会计信息系统简答题及答案,部分

-1.根底档案的设置需要注意什么问题.A.由于企业根底数据之间存在前后承接的关系，因此，根底档案的设置应遵循一定的顺序。2.你觉得在固定资产管理子系统中，哪些控制表达了会计的内部控制.A.3.在输入固定资产卡片时，系统有数据完整性的检验吗.如何表达.A.有。卡片系统根据编码方案自动给出，不能修改，假设删除*卡片，且不是最后一*，系统将保存该卡片好哦，并且不能再使用。4.应收款管理子系统能够实现哪些票据管理功能.A.可以在此对银行承兑汇票和商业承兑汇票进展管理，记录票据详细信息、票据处理情况，包括票据贴现、背书、计息、结算、转出等情况。如果要实现票据的登记薄管理，必须将应收票据科目设置成为带有客户往来辅助核算的科目。5.论述购销存系统业务处理流程。A.1、采购管理子系统。向库存管理子系统传递采购入库单；向应付款管理子系统传递采购发票，形成企业的应付账款；应付款管理子系统为采购系统提供采购发票的核销情况。2、库存管理子系统。接收在采购和销售管理子系统中填制的各种出入库单；向存货核算子系统传递经审核后的出入库单和盘点数据；接收存货核算子系统传递过来的出入库存货的本钱。3、存货核算子系统。承受采购、销售和库存管理子系统中传递的已审核过的出入库单进展记账，并生成记账凭证；向库存管理子系统传递出入库的存货本钱；向采购管理子系统和销售管理子系统传递存货信息；接收本钱管理子系统中传递的产成品单位本钱，进展产成品本钱的分配。4、销售管理子系统。向库存管理子系统传递销售出库单，冲减库存管理子系统的货物现存量，同时库存管理子系统为销售管理子系统提供可供销售存货的现存量；向应收款管理子系统传递销售发票，形成企业的应收账款；应收款管理子系统为销售管理子系统提供销售发票的核销情况。 在总账子系统中接收应付款管理子系统、存货核算子系统及应收款管理子系统中生成的记账。6.如何进展凭证录入和审核.需要注意哪些问题.A.录入凭证。A凭证头局部1、凭证类别，选择初始化已定义的凭证类别。2、凭证编号，一般情况下，由系统分类按月自动编制。3、制单日期，系统自动提取进入账务前输入的业务日期为填制记账凭证日期。凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。4、附单据数。B凭证体局部。1、摘要，输入本笔分录的业务说明，要求简洁明了，不能为空。2、科目，必须输入末级科目。3、辅助信息，当科目具有辅助核算时，系统提示输入相应的辅助信息。4、金额，即该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。审核凭证。审核和制单不能为同一人。审核认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再审核，只有具有审核权的人才能进展审核操作。凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可以进展修改或删除，取消审核签字只能由审核人自己进展；已标错的凭证不能被审核，假设想审核，需先取消标错后才能审核。7.什么是年度账.年度账与账套的关系是什么.年度账的管理包括哪些内容A.8.薪资管理子系统期末处理需要注意哪些问题.A.1、月末处理。月末结转只能在会计年度的111月进展，且只有在当月工资数据处理完毕后才可进展。假设本月工资数据为汇总，系统将不允许进展月末结转。进展期末处理后，将不再允许变动当月数据。2、年末结转。只有处理完所有工资类别的工资数据对多工资类别，应关闭所有工资类别，才能在系统管理中选择帐套库菜单，进展上年数据结转。年末结转只有在当月工资数据处理完毕后才能进展。9. U8的系统管理有哪些功能.A.1、账套管理2、账套库管理3、系统操作员及其操作权限的集中管理以及平安机制的统一设立。10.简要表达薪资管理子系统的数据处理流程。A.1、系统初始化时，将固定工资数据输入系统，建立固定工资数据文件，供以后各月使用。2、每月将工资变动数据输入到变开工资数据文件。3、以职工代码作为关键字，将固定工资数据文件和变开工资数据文件的数据相匹配，形成工资数据计算文件，同时进展有关工资数据的计算。4、根据工资数据计算文件，按工资发放单位汇总和统计票面分解值求得各单位的现金提取数，形成票面分解文件。5、根据工资数据计算文件，按部门为总工资数据，形成工资汇总文件。6、根据工资数据计算文件，按部门代码和工资类别汇总、分配工资费用，形成工资费用分配文件。7、根据工资数据计算文件计提应付福利费、工会经费等，存放在应付福利费等文件中。8、根据工资数据计算文件、汇总文件、工资费用分配文件、应付福利费文件输出工资汇总表、工资费用分配表、个人所得税申报表、职工福利费计提表等。9、将工资费用分配的结果作自动转账处理，供总账子系统和本钱管理子系统调用。11.应付款管理子系统结账需要注意哪些问题A.如果上月没有结账，则本月不能结账；本月的单据发票和应收单在结账前应该全部审核；假设本月的结算单还有未核销的，不能结账；如果结账期间是本年度最后一个期间，则本年度进展的所有核销、坏账、转账等处理必须制单，否则不能向下一个年度结转，而且对于本年度外币余额为零的单据，必须将本币余额结转为0，即必须执行汇兑损益。12.薪资管理子系统可以实现哪些工资数据查询统计.A.工资报表管理是按不同工资类别分别管理，其中包括工资表和工资分析表两个报表账夹，对每个工资类别中的工资数据的查询统计通过他们来实现。工资表包括工资发放签名表，工资发放条，工资卡，部门工资汇总表，人员类别工资汇总表，条件汇总表，条件统计表，条件明细表，工资变动明细表，工资变动汇总表等。13.简要表达应收款管理子系统的操作流程。A.1、初次进入应收款管理子系统，要进展帐套参数和数据信息的设置。2、在进入正常处理之前，还应录入期初余额。3、日常处理包括票据的处理、单据的结算、票据的管理、凭证的处理，以及坏账和转账处理等。4、月末处理包括汇兑损益的处理及月末结账的处理。14.在销售管理与应收款管理子系统中，要输入哪些业务单据.A.销售管理子系统：出入库单，销售发票等应收款管理子系统：提供销售发票的核销情况。15.什么是固定表什么是可变表.A.有可变区的报表称为可变表，没有可变区的报表称为固定表。可变区，指组成一个区域的行数或列数是不固定的数字，可变区的最大行数或最大列数是在格式设计中设定的。16.报表处理子系统的数据来源有哪些.A.会计报表子系统主要是从其他子系统中提取编制报表所需的数据。总账、工资管理等子系统均可向会计报表子系统传递数据，以生成财务部门所需的各种会计报表。17.输入职工工资数据时，所有工资工程都要独立输入吗为什么.A.可以设置 公式，可以运用替换和修改。18.简要表达固定资产管理子系统的数据处理流程。A.1、出示卡片录入。2、增减变动原始凭证录入。3、计提折旧。4、更新固定资产卡片文件5、输出各种固定资产分析表6、自动转账19.会计信息系统经历了哪些开展阶段.A.1、电子数据处理阶段2、会计管理信息系统阶段3、基于互联网的会计信息系统阶段20.薪资管理子系统与其他子系统是什么样的关系.A.1、与企业应用平台。薪资管理子系统与企业门户共享根底数据。薪资管理子系统需要的根底数据可以在企业门户中统一设置，也可以在薪资管理子系统中设定。2、与总账子系统。薪资管理子系统将工资费用的分配以及各种经费计提的结果自动生成转账凭证，传递到总账子系统，并可以查询凭证。3,、与本钱核算子系统，薪资管理子系统向本钱核算子系统传递相关费用的合计数据。4、与人力资源子系统，人力资源系统将制定了对应关系的工资工程及人员属性对应信息传递到薪资管理子系统中，同时薪资管理子系统可以根据人力资源的要求从薪资管理子系统中读取工资数据，作为社保等数据的计提根底。5、与计件工资，计件工资从薪资管理子系统获取工资类别及计件相关参数工资类别是否核算计件工资、是否按生产订单核算、工资人员档案是否计件，并将计件工资汇总的结果传递到薪资管理子系统。21.系统管理与其他子系统是什么关系.A.系统管理是整个系统的运行根底，他为其他子系统提供了公共的账套、帐套库及其他相关的根底数据，各子系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分配权限。22.应收款管理子系统与其他子系统是什么样的关系.A.1、与企业门户的关系。应收款管理子系统与企业门户共享根底数据。也就是说，应收款管理子系统需要的根底数据既可以在企业门户中统一设置，也可以在应收款管理子系统中自行录入，最终有个模块共享使用。2、与销售管理子系统。销售管理子系统为应收款管理子系统提供已审核的销售发票、销售调拨单以及代垫费用单，在此生成凭证，并对发票进展收款结算处理。应收款管理子系统为销售系统提供销售发票、销售调拨单的收款结算情况以及代垫费用的核销情况。3、与总账子系统。应收款管理子系统向总账子系统传递凭证，并能够查询其所生成的凭证。4、与应付款管理子系统。应收款管理子系统和应付款管理子系统之间可以进展转账处理，如应收冲应付。5、与财务分析子系统。应收款管理子系统向财务分析子系统提供各种分析数据。23.如何进展购销存业务子系统的初始化.A.在购销存业务子系统的初始化设置时需要确定各个相关模块的数据传递关系和各种业务规则，已决定整个购销存业务子系统的处理流程。1、建账，公共参数、业务范围；2、设置根底档案，根底档案信息、设置存货系统业务科目、期初数据。24.应付款管理子系统与其他子系统是什么样的关系.A.1、与系统管理。应付款管理子系统与企业门户共享根底数据。也就是说，应付款管理子系统需要的根底数据既可以在企业门户中统一设置，也可以在应付款管理子系统中自行录入，最终有个模块共享使用。2、与采购管理子系统。应付款管理子系统接收采购管理子系统提供的各种发票，在此生成凭证，并对发票进展付款结算处理。3、与总账管理子系统。应付款管理子系统向总账管理子系统传送凭证，并能够查询其他生成的凭证。4、与应收款管理子系统。应付款管理子系统和应收款管理子系统之间可以进展转账处理。5、与财务分析子系统。应付款管理子系统向财务分析子系统提供各种分析的数据。25.账务处理子系统使用前要做哪些准备工作A.26.应付款管理子系统的初始化内容主要有哪些A.一、系统选项设置。1、选择设置控制科目的依据。2、选择设置存货采购科目的依据。3、选择制单方式。二、根本信息设置。三、初始设置。1、设置科目。2、账龄区间设置。3、报警级别设置。4、单据类型设置。四、期初余额录入。27.企业应用平台与其他子系统是什么关系.A.数据共享。也就是说，可以在各个子系统中分别录入数据，也可以在企业应用平台上录入数据，最终各个模块分别共享使用28.固定资产管理子系统与其他子系统是什么样的关系.A.1、与企业门户。固定资产管理子系统与企业门户共享根底数据。固定资产管理子系统需要的根底数据可以在企业门户中统一设置，也可以在固定资产管理子系统中自行设定。2、与总账子系统。固定资产管理子系统中固定资产的增加、减少，以及原值和累计折旧的调整、折旧的计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到总账系统，同时通过对账保持固定资产账目与总账的平衡，并可以修改、删除及查询凭证。3、与本钱核算子系统。固定资产管理子系统为本钱核算子系统提供计提折旧有关费用的数据。29.在固定资产管理子系统中，进展固定资产减少操作应注意什么问题.A.1、只有当账套开场计提折旧后才可以使用资产减少功能，否则，减少资产只有通过删除卡片来完成。2、对于误减少的资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产才可以恢复。如果资产减少操作已制作凭证，必须删除凭证后才能恢复。3、只要卡片为被删除，就可以通过卡片管理中已减少资产来产看减少的资产。30.简要表达账务处理子系统的根本业务流程。A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 976831.什么是采购结算.其作用是什么.A.1、采购结算也叫采购报账。在系统中，采购结算是针对采购入库单，根据发票确认其采购本钱。采购结算从操作处理上分为自动结算和手工结算两种方式。32.在库存管理与存货核算子系统中，要输入哪些业务单据.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 980333.应收款管理子系统的主要功能有哪些.A.1、应收款管理子系统主要用于工商企业对业务往来账款进展核算与管理，以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票据处理的功能，实现对承兑汇票的管理。34.什么是系统启用.系统启用要注意哪些问题.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 976535. U8管理软件中可以实现哪些权限管理.A.1、注册系统管理。操作流程、启动系统管理。2、操作员管理。角色管理、用户管理、权限管理。3、账套管理。建立帐套、修改账套、账套的引入和输出、账套库管理。4、系统的平安管理。刷新、去除异常任务、上机日志、清楚单据锁定、清退站点36.简要表达出纳管理的主要功能和根本使用方法。A.1、出纳管理是总账子系统为出纳人员提供的一套管理工具，包括现金和银行存款日记账的输出、支票登记薄的管理以及银行对账功能，并可以对银行长期未达账提供审计报告。37.在固定资产管理子系统中产生的凭证在账务处理子系统中可以删除或修改吗.为什么.A.可以。当发现卡片有录入错误，或资产在使用过程中有必要修改卡片的一些内容，可通过卡片修改功能实现。卡片删除只在两*情况下有效，即1、当月录入的卡票如有错误可以删除；2、通过资产减少功能减少的卡片资料，在其满足会计档案管理要求后可以将原始资料从系统彻底清楚，否则不允许删除。38.简要表达应付款管理子系统的操作流程。A.1、初次进入应付款管理子系统，要进展帐套参数的设置。2、在进入正常处理之前，还应进展一些初始设置，并且录入期初余额。3、日常处理包括单据的录入、单据的结算、票据的管理、凭证的处理以及转账的处理等。4.月末处理包括汇兑损益的处理及月末结账的处理39.在采购管理与应付款管理子系统中，要输入哪些业务单据.A.40.应收款管理子系统结账需要注意哪些问题A.如果上月没有结账，则本月不能结账；本月的单据发票和应收单在结账前应该全部审核；假设本月的结算单还有未核销的，不能结账；如果结账期间是本年度最后一个期间，则本年度进展的所有核销、坏账、转账等处理必须制单，否则不能向下一个年度结转，而且对于本年度外币余额为零的单据，必须将本币余额结转为0，即必须执行汇兑损益。41.简要表达购销存业务子系统的功能。A.42.为什么要设置多工资类别的工资账套.A.如果企业存在以下情况之一，则需要选用系统提供的多类别工资核算应用方案。1、企业存在不同类别人员，不同类别人员工资发放工程不同，计算公式也不同，但需要进展统一工资核算管理。2、企业每月进展屡次工资发放，月末需要进展统一核算。3、企业在不同地区设有分支机构，而工资核算由总部统一管理。4、工资发放时使用多种货币。43.应付款管理子系统的主要功能有哪些.A.1、应付款管理子系统主要用于核算和管理供应商往来款项。对于往来款的核算与管理可以深入到各产品、各地区、各部门、各业务员，可从各种角度对往来款项进展分析、决策，是购销存业务子系统和财务子系统有机的联系起来。本系统使用与各级各类有应付款核算的工商企业。2、应付款管理子系统主要实现工商企业对业务往来账款进展核算与管理，以发票、应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款的支付、转账等情况，同时提供票据处理的功能，已实现对汇票的管理。44.为什么报表能够一次设置，屡次使用.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 977745.会计信息系统中对账的概念是什么.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 977346.企业应用平台的主要功能有哪些.A.1、导航功能。业务导航、常用功能、消息任务界面、报表中心、UTU；2、桌面管理。桌面配置、桌面个性化47.固定资产管理子系统的功能目标有哪些.A1、管理固定资产卡片。2、处理固定资产的增减变动业务。3、计提折旧，计算净值。4、自动转账。48.输出和引入账套的作用是什么.对于会计信息系统平安使用有什么意义.A.1、账套的引入功能的增加将有利于集团企业的操作，子企业的帐套数据可以定期被引入母公司系统中，以便进展有关帐套数据的分析和合并工作。2、输出账套功能是指将所选的帐套数据做一个备份，既可以在硬盘上备份，也可以在软盘上备份。3、只有系统管理员有建立帐套、引入和输出账套的权限，而修改账套只能由该账套的帐套主管进展。49.对往来款项的核算，系统提供了哪些应用方案.A.两种应用方案。一、在应收款管理子系统核算客户往来款项。如果在销售业务中应收款核算与管理内容比较复杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况，或者需要将应收款核算到产品一级，则可以选择该方法。二、在总账子系统核算客户往来款项。如果销售业务中应收账款业务并不十分复杂，或者现销业务很多，则可以选择在总账子系统通过辅助核算完成客户往来核算。50.期末业务处理包括哪些操作需要注意哪些问题.A.期末处理主要包括转账定义、转账生成、对账、月末处理及年末处理。与日常业务相比，数量不多，但业务种类繁多且时间紧迫。51.手工条件下一般在会计期末才能编制会计报表，在会计信息系统中也是这样吗A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 977852.系统平安管理包括哪些内容.A.1、刷新。2、去除异常任务。3、上机日志。4、去除单据锁定。5、清退站点。53.一个报表文件为什么只能存放一种报表.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 977654.在一个员工的工资工程中，有些工程随时间变化，有些不是，系统如何处理这两类工程.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 978855.用友ERPU870有几种部署方式.安装需要注意哪些问题.A.1、单用户应用模式、简单网络应用模式、多效劳器应用模式、有分支机构的集团公司应用模式2、A安装前。操作系统：使用Windows update进展其他所有微软补丁的更新、数据库：简体中文数据库默认安装即可、浏览器：支持IE浏览器IE6.0+SP1和以上版本、产品相关：关闭360平安卫士和其他病毒扫描程序、U8旧版本老用户升级。B安装时本卷须知。必须使用系统管理员或具有同等权限的操作员身份登录操作系统进展安装；确保系统盘有1G以上的空闲空间；安装过程中不能同时进展Windows update和其他软件的安装；安装时建议停顿防火墙软件等C安装后本卷须知。安装成功后系统可能会提示补丁更新，选择执行与否并不影响其正常使用；安装后不要随意对注册表进展修改和删除操作等。56.会计信息系统的特点有哪些.A.1.会计信息系统以计算机和互联网信息技术为主要工具，采用人机结合方式，进展相互操作。2、数据采集要求标准化和标准化。3、数据处理方式集中化和自动化。4、会计信息载体无纸化。5、财务和业务的协同处理。57.建立账套的意义是什么.建立账套主要有哪些环节A.1、方便企业管理和查询。2、账套信息：帐套号、账套名称、账套路径、启用会计期，单位信息：单位名称、单位简称，核算类型：本币代码、本币名称、企业类型、行业性质、帐套主管、是否按行业预置科目等，根底信息，其他信息58.什么是会计信息系统.A.主要包括以下几个要点：1、是管理信息系统的一个子系统；2、采用了计算机和信息技术3、运用软件工程学的开发方法4、处理会计核算业务5、能够进展财会分析、预测、决策和控制等管理59.目前会计信息系统在应用中有哪些特征.A.1.会计信息系统以计算机和互联网信息技术为主要工具，采用人机结合方式，进展相互操作。2、数据采集要求标准化和标准化。3、数据处理方式集中化和自动化。4、会计信息载体无纸化。5、财务和业务的协同处理。60.设置操作员及其权限的目的是什么.有哪些原则.A.操作员权限设置功能是用于对已设置的操作员进展赋权。只有系统管理员和该账套的主管才有权进展权限设置，但两者的权限又有所区别。系统管理员可以指定*账套的帐套主管，还可以对各个账套的操作员进展权限设置。而帐套主管只可以对所管辖账套的操作员进展权限制定。61.简要表达购销存业务子系统各模块之间的数据传递关系。A.采购管理子系统中录入的采购入库单，可以在库存管理子系统中审核确认，以证明入库单上的货物已经入库；采购管理子系统中录入的采购入库单，需要在存货核算中记账，以确认存货的入库本钱，并生成入库凭证；采购管理子系统中录入的采购发票，在进展采购结算处理后，自动传递到应付款管理子系统，以记载应付款明细账；在应付款管理子系统完成付款处理和编制记账凭证的同时，回写采购发票有关付款制单的信息。62.账务处理子系统初始化过程中，对该系统所做的进一步控制设置主要有哪些.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 977063.薪资管理子系统的功能目标有哪些.A.1、及时、准确的输入与职工工资核算和管理有关的原始数据2、及时处理职工调入、调出、内部调动及工资调整数据3、按工资发放单位正确计算职工的工资4、最忌讳总企业各单位的汇总工资费用，输出工资费用汇总表5、按规定的比例计提职工福利费、工会经费和其他以工资为基数计提的各项费用6、根据工作部门和工作性质，进展工资费用和职工福利费的分配，输出工资费用分配表，并生成相应的转账凭证，传输到总账子系统和本钱管理子系统，以便汇总入账和计算产品本钱7、正确计算并代扣个人所得税8、根据管理的需要提供其他有关的工资统计分析数据64.报表处理子系统从其他系统提取数据采用何种形式.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 977965.在编制利润表时，由于财务费用科目既可能是借方余额，又可能是贷方余额，应该用什么函数才能正确取数.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 978066.什么样的报表可以汇总.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 978167.用友ERPU850有哪些功能.A.(0%) (%)试题编号:Unit 14 Task 975468.应收款管理子系统的初始化内容主要有哪些A.一、系统参数的设置。1、常规设置。选择应收账款的核销方式，单据审核日期的依据，选择计算汇兑损益的方式，选择坏账处理方式，选择核算代垫费用的单据类型，应收账款的核算类型，是否自动计算现金折扣，是否进展远程应用，是否登记支票。2、与制作凭证相关的设置。受控科目制单方式，非受控科目制单方式，控制科目的依据，产品销售科目的依据，月末结账前是否全部制单，方向相反的分录是否合并，核销是否需要生成凭证，预收冲应收是否生成凭证，红票对冲是否生成凭证。3、权限与预警发选项设置。是否启用客户权限，是否启用部门权限，是否根据单据自动报警，录入发票是显示提示信息，是否信用额度控制，是否根据信息额度自动报警。二、根本信息设置。三、初始设置。1、凭证科目设置。根本科目设置，控制科目设置，产品销售科目设置，结算方式科目设置。2、坏账准备设置。提取比率，坏账准备期初余额，坏账准备科目，对方科目，本年度计提完坏账准备后，各参数不能修改只能查询。3、账龄区间设置。4、报警级别设置。5、单据类型设置。四、期初余额录入。. z.