程、基础的平方米造价包干、单价包干、总价包干等工程价款结算方式开始出现，一旦发生纠纷按合同却无法分析造价构成。本条确立了对国家有权机构或发承包双方共同委托的未确定计价方法的工程结算审查或鉴定，受托人可根据国家法律、法规和建设行政主管部门的有关规定，以事实为依据，独立选择适用的计价方法。 咨询企业在与委托人签订的书面工程造价咨询合同中可约定咨询结果误差率，但应同时约定计算误差率的方法和奖罚办法。因项目有关各方对合同约定类文件用词用语理解不同、计价依据类文件条款理解不同而形成的误差以及因计价条件发生改变而形成的误差，不应计入错误误差率。条文说明本条中的合同约定类文件是指合同、招投标文件、签证、会议纪要等与工程造价有关的文件；计价依据类文件是指图纸、设计变更、规、定额以及国家有权机构发布的计价文件、信息等；计价条件是指核对时采用的计价依据类文件、合同约定类文件、计算机软件等。 工程造价咨询业务编制人应对其接收的项目书面资料有效性、合规性加以甄别，并应对自身所收集的工程计价基础资料和编制依据的全面性、真实性和有效性负责，全面进行工程计量与计价，按工程造价咨询服务合同的要求，编制工程造价咨询成果文件，并整理好过程性文件，填写造价咨询项目校审记录表基础部分及自身应填写的容。条文说明本条明确了工程造价咨询业务编制人在工程造价咨询工作中的工作容和责任。5.2.10 工程造价咨询业务审核人应审核编制人接收书面资料的有效性、合规性，审核编制人采用的工程计价基础资料和编制依据的全面性、真实性和有效性，审核编制方法的正确性，对项目造价进行分析，并应对工程造价分部工程的取费计算进行复核，对分部工程到项目总和的汇总表进行复核，对采用市场价格的主材价进行审核，对错误的部分提出书面修改和补充意见，修正、完善工程造价咨询成果文件，并整理好自身的工作过程文件和相关文件，填写自身应填写的造价咨询项目校审记录表部分。条文说明本条明确了工程造价咨询业务审核人在工程造价咨询工作中的工作容和责任。 工程造价咨询业务审定人应再次审核编制人接收书面资料的有效性、合规性，审核编制人采用的工程计价基础资料和编制依据的全面性、真实性和有效性，审核编制方法的正确性，进一步进行项目造价分析，并应对分部工程到项目总和的汇总表进行复审，对采用市场价格的主材价进行审核，对错误的部分提出书面修改和补充意见，修正、完善、定稿工程造价咨询成果文件，对工程造价咨询质量进行整体控制。项目审定人还应填写造价咨询项目校审记录表有关部分容。审定人应由注册造价工程师担任。条文说明本条明确了工程造价咨询业务审定人在工程造价咨询工作中的工作容和责任。 同一项目的编制人、审核人和审定人不得由同一人担任，咨询企业应实行编制人、审核人和审定人各负其责的部审核制度。条文说明为了保证审核工作质量，本条从项目组织管理规定同一项目应由不同的人担任编制人、审核人和审定人。5.3 准备阶段 开展咨询业务时，咨询企业应根据委托合同约定的咨询类别和目的，开列需由委托人提供资料的清单。条文说明本条从程序上规定了作为受托人的咨询企业应根据合同按照专业人士的身份主动开列需要委托人提供资料的清单。 咨询企业接受委托人提供的资料清单时，应与委托人办理相关资料交接手续。受托人与委托人办理相关资料交接手续时，应告知委托人，根据相关规定，明确哪些资料将不予退还。条文说明本条从程序上规定了办理资料交接手续过程中的注意事项。咨询企业接受委托业务后，应由编制组负责人编制项目的工程造价咨询业务实施方案并组织实施，工程造价咨询业务实施方案应包括的基本容为：a) 工程项目概况。b) 咨询工作目标和围。c) 咨询人员配备及职责分工。d) 工作程序和处理原则。e) 合同或委托书编号。f) 负责人审定和批准意见。条文说明本条从程序上规定编制组负责人应编制工程造价咨询业务实施方案，从项目组织上明确编制组负责人的领导职责，并明确了工程造价咨询业务实施方案的基本容。工程造价咨询业务作为建设经济工作的重要组成，具有相当的技术含量，每个项目又都有自身特点，本规不可能包罗万象，因此本条仅明确了工程造价咨询业务实施方案的基本容，咨询企业在实际编制时，应以本规规定的容为基础，根据项目特点和工作实际需要加以发挥和完善。5.3.4 项目咨询人员在接受任务后，应认真阅读和熟悉项目资料，必要时可向委托人提出疑问、提出到现场踏勘并要求委托人提交书面澄清函，对委托容或基础资料进行修改、补充。条文说明本条从程序上明确了准备工作中的几个步骤。5.3.5 除本条准备阶段的工作之外，咨询企业和咨询人员还应做好本规各章中规定的准备阶段其他工作。5.4 结尾阶段 造价咨询成果文件应采用书面形式，有电子文本要求的应提交与书面形式及容一致的电子版本。从事工程造价咨询业务的咨询企业和参与项目工作的咨询人员均应按规定在项目成果文件上盖章或签字，对咨询业务质量承担相应的责任。条文说明本条是对项目咨询结尾阶段造价成果文件的质量管理规定。5.4.2 咨询企业完成咨询业务时，应向委托人索取咨询成果文件签收单，按承接业务时对委托人的告知，将应归还的资料交还委托人，并与委托人办理相关资料交接手续。条文说明本条给出了向委托人送交造价咨询成果文件和交还项目资料的注意点。 咨询企业完成咨询业务后应派员切实、认真地进行回访与总结，并填写造价咨询项目征询意见回访记录表。条文说明为了不断提高造价咨询业务质量，本条规定了项目回访的程序和手续。 咨询企业应依照中华人民国档案法的有关规定，运用计算机加强档案现代化管理，建立、健全档案管理的各项规章制度，包括：档案收集制度、统计制度、制度、借阅制度和库房管理制度，以及档案管理人员守则等。条文说明本条规定了造价咨询业务档案质量管理的基本容。 应归集的造价咨询成果文件基本档案资料有：a) 工程造价咨询合同；b) 工程造价咨询相关资料交接清单；c) 工程造价咨询工作方案；d) 项目操作人员配置一览表；e) 项目基本资料（含施工合同、招投标资料、结算书、签证单、变更设计、索赔记录、咨询业务会商记录、施工现场勘查记录、工程量核实记录、材料价格签证单、造价协调会记录等）；f) 工程造价咨询报告书（含结算审定签署表、造价计算书）；g) 造价咨询项目校审纪录表；h) 与咨询成果文件相关的计算底稿；i) 造价咨询项目征询意见回访纪录表；j) 项目备案资料。条文说明本条给出了项目造价咨询成果文件基本档案资料容，不一定适合各种类型的造价咨询业务，实际工作中可以调整、增加。 项目咨询业务档案可分为过程文件和成果文件两类。应按照咨询项目的类别分别制订文件目录并装订成册。条文说明本条界定了项目咨询业务档案的文件类别，并规定了应装订成册。5.4.6.1 过程文件应归档的包括：委托服务合同，工程施工合同或协议书，补充合同或补充协议书，中标通知书，投标文件及其附件，招标文件及招标补遗（答疑）文件，竣工验收报告及相关的竣工验收资料，工程结算书及完整的结算资料，图纸会审记录，工程的洽商、变更、索赔、会议纪要等书面协议或文件，施工过程中甲方确认的材料、设备价款、甲供材料、设备清单，承包人的营业执照及资质等级证书等。条文说明本条界定了过程文件的畴和容，实际工作中在资料完整的前提下可视实际情况增减。 成果文件应归档的包括：估算书、概算书、预算书、工程量清单、招标控制价预算书、投标价预算书（商务标）、工程计量支付文件、工程索赔处理报告、结算书、决算书、造价鉴定意见书、全过程咨询报告、投资后评价报告等。条文说明本条界定了成果文件的畴和容，具体名称可视具体情况变化，但要尽可能贴近事实。 造价咨询项目档案过程文件自归档之日起，保存期应为5年；成果文件自归档之日起保存期应为10年。条文说明本条规定了造价咨询文件归档的保存期。6 估算6.1 基本规定 估算应依据建设项目的特征、设计文件和相应的工程造价计价依据或资料，还应依据政府有关部门发布的有关规定，编制建设项目构成及其总投资，并对主要技术经济指标进行分析。条文说明本条要求编制项目投资总估算时应有依据、有构成、有分析。 当建设项目的设计方案、资金筹措方式、建设时间等进行调整时，投资估算应按照咨询合同约定进行调整。条文说明当项目建设条件发生改变后，估算值会发生变化，因此应按咨询合同的约定进行调整。 审核投资估算业务，可根据咨询合同采用编制人相同的条件、方法、结果进行验证性审核，还可根据咨询合同采用与编制人不同的方法对项目估算进行预测性、全面性、完整性审核。对政府投资项目的估算审核除依据设计文件外，还应依据政府有关部门发布的有关规定、建设项目投资估算指标和工程造价信息等计价依据。条文说明本条明确了对投资估算审查方法的要求。同时界定了如果是判断其错误误差性的审查，应严格与估算编制说明的条件保持一致，否则不能判其为错误性误差；如果是深化性的审查，应使经审查后的估算更为科学、合理。对政府投资项目的估算审查，还要符合政府有关部门发布的有关规定，非政府投资项目可参照政府投资项目进行。6.1.4 当咨询合同约定要对设计方案进行比选时，造价咨询人员应配合设计人员，对不同的技术方案进行技术经济分析、比较，确定合理或最优的设计方案。条文说明本条明确了在进行比选设计的估算时，其估算方法和深度应在咨询合同中约定。 当咨询合同约定要对已经确定的设计方案提出优化设计的建议与意见，造价咨询人员可依据有关技术经济资料提出建议与意见，促使设计方案更加经济合理。条文说明本条明确了在进行优化设计的估算时，其估算方法和深度应在咨询合同中约定。 当咨询合同约定要参与限额设计管理时，咨询人员应配合设计人员对合同约定的建设项目、单位工程或分部分项工程确定合理的建设标准，进行投资分解和投资分析，确保限额合理可行。条文说明本条明确了在进行限额设计的估算时，应进行投资分解、投资分析，确保限额设计合理可行。 当咨询合同约定要咨询人员承担决策阶段的全过程造价控制时，除应编制全面的投资估算外，还应主动地配合设计人员通过方案比选、优化设计和限额设计等手段进行工程价控制与分析，确保建设项目在经济合理的前提下做到技术先进。条文说明本条明确了在承担全过程造价控制业务并有目标任务的情况下，应以设定的投资或造价目标，采取方案比选、优化设计、限额设计等技术方法配合设计人员工作， 预可行性研究（项目建议书）阶段投资估算的编制，可参照本规可行性研究投资估算的有关容和要求，在满足投资决策需要的前提下适当简化。条文说明由于管理部门不同和投资体制改革，有些名词正在发生变化，有的将项目建议书称为预可行性研究，实际工作中不应受名词的影响，只要不是可行性研究所要求的策划阶段投资估算编制，可参照本规投资估算的有关容和要求，在满足投资决策需要的前提下适当简化或完善。6.2 准备阶段 造价咨询合同应从以下分类中明确委托容：工程项目投资估算、单项工程投资估算、单位工程投资估算或分部分项工程的投资估算编制、审核或调整；项目经济评价；配合设计单位或决策单位进行方案比选、优化设计、限额设计；决策阶段的全过程造价控制等。当接受本条分类不足以表达的造价估算工作时，可由委托人与咨询企业采用共同认可的文字表达委托容。条文说明投资估算是项目决策阶段的重要工作，容可简可繁，本条明确投资估算的具体工作容应在咨询企业接受委托时签订的造价咨询合同中约定，以免发生误会。 投资估算应收集的基本依据资料：a) 国家、行业和地方政府的有关规定；b) 建设标准、工程勘察与设计文件、图纸，图示计量或有关专业提供的主要工程量和主要设备清单；c) 行业部门、项目所在地工程造价管理机构或行业协会等编制的投资估算指标；概算指标（定额）、工程建设其他费用定额（规定）、综合单价、价格指数和有关造价文件等；d) 类似工程的各种技术经济指标和参数；e) 工程所在地的同期工、料、机市场价格，建筑、工艺及附属设备的市场价格和有关费用；f) 政府有关部门、金融机构等部门发布的价格指数、利率、汇率、税率等有关参数；g) 资金来源与建设工期、还款期等；h) 国外询价资料；i) 委托人提供的其他技术经济资料。条文说明本条明确的仅仅是可供参考的投资估算基本依据资料，实际工作中可视合同约定和项目实际情况而定。6.3 实施阶段 本规第6.3.2条至第6.3.20条为狭义的投资估算质量控制容，第6.3.21条至第6.3.26条为广义的投资估算所包括的经济评价的质量控制容。6.3.2 投资估算应包括估算并汇总各单项工程造价（即建筑、安装工程费）、设备购置费、工程建设其他费用、基本预备费、价差预备费、投资方向调节税、贷款利息、铺底流动资金等。条文说明本条采用了国家相关规定，但随着社会主义市场经济的变化，国家有关部门规定价差预备费（有些教科书或考试教材中将价差预备费称为涨价预备费）按零计算、投资方向调节税暂停计征收，均为暂定性，故本规仍然列出项目，实际工作中按项目估算时的现行法规、规章执行。在实际工作中，对“建设投资”有不同的理解和用法。投资项目可行性研究指南一书所指的建设投资，由建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费和建设期利息等7项容构成，并把建设投资分为静态投资和动态投资两部分，由上述前5项构成静态投资部分，涨价预备费和建设期利息构成动态投资部分。建设项目经济评价方法与参数（第三版）一书所指的建设投资由建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费和涨价预备费等6项容构成，不包括建设期利息。本规忽略划分投资容的方式，将这些容统统列出来，要求估算编制人在实际工作中按项目特点及编制估算时的现行法规、规章执行。6.3.3 建设项目投资估算应根据主体专业决策的阶段和深度，结合各行业特点、所采用生产工艺流程的成熟性，以及编制者所掌握的国家及地区、行业或部门相关投资估算基础资料和数据的合理、可靠、完整程度（包括造价咨询企业自身统计和积累的可靠的相关造价基础资料），采用单位生产能力估算法、生产能力指数法、系数估算法、比例估算法、指标估算法、建设投资分类估算法等基本方法进行建设项目投资估算。可行性研究阶段建设项目投资估算应采用指标估算法或建设投资分类估算法。条文说明本条依据工程造价计价与控制（全国造价工程师执业资格考试培训教材）一书列举了各种书籍认可并得到使用广泛的多种估算方法，以供本行业规使用。项目决策分析与评价（注册咨询工程师（投资）资格考试参考教材）一书将单位生产能力估算法、生产能力指数法、系数估算法、比例估算法、估算指标法归类为建设投资简单估算法，将建设投资分类估算法单独作为一种方法。为了达到尽可能准确估算的目的，还有些项目估算中采用混合法（生产能力指数法与比例估算法、系数估算法与比例估算法等综合使用），也是可以的。投资估算作为建筑经济学或称为投资学的重要容之一，具有科学发展、技术创新的空间，并一定要贴近项目实际情况。 按照有关规定，可行性研究阶段建设项目投资估算原则上应采用指标估算法或建设投资分类估算法。具体项目要根据有权部门规定采用具体的估算方法，如市政工程应采用原国家建设部以建标2007164号文发布的市政工程投资估算编制办法。6.3.4 单位生产能力估算法。单位生产能力估算法是依据已建成的、性质类似的建设项目的单位生产能力投资（如元吨、元千瓦）乘以拟建项目的生产能力，来估算拟建项目的投资额，其计算公式为：C2=(C1)Q2F (式6.3.4)Q1式中 C1已建类似项目的静态投资额； C2拟建项目静态投资额；Q1已建类似项目的生产能力；Q2拟建项目的生产能力；F 不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数。条文说明本条明确了单位生产能力估算法的计算方法。 生产能力指数法。生产能力指数法是根据已建成的类似建设项目生产能力和投资额，进行粗略估算拟建建设项目相关投资额的方法。本办法主要应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建设项目的规模不同，设计定型并系列化，行业相关指数和系数等基础资料完备的情况。其计算公式为：C= C1（Q/ Q1）XF (式6.3.5)式中 C拟建建设项目的投资额；C1已建成类似建设项目的投资额；Q拟建建设项目的生产能力；Q1建成类似建设项目的生产能力；X生产能力指数(oX1)；F 不同的建设时期、不同的建设地点而产生的定额水平、设备购置和建筑安装材料价格、费用变更和调整等综合调整系数。条文说明本条明确了生产能力指数法的计算方法。 系数估算法。系数估算法是根据已知的拟建建设项目主体工程费或主要生产工艺设备费为基数，以其他辅助或配套工程占主体工程费或主要生产工艺设备费的百分比为系数，进行估算拟建建设项目相关投资额的方法。本方法主要应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建设项目的主体工程费或主要生产工设备投资比重较大，行业相关系数等基础资料完备的情况。其计算公式为：C= E（1+ F 1 P1+ F 2 P2+ F 3 P3+）+ I (式6.3.6)式中 C拟建建设项目的投资额； E拟建建设项目的主体工程费或主要生产工艺设备费； P1、P2、P3已建成类似建设项目的辅助或配套工程费占主体工程费或主要生产工艺设备费的比重； F 1、F 2、F 3由于建设时间、地点而产生的定额水平、建筑安装材料价格、费用变更和调整等综合调整系数； I根据具体情况计算的拟建建设项目各项其他基本建设费用。条文说明本条明确了系数估算法的计算方法。 比例估算法。比例估算法是根据已知的同类建设项目主要生产工艺设备投资占整个建设项目的投资比例，先逐项估算出拟建建设项目主要生产工艺设备投资，再按比例进行估算拟建建设项目相关投资额的方法。本办法主要应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建设项目的主要生产工艺设备投资比重较大，行业相关系数等基础资料完备的情况。其计算公式为： nC = QiPi/k (式6.3.7)i=1式中 C拟建建设项目的投资额； k主要生产工艺设备费占拟建建设项目投资的比例；n 主要生产工艺设备的种类；Qi第i种主要生产工艺设备的数量；Pi 第i种主要生产工艺设备的购置费（到厂价格）。条文说明本条明确了比例估算法的计算方法。 混合法。混合法是根据主体专业设计的阶段和深度，投资估算编制者所掌握的国家及地区、行业或部门相关投资估算基础料和数据（包括咨询企业自身统计和积累的相关造价基础资料），对一个拟建建设项目采用生产能力指数法与比例估算法或系数估算法与比例估算法混合进行估算其相关投资额的方法。条文说明本条明确了混合法的计算方法。 指标估算法。指标估算法是把拟建建设项目以单项工程或单位工程，按建设容纵向划分为各个主要生产设施、辅助及公用设施、行政及福利设施以及各项其他基本建设费用，按费用性质横向划分为建筑工程、设备购置、安装工程等，根据各种具体的投资估算指标，进行各单位工程或单项工程投资的估算，在此基础上汇集编制成拟建建设项目的各个单项工程费用和拟建建设项目的工程费用投资估算。再按相关规定估算工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息等，形成拟建建设项目总投资。条文说明本条明确了指数估算法的计算方法。 建设项目投资估算无论采用何种办法，应充分考虑拟建项目设计的技术参数和投资估算所采用的估算系数、估算指标，在质和量方面所综合的容，应遵循口径一致的原则。条文说明本条强调建设项目投资估算无论采用何种办法，均应遵循口径一致的原则。 建设项目投资估算无论采用何种办法，应将所采用的估算系数和估算指标价格、费用水平调整到项目建设所在地及投资估算编制年的实际水平。对于建设项目的边界条件，如建设用地费和外部交通、水、电、通信条件，或市政基础设施配套条件等差异所产生的与主要生产容投资无必然关联的费用，应结合建设项目实际情况加以修正。条文说明本条确立了建设项目投资估算必须结合实际的原则。 对项目建议书阶段的投资估算深度，除了编制总投资估算以外，总投资估算表中工程费用的容应分解到主要单项工程。对可行性研究阶段的投资估算深度，在一般设计条件下，工程费用应计算到单项工程。对于子项单一的大型民用公共建筑，主要单项工程估算应细化到单位工程估算书。对投资有重大影响的主体工程应估算出分部分项工程，参考相关综合定额（概算指标）或概算定额编制主要单项工程投资估算。可行性研究投估算深度应与项目可行性研究与评估工作深度同步，并最终满足国家和地方相关部门批复或备案的要求。条文说明本条对估算深度提出了具体规定。 设备购置费是指为建设项目购置或自制的达到固定资产标准的各种国产或进口设备、工具、器具的购置费用。它由设备原价和设备运杂费构成。设备购置费=设备原价+设备运杂费 (式6.3.13)上式中，设备原价指国产设备或进口设备的原价；设备运杂费指除设备原价之外的关于设备采购、运输、途中包装及仓库保管等方面费用的总和。条文说明本条是明确设备购置费的计算方法。 单项工程投资估算，应按建设项目划分的各个单项工程分别计算组成工程费用的建筑工程费、设备购置费、安装工程费。条文说明本条是对单项工程投资估算的规定。 工程建设其他费用、基本预备费、价差预备费、投资方向调节税、贷款利息、铺底流动资金等，应根据国家和各行业部门、工程所在地地方政府的有关工程建设其他费用定额（规定）、计算办法和项目特点，按预期将要发生的工程建设其他费用种类，逐项详细估算其费用金额。条文说明本条是对投资估算中工程建设其他费用、基本预备费、价差预备费、投资方向调节税、贷款利息、铺底流动资金等费税的计算规定。 投资分析可视咨询合同约定包括以下容：a) 对项目实体投资的分析：一般建筑工程应分析土建、装饰、给排水、电气、暖通、空调、动力等主体工程和道路、广场、围墙、大门、室外管线、绿化等室外附属工程总投资的比例；一般工业项目应分析主要生产项目（列出各生产装置）、辅助生产项目、公用工程项目给排水、供电和电讯、供气、总图运输及外管）、服务性工程、生活福利设施、厂外工程占建设总投资的比例。b) 对项目费用构成的分析：设备购置费、建筑工程费、安装工程费、工程建设其他费用、预备费应分析其占建设总投资的比例；引进设备费用应分析占全部设备费用的比例等。c) 对影响投资主要因素的分析。d) 对本项目与国类似工程项目的比较与分析。投资分析可单独成篇，亦可列入编制说明中叙述。条文说明本条是对投资估算中投资分析的规定。 建设项目由于受资源、市场、建设条件等因素的限制，为了提高工程建设投资效益，拟建项目可能存在建设场址、建设规模、产品方案、工艺流程等多个整体设计方案。而在多个整体设计方案中亦可存在厂区总平面布置、建筑结构形式等不同的多个设计方案。当出现多个设计方案时，如果咨询合同中有约定或项目实施中增加约定，咨询企业应与工程设计者配合，为建设项目投资决策者提供方案比选的意见。其工作深度应达到约定的要求。条文说明本条是对项目出现多个设计方案时的比选估算及工作方法规定。 优化设计的投资估算编制应是针对在方案比选确定的设计方案基础上，通过设计招标、方案竞选、深化设计等措施，以降低成本或功能提高为目的的优化设计或深化过程中，对投资估算进行调整的过程。条文说明本条是对优化设计的投资估算编制规定。 对限额设计的投资估算编制应严格按照基本建设程序进行，前期设计的投资估算应准确和合理，限额设计的投资估算编制应进一步细化建设项目投资估算，按项目实施容和标准合理分解投资额度和预留调节金。条文说明本条是对限额设计的投资估算编制规定。 当合同约定有经济效益、社会效益、环境效益分析时，应采用合适的方法，进行充分调查和论证。条文说明本条是对合同约定投资估算中含有经济效益、社会效益、环境效益分析时的规定。 建设项目经济评价应执行国家发改委、建设部发布的建设项目经济评价方法和参数的有关规定。承担造价咨询建设项目经济评价工作的主要容为财务评价。条文说明本条是对建设项目经济评价的工作规定。 财务评价的容应包括财务分析与财务评价两个部分，财务分析与评价工作包括项目盈利能力分析、清偿能力分析和不确定性分析。条文说明本条是对财务评价容的规定。 建设项目财务评价的一般程序宜为：1 收集、整理和计算有关财务评价基础数据与参数等资料；2 估算各期现金流量；3 编制基本财务报表；4 进行财务评价指标的计算与分析；5 进行不确定性分析；6 作出项目财务评价的最终结论。条文说明本条是对财务评价一般程序的规定。 建设项目盈利能力分析应通过编制全部现金流量表、自有资金现金流量表和损益表等基本财务报表，计算财务部收益率、财务净现值、投资回收期、投资收益率等指标来进行定量分析。条文说明本条是对建设项目盈利能力分析方法的规定。 建设项目清偿能力分析应通过编制资金来源与运用表、资产负债表等基本财务报表，计算借款偿还期、资产负债率、流动比率、速动比率等指标来进行定量分析。条文说明本条是对建设项目清偿能力分析方法的规定。 建设项目的不确定性分析应通过盈亏平衡分析、敏感性分析等方法来进行定量分析。条文说明本条是对建设项目的不确定性分析方法的规定。6.4 结尾阶段 投资估算成果文件应包括封面、签署页、目录、编制说明、投资估算汇总表、单项工程投资估算表等，在咨询合同中有约定的可以增加投资估算分析、主要技术经济指标等容。条文说明本条是对单独成册的投资估算成果文件格式及容的规定，对于与项目建议书或可行性研究一起装订的成果文件，可不单设封面和目录。 建设项目经济评价成果文件应包括封面、签署页、目录、编制说明、财务分析与财务评价等容。条文说明本条是对单独成册的建设项目经济评价成果文件格式及容的规定，对于与项目建议书或可行性研究一起装订的成果文件，可不单设封面和目录。 投资估算成果文件报告格式应符合建设项目投资估算编审规程（CECA/GC 1）的相关要求。条文说明本条是对投资估算成果文件报告格式的规定。 建设项目经济评价成果文件报告格式的封面、签署页可参照建设项目投资估算编审规程（CECA/GC 1）的格式。条文说明本条是对建设项目经济评价成果文件报告格式的规定。7 概算7.1 基本规定 概算应依据设计文件需要、建设项目的特征和相应的工程造价计价依据或资料编制建设项目构成及其总投资并对主要技术经济指标进行分析。概算文件名称及容应与设计阶段名称配套，但对具有扩大初步设计阶段的，应在初步设计阶段编制的设计概算基础之上编制修正概算。条文说明本条是对概算编制与设计阶段一致配套的规定。 概算投资应控制在立项批准的投资控制额以；如果概算值超过控制额，应建议委托人修改设计或重新立项报批；概算批准后不得任意修改和调整；如需修改或调整时，应建议委托人报原批准部门重新审批。如有超概算的情况，应在获得委托人同意并有书面答复的条件下才能出具咨询报告。条文说明本条是对概算总额控制的规定。 概算应按编制时项目所在地的价格水平编制，总投资应完整地反映编制时建设项目的实际投资；概算应考虑建设项目施工条件等因素对投资的影响；还应按项目合理工期预测建设期价格水平，以及资产租赁和贷款的时间价值等动态因素对投资的影响；建设项目总投资还应包括投资方向调节税和铺底流动资金。条文说明本条是对概算编制方法的规定。概算的编制应结合项目所在地设备和材料市场供应情况、现场施工作业条件，以及潜在能够承担项目施工的工程公司情况等因素；概算编制应按项目合理工期预测在项目建设期的设备和材料、人工市场供应及价格变化、建筑安装施工市场变化、项目建设融资和租赁设备在项目建设期间的时间价值等动态因素对项目投资的影响，合理地确定建设项目投资；建设项目总投资还应包括国家为调节投资方向和产业结构发生的费用，以及建设项目投产必须的铺底流动资金。 在对建设项目评估时如果委托人进行概算审核，政府投资项目的投资概算审核除依据设计文件外，还应依据政府有关部门发布的有关规定、建设项目概算定额、指标和工程造价信息等计价依据。条文说明本条是对概算审查方法的要求。如果是判断其错误误差性的审查，应严格与编制说明的条件保持一致，否则不能判其为错误性误差；如果是深化性的审查，应使经审查后的概算更为科学、合理。对非政府投资项目的概算审查，可参照政府投资项目进行。 当咨询合同约定要对设计方案进行比选时，造价咨询人员应依据各个单位工程或分部分项工程的主要技术经济指标确定最优方案，配合设计人员，对不同的技术方案进行技术经济分析，确定合理的设计方案。条文说明本条是概算阶段咨询合同要求对设计方案进行比选时，经济比选方法的规定。 当咨询合同约定要对已经确定的设计方案提出优化设计的建议与意见，造价咨询人员应依据有关技术经济资料提出建议与意见，促使设计方案更加经济合理。条文说明本条是概算阶段咨询合同要求对设计方案提出优化设计的建议与意见时的规定。 当咨询合同约定要参与限额设计管理时，咨询人员应配合设计人员对合同约定的建设项目、单位工程或分部分项工程确定合理的建设标准，进行投资分解和投资分析，确保限额合理可行。条文说明本条是概算阶段咨询合同要求参与限额设计时的规定。7.1.8 当咨询合同约定要咨询机构承担设计阶段的全过程造价控制时，除应进行概算编制外，还应主动地配合设计人员采用方案比选、优化设计和限额设计等手段进行工程价控制与分析，确保建设项目在经济合理的前提下做到技术先进。条文说明本条是咨询合同要求咨询机构承担设计阶段全过程造价控制时的规定。7.2 准备阶段 造价咨询合同应从以下分类中明确委托容：工程项目概算、单项工程概算、单位工程概算和分部分项工程概算的编制、审核、评估或调整；配合设计单位或决策单位进行方案比选、优化设计、限额设计；设计阶段的全过程造价控制等。当接受本条分类不足以表达的概算工作时，可用委托人与造价咨询企业共同认可的文字表达委托容。条文说明本条规定概算的具体工作容应在造价咨询合同中明确约定，避免不必要的纠纷和误解。 概算应收集的基本依据资料：a) 国家、行业和地方政府的有关规定；b) 批准的可行性研究报告；c) 建设标准、工程勘察与设计文件、图纸，图示计量或有关专业提供的主要工程量和主要设备清单；d) 行业部门、项目所在地工程造价管理机构或行业协会等编制的概算指标（定额）、工程建设其他费用定额（规定）、综合单价、价格指数和有关造价文件等；e) 类似工程的各种技术经济指标和参数；f) 工程所在地的同期工、料、机市场价格，建筑、工艺及附属设备的市场价格和有关费用；g) 资金筹措方式；h) 政府有关部门、金融机构等部门发布的价格指数、利率、汇率、税率等有关参数；i) 与建设项目相关的工程地质、气候、