博云新材：第三季度报告全文

-湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人蒋辉珍、主管会计工作负责人郭超贤及会计机构负责人(会计主管人员)贺雪迎声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元2010.9.302009.12.31增减幅度（%）总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）785,189,455.71552,269,690.61214,000,000.002.58721,922,395.26537,905,116.66107,000,000.005.038.76%2.67%100.00%-48.71%2010 年 7-9 月比上年同期增减（%）2010 年 1-9 月比上年同期增减（%）营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）48,854,755.934,624,020.670.020.020.93%0.89%20.80%25.90%-60.00%-60.00%34.12%-34.72%157,539,654.1119,714,573.941,246,422.990.010.090.093.57%3.61%27.22%13.83%-93.25%-96.62%-59.09%-59.09%9.17%17.59%非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出少数股东权益影响额所得税影响额合计年初至报告期末金额-66,178.56836,346.00-1,010,000.0034,582.98-102,011.63-307,261.21附注1湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况11,877股东名称（全称）中国航空器材集团公司邦信资产管理有限公司浏阳市信用投资有限公司广州科技创业投资有限公司上海嘉华投资有限公司孙林谢冰张凯文南旋中国银行华泰柏瑞盛世中国股票型开放式证券投资基金期末持有无限售条件流通股的数量19,820,306 人民币普通股7,242,034 人民币普通股6,400,000 人民币普通股5,336,236 人民币普通股5,000,000 人民币普通股4,000,000 人民币普通股4,000,000 人民币普通股4,000,000 人民币普通股3,456,000 人民币普通股3,309,802 人民币普通股种类3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用（1）_预付账款较年初增长 257.51%,主要为公司募集资金采购设备等的预付款。（2）_其他应收款较年初增长 170.03%，主要为往来单位款项增加所致。（3）_在建工程较年初增长 33.25%,主要为公司基地建设投入。（4）_开发支出较年初增长 42.52%,主要为公司研发项目继续进行所致。（5）_应付票据较年初增长 37.74%,主要为公司采用票据结算增加。（6）_预收账款较年初增长 85.99%,主要为民品客户增加所致。（7）_应付职工薪酬较年初增长 52.28%，主要为公司员工工资增长所致。（8）_应交税费较年初下降 57.71%,主要为缴纳年初企业所得税。（9）_专项应付款较年初增长 44.43%,主要为公司 C/C 复合材料项目资金到位。（10）_实收资本较年初增长 100%,主要为公司 2009 年度利润分配所致。（11）_未分配利润较年初下降 34.18%,主要为公司 2009 年度股利分配所致。（12）_销售费用较上年同期增长 66.35%，主要为销售收入增长所致。（13）_管理费用较上年同期增长 59.41%，主要为公司无形资产摊销增加所致。（14）_财务费用较上年同期下降 66.14%，主要为公司银行借款减少所致。（15）_资产减值损失较上年同期增加 256.35%，主要为公司帐龄较长应收帐款增加。（16）_营业外支出较上年同期增长 556.05%，主要为玉树地震捐款所制。（17）_所得税费用较上年同期增长 36.49%，主要为公司销售收入增加所致。（18）_经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 93.25%，主要为公司销售加大造成的间接费用增加所致。（19）_投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 111.37%,主要为公司基地建设资金和募投项目资金的使用所致。（20）_筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 94.74%，主要为公司银行借款减少所致。2湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用承诺事项股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺无无无承诺人无无无承诺内容无无无履行情况1、本公司控股股东中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司及股东湖南湘投高科技创业投资有限公司承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起六十个月内，不转让或者委托他人管理本单位已经直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、本公司股1_实际控制人、东蒋辉珍、熊翔、易茂发行时所作承诺控股股东、高创 中、石伟、张红波、郭 已切实履行投及中航材超贤作为本公司董事和（或）高管承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起三年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份，也不由公司回收购该部分股份；担任本公司董事、监事、高级管理人员的其他股东承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起一年内不转让或者委托他人管3：湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文理已经持有的公司股份，也不由公司回收购该部分股份；所有担任本公司董事、监事、高级管理人员的股东承诺：本人在公司任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让所持有的公司股份。3、本公司股东刘伯威、姚萍屏作为本公司核心技术人员承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起三年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份，也不由公司回收购该部分股份。4、其他股东承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易起一年内不转让或者委托他人管理已经持有的公司股份，也不由公司回收购该部分股份。其他承诺（含追加承诺）无无无3.4 对 2010 年度经营业绩的预计2010 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%2010 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度度的预计范围 为：2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）业绩变动的原因说明公司 2010 年度业绩将与上年度基本持平。10.00%30.00%25,841,285.113.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用4 附录4.1 资产负债表编制单位：湖南博云新材料股份有限公司元2010 年 09 月 30 日单位：项目合并期末余额母公司合并年初余额母公司流动资产：货币资金158,877,898.1587,692,557.63222,823,895.10138,570,848.544湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项17,177,380.88115,686,748.0679,171,490.511,651,084.7768,381,451.1012,197,162.7219,867,536.6590,059,749.8822,145,504.621,220,000.0064,564,859.449,152,952.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款7,319,770.564,335,151.932,708,789.123,216,466.97买入返售金融资产存货92,665,662.4837,876,441.0571,564,103.5629,167,342.40一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计470,898,950.64212,133,849.20429,169,578.93245,892,470.01非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,400,000.00179,930,769.021,400,000.00144,930,769.02投资性房地产固定资产在建工程198,785,686.9733,892,393.81150,010,937.2329,639,723.80193,505,612.1525,435,174.32151,856,777.3719,716,072.35工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出47,795,509.1329,355,825.1930,239,522.2922,832,476.1949,216,873.7920,597,042.5631,403,077.7817,331,866.54商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产1,846,432.95462,976.46751,680.56442,709.781,846,432.95751,680.56非流动资产合计资产总计314,290,505.07785,189,455.71413,096,138.31625,229,987.51292,752,816.33721,922,395.26365,238,563.06611,131,033.07流动负债：短期借款80,000,000.0025,000,000.0064,000,000.0025,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金5湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文交易性金融负债应付票据18,870,000.0013,700,000.00应付账款预收款项33,968,657.214,673,912.389,189,903.873,502,626.5027,911,386.792,655,945.6912,441,377.261,394,115.98卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费2,560,082.202,824,396.751,622,536.714,374,893.121,681,176.306,689,857.481,268,166.626,028,626.39应付利息应付股利其他应付款1,798,596.66130,227.521,731,902.145,666.00应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计144,695,645.2043,820,187.72118,370,268.4046,137,952.25非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款26,720,000.0026,720,000.0018,500,000.0018,500,000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,493,646.7412,377,256.9840,590,903.72185,286,548.921,123,848.786,022,256.9833,866,105.7677,686,293.481,508,763.6311,182,256.9831,191,020.61149,561,289.011,123,848.786,022,256.9825,646,105.7671,784,058.01所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积214,000,000.00262,176,754.79214,000,000.00262,176,754.79107,000,000.00321,026,754.79107,000,000.00321,026,754.79减：库存股专项储备盈余公积11,199,056.3011,199,060.8011,199,056.3011,199,056.30一般风险准备未分配利润64,893,879.5260,167,878.4498,679,305.57100,121,163.97外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计552,269,690.6147,633,216.18599,902,906.79785,189,455.71547,543,694.03547,543,694.03625,229,987.51537,905,116.6634,455,989.59572,361,106.25721,922,395.26539,346,975.06539,346,975.06611,131,033.076湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文4.2 本报告期利润表编制单位：湖南博云新材料股份有限公司2010 年 7-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、营业总收入其中：营业收入48,854,755.9348,854,755.9312,838,593.0612,838,593.0640,441,406.9440,441,406.9413,639,690.9813,639,690.98利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本43,147,339.0934,291,936.409,495,830.545,911,332.4535,840,730.6628,641,286.2710,818,697.607,189,298.24利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用38,747.312,507,939.615,472,620.44836,095.3331,672.08718,791.202,758,299.4575,735.36269,552.472,244,516.563,042,204.221,643,171.14130,479.70622,197.491,636,956.651,239,765.52资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出5,707,416.84177,695.005,652.553,342,762.525,000.004,644.004,600,676.28160,000.0089,981.772,820,993.383,569.34其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）5,879,459.29768,519.585,110,939.713,343,118.52501,289.582,841,828.944,670,694.51441,636.834,229,057.682,817,424.04298,863.612,518,560.43利润归属于母公司所有者的净4,624,020.672,841,828.943,672,835.722,518,560.43少数股东损益486,919.04556,221.967湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益0.020.020.010.010.050.050.030.03七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额5,110,939.714,624,020.67486,919.042,841,828.942,841,828.944,229,057.683,672,835.72556,221.962,518,560.432,518,560.434.3 年初到报告期末利润表编制单位：湖南博云新材料股份有限公司2010 年 1-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、营业总收入其中：营业收入157,539,654.11157,539,654.1152,950,210.6552,950,210.65123,828,825.81123,828,825.8151,081,094.8551,081,094.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本132,275,293.44103,081,996.4536,325,375.2023,475,451.59103,649,994.9782,218,844.9034,574,170.2622,498,160.72利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失606,985.859,310,205.2015,214,425.801,790,260.572,271,419.57504,208.352,450,009.048,417,869.7061,594.761,416,241.76563,055.955,596,591.639,544,467.605,089,619.41637,415.48262,416.342,034,572.875,497,830.193,923,901.78357,288.36加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）25,264,360.6716,624,835.4520,178,830.8416,506,924.598湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文加：营业外收入减：营业外支出879,041.001,118,873.56430,346.001,117,865.011,140,848.21170,547.42752,327.4919,815.44其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）25,024,528.113,636,727.5721,387,800.5415,937,316.442,390,597.4713,546,718.9721,149,131.632,671,742.5618,477,389.0717,239,436.642,150,474.6215,088,962.02利润归属于母公司所有者的净19,714,573.9413,546,718.9717,318,696.6515,088,962.02少数股东损益六、每股收益：1,673,226.601,158,692.42（一）基本每股收益（二）稀释每股收益0.090.090.060.060.220.220.190.19七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额21,387,800.5419,714,573.941,673,226.6013,546,718.9713,546,718.9718,477,389.0717,318,696.651,158,692.4215,088,962.0215,088,962.024.4 年初到报告期末现金流量表编制单位：湖南博云新材料股份有限公司2010 年 1-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、经营活动产生的现金流量：现金销售商品、提供劳务收到的130,422,953.8458,229,055.60104,550,799.0746,124,810.84客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还222,433.72527,749.94527,749.949湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计11,658,773.40142,304,160.967,516,666.5165,745,722.113,839,963.91108,918,512.92506,757.4147,159,318.19现金购买商品、接受劳务支付的84,309,304.3628,732,958.8857,779,535.2020,251,929.20客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计19,482,439.7813,939,320.3623,326,673.47141,057,737.977,221,437.619,947,563.208,353,528.3254,255,488.0113,691,384.899,530,111.449,453,502.7290,454,534.256,328,468.435,663,430.484,492,590.0036,736,418.11流量净额经营活动产生的现金1,246,422.9911,490,234.1018,463,978.6710,422,900.08二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,400,860.931,400,860.93收到其他与投资活动有关的现金3,141,800.002,000,000.00839.19投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,141,800.0084,056,336.162,000,000.0023,169,146.261,401,700.1239,683,314.621,400,860.9329,193,864.43投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金35,000,000.00投资活动现金流出小计84,056,336.1658,169,146.2639,683,314.6229,193,864.43流量净额投资活动产生的现金-80,914,536.16-56,169,146.26-38,281,614.50-27,793,003.50三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金7,854,000.007,854,000.00278,852,000.00278,852,000.0010湖南博云新材料股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文取得借款收到的现金72,000,000.0025,000,000.00129,000,000.00100,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金79,854,000.0056,000,000.008,131,883.7825,000,000.0025,000,000.006,199,378.75407,852,000.00103,000,000.005,239,740.98378,852,000.0080,000,000.003,977,677.86其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金930,841.95930,841.95筹资活动现金流出小计64,131,883.7831,199,378.75109,170,582.9384,908,519.81流量净额筹资活动产生的现金15,722,116.22-6,199,378.75298,681,417.07293,943,480.19四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-63,945,996.95-50,878,290.91278,863,781.24276,573,376.77余额加：期初现金及现金等价物222,823,895.10138,570,848.5429,401,760.3912,965,813.53六、期末现金及现金等价物余额158,877,898.1587,692,557.63308,265,541.63289,539,190.304.5 审计报告审计意见： 未经审计湖南博云新材料股份有限公司董事长：蒋辉珍2010 年 10 月 26 日11