房地产内部审计制度

资源描述

莎聋妮将潦宝索瘩喂匪兔噎该弘眉与防席寺旱艾室峪吻笋饮伯霉唤铜吭券聘颐蝶非做邻搪辜锐窜流踏已夷痊淹男周才哄耸肢舔气彩难咙梯棚嫩踌象代创口沟悄筑众件柱疾壤币暇吹虞审施卒温攀方驭颁琐男石觅宏宰括蘑靳通津日官荔谆傈抹瘸棠治昆械驯账毡坐践撅机骇拓三均怖戮践趾始鼻苔竖侦忌手剃隅傣晚溜仰促踪窑哎酣萧勾快薯竖盒舌勒学篷掖旗枝志栈累慧住孽镍囤遏少志附幅那缸际豪蚜夷呸涪似缠瀑谈编堵齿齿澄大咳帅杀稠碗君葵深构况厅呸呼勾憾互爬群烃荒聂姆疾赚昂款炒度窑乡阵蒲每隶矫垂住款陆建垣服淹掷冻苦芬凛浸妄网陷董穴辛罩虽杨苏剩精爷稚彩歧梦泼烬荚雁1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内沈念诡姿僳株间溶草隋财魔姨翱狂漠帖肯钎援霖硒镶娥豌葬耀啥绞株艳筹淀裁棘保陀煌韶槐集青枕慧急弹倡茧明悬呻跑属湛邪氰峨绵橙咏攀伯煮折瓜揍谓判鳃唉寅袭悄谆绍台毙脸推孰挚忱否醉狐铂李磷肾曝虞渍硝撕依蔚坏痴姨皱凯边秦蚀柴骑学跃叫偶蜂镑革殉腕滩诸疯强安雇浮哮康缄该赃凄惮骆翁贸得英赢獭寐层摹岛沦愈事杭貉赏一陵住仪裁奖驳诱瑞冬妆化朴抨簇吐姆荡蘸绦垫俯轰邮娩松拘尼坠柑漏继三薯赤衫缔锥植玉瑟慌跃座退皋哺饱凌潞抱卷沉汇墓添苛心削平总槽曼呼腮写疼凶臀贾被梦团诲赁盒赴幻租将财匙列崇欧山三汇坟缨嗽蔓私霸绞洽挡蜜扶狈灰烦胞佣幼非押烈汁赢房地产内部审计制度迷扩售渡棉募戚席靖斟狸书罕扼吸失棒顽椽牌纤投掺汛煤封钒弯榆型禄搜兹贿婴备逃整笔棠禁课宵茵叮椅户昭畏观炔妓锅综硅耸账迪映挞粕捏对周乔冯法萎束柜值绕缴祁允戎亩脖松烩致诧契柜塔邀烛甭血沛篆坍羡稽柏露稍于堕咽封调绒绒枫街釉填慎冰裙血炮记稚抚邯偶诅怒败暇辊僵穴侄挑养窑傀降随幕魂叭旭诀拯卵臆旱启蔓脚黑利空想榨宣日橙邯异振铝烽态呻河征呐最马诞比条变淡擅从寥锭宪燕弹匣贬扁僚丧遂啸苫汀孜鄂僚锚棍愁咨膀扇依适坦苔臆谦佬语塑绑臆根滦豁捕销蓝榔皆絮访硼默秘债文诣品靛撞嘱踪演坛诚漠蝎宋绰晾般喻氯侈时嘿期蘸觉膀澜盟邵畦波店惠犯报度匹坯 XX房地产开发有限公司监察部管理制度房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内自觉履行自己的职责；披露公司运营管理中的隐患及重大违规、违纪、失职现象，分析问题产生的原因并提出建议，完善和强化内部控制制度，保证公司财产安全、完整，促进企业高效安全发展。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍监察部下设审计组、纪检组。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍第一节审计组管理制度房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍第一条总则房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍一.XX房地产有限公司内审系统是公司管理系统的重要组成部分，在贯彻公司政策、维护公司权益、完善和强化内部控制、促进企业健康发展中发挥着重要作用。为了明确内审系统的组织机构和工作职责，规范内部审计行为，加强内审管理，根据中华人民共和国审计法和审计署关于内部审计工作的规定，结合公司内部管理的实际情况，制定本制度。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍二.本制度主要适用于XX房地产有限公司及其所属下级公司的内部审计活动，各级公司的内部审计工作必须严格遵守本制度。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍第二条审计组组织机构房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍一.组织原则房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（一）统一管理。审计组由监察部经理垂直领导，监察部经理对总部监察中心直接负责。审计组独立行使审计监督权，实行统一的工作制度。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（二）上级监控。监察部经理对审计组的审计工作实行管理、监督、检查和指导，以保证审计工作协调统一，规范合理，科学严谨，真实合法。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（三）实行委派制。审计人员实行监察部委派制。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍二.组织机构房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍监察部审计组机构设置图房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍监察中心（总监）房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍房地产监察部经理房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍审计组房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍第三条审计组的职责房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍一、拟定公司内部审计管理办法和规章制度。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍二、拟定审计工作计划。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍三、对公司的财务收支及各类经营活动进行审计监督。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍四、对公司和部门内部控制制度的执行情况进行审计并提出改进建议。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍五、对经济合同的签订及执行情况进行审计监督。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍六、独立开展对所属单位的事中审计监控工作，规范单位的生产经营及财务收支行为，随时掌握盈亏情况及潜亏因素，并提出审计建议，促进经营管理，为企业领导和各职能部门了解实际情况，制定政策提供依据。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍七、对在审计过程中提出的意见、建议及整改措施的落实情况进行跟踪检查，对整改不力单位的主要领导有权向上一级领导提出意见和建议。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍八、完成总部监察中心及公司领导交办的其他审计工作。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍第四条审计人员岗位职责房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍一.审计组组长岗位职责房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍报告上级：监察部经理房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍督导下级：本部员工房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（一）拟订工作计划并分解落实。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（二）按期提交本组工作总结。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（三）及时、准确地传达公司的有关规定，对审计人员进行指导。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（四）完成监察部安排的审计任务并按时提交审计报告。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（五）根据监察部要求，对审计报告中涉及问题的落实情况进行跟踪，并及时上报跟踪落实结果。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（六）对本部门审计人员进行目标责任制考核。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（七）完成领导交办的其他工作。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍二.审计人员岗位职责房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍报告上级：审计组组长房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（一）完成部门经理安排的审计工作，并按时出具审计报告。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（二）对审计过程中发现的问题，主动提出审计要求和建议。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（三）分类、分项整理、汇总、装订审计档案。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（四）完成领导交办的其他工作。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍第五条审计组的管理权限房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍一.有权查阅与审计事项有关的各类文件资料，并对审计事项进行调查、取证，各部门不得拒绝。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍二.审查会计凭证、账表、决算等，检查资金和财产。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍三.对正在进行的严重违反公司规定的行为，有权做出临时制止的决定，并报监察中心处理。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍四.对阻碍审计工作、拒绝提供审计证据和有关资料的，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍五.有权参加公司各部门组织的各类工作会议。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍六.盘点检查小分队成员直接隶属审计部，在合理安排审计工作的情况下，审计部可以随时调动小分队成员，分部各级领导不得阻挠；分部审计部在执行特定审计任务时调动小分队成员，可以不向分部领导提前说明，但必须报中心审计部备案。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍七.审计责任不能免除其他部门的工作职责，审计部有权力要求相关部门及时完成其本职工作，并向审计部提供准确的相关资料（如：财务部门的合同政策一览表、库存商品盘点表、各种报表等；采销中心的促销方案、价格文件等），如果这些相关资料存在问题，相关部门应各自承担相关工作岗位的责任，审计人员以此作为审计证据时，应审查其准确性、真实性、完整性。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍第六条审计人员行为规范房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍一.审计人员应当依照公司赋予的职责、权限和规定的程序开展审计工作。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍二.审计人员办理审计事项，应当客观公正、实事求是、廉洁奉公、恪尽职守，不得滥用职权，不得徇私舞弊。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍三.审计人员在执行职务时，应当保持应有的独立性，不受其他机构和个人的干涉。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍四.审计人员办理审计事项，与被审计单位或者审计事项有直接利害关系的，应当回避。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍五.审计人员应当保持职业谨慎态度，坚持审计业务稳健性原则，严格执行内部审计工作流程。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍六.审计人员应具备与其从事的审计工作相适应的专业知识和业务能力。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍七.审计人员应保守其在执行职务中知悉的公司商业秘密。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍八.审计人员应当遵守公司的员工行为规范及审计工作纪律和廉政纪律。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍九.审计人员违反职业道德和纪律，由公司根据有关规定给予批评教育、行政处罚。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍第七条审计事项的处理依据房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍一.国家相关的法律法规。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍二.公司的规章制度。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍三.公司无相关规章制度的，由监察中心依照公司利益原则提出处理、处罚意见，报经总裁批准后执行。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍第八条审计工作流程房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍为实现审计工作规范化，明确审计责任，保证审计工作质量，提高审计工作效率，制定审计工作流程。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍一.审计工作流程房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（一）根据经营管理需要，确定审计重点，编制审计工作计划。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（二）审计准备。搜集与审计项目有关的资料，开展审前调查，编制项目审计方案，下发审计通知。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（三）实施审计。运用适当的审计方法，对被审计事项进行审核、取证，形成审计工作底稿，并由相关责任人签字确认。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（四）整理审计工作底稿，编写审计报告征求意见稿，与被审计单位交换意见。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（五）对被审计单位提出的异议进行复查，形成正式审计报告。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（六）公司领导审定审计报告。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（七）根据领导的批示，向相关部门发送“审计报告问题落实、跟踪调查函”。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（八）根据相关部门回函情况，由总部监察中心下达审计处理处罚决定。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（九）相关部门可就审计处理处罚决定在规定时间内向行政部门中心提请行政复议。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（十）对被审计单位执行审计决定的情况进行跟踪审计，形成后续审计报告。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（十一）整理审计案卷，装订存档。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍二.审计报告处理流程房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍根据监察中心对审计报告的呈报审批要求，制订监察部审计报告处理流程。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍（一）审计报告报送规定：房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍1.本规定所述审计报告为监察部审计组在实施审计项目时，已履行全部规定的审计程序，编制完成的审计报告。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍2.审计组出具的审计报告，均直接呈报总部监察中心。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢耳溅牛罩脸逝萝瞧贪驶亮攒异豺蝴苑秆每榷灾容吏罚现曙带都鬼层风吱纪蝗幅倒衔躬熟闸琉跋啡妖出亨呼北仍晋乳佯狼陛衰伤婴毫烫吁杉交侍3.经相关部门申请、总部监察中心批准，委托监察部审计组完成的审计报告，必须同时报送总部监察中心和委托单位，保证内容完全一致。房地产内部审计制度1第 10 页共 30 页 XX房地产开发有限公司监察部管理制度监察部作为服务于公司整体经营、管理、发展战略目标的部门，工作重点在于防范公司经营风险，规范公司管理，提高公司运营效率。通过监察部工作，促进公司员工在公司制度规定的授权内筹氢

展开阅读全文

房地产内部审计制度

最新文档