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当前文文件修改密码：8362839ERP中销售流程及财务治理应用案例之流程图部分下面开始我们的 ERP案例学习，这是一家新成立公司，公司新成立，下面的一些流程图和分析文字是我制作的，财务的朋友也能够依照业务流程图对你们的企业内部操尽情况做个分析。更多的优秀案例在我站点中。下面 的这一小段要紧是谈谈：ERP中销售流程及财务治理应用流程。ERP财务部门工作流程编号：PR-GL-023业务编号GL-001业务名称财务部门工作流程业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统 中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴， 送交审核岗， 记账岗冋意审核无误的凭证在系统中进行成批审核并 记账，生成相关账表。流程适用范围在总账中处理的业务流程财务相关岗位制单审核、记账报表领导或税务局1.财务部各制单岗位 依照收集的 原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各某些凭证可进行自定义结转凭证,如计算功能模块依照已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。 具 本月应交税金，但相关科目必须先记账。2、3、4、5、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。并在【总账】模块中执行成批审核。出纳依照制单岗位传递来的凭证进行岀纳签字。并在【总账】模块执行成批岀纳签字。 记账岗位依照审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。6、系统记账完毕之后，各岗位在【 UFO模块中生成各自报表。7、财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其它系统结账后，将【总账】模块执行结账。1、 上述流程均可逆向操作。1、能够查询包含未记账凭证的查询账簿。业务编号SA-002业务名称般销售业务流程适用范围不管赊销、现销，当月完成发货后（含多次发货）当月结算完毕（含多次结算）的销售业务相关岗位及权限岗位系统操作权限销售部销售治理模块中录入销售订单、销售开票申请（办事处）录入、审核、复核配运部销售治理模块中录入发货单（确认批号批次）增加、审核库管库存治理模块中生成销售岀库单并审核确认增加、审核材料成本会计存货核算模块中记账、制单记账、制单应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单相关部门或岗位客户销售部:配运部库管材料成本会计/往来会 计1、销售部与客户签订销售合同，销售部相关人员依据签审完毕的 手工的销售合同审批单 在【销售治理】模块录入销售订单并审核。2、配运部依照库存现有情况，在【销售治理】模块依照销售订单 生成销售提货单，并注明提货的批次（见表：PR-SA-03）；流3、财务销售会计 依照销售办事处上报的开票申请单和客户开票需求,查询销售提货单审核状态，对已审核的销售提货单在【销售 程 治理】模块中依照 销售提货单 生成销售开票通知单（专用发票或一般发票）（见表：PR-SA-04）,进行复核处理；描4、财务往来会计在【应收账款】模块中对销售开票通知单 进行审核处理，形成应收账款往来；述5、配运部依照【销售治理】模块中审核后的 销售提货单传递给配送人员，配运人员同库管员一同到仓库办理实物出库填制销售出库单，库房记账人员依照将销售出库单（见表：PR-SA-05）（一式 三联，库房保管人员、库房留存、材料成本会计）进行打印留存，在【库存治理】模块对销售出库单进行审核，材料成本会计在【存 货核算】模块对 销售出库单对应发票 进行单据记账，系统自动结 转销售出库成本，材料成本会计进行制单生成 销售成本结转凭证。操作要点:2、销售发货情况:产品发货：由销售部与客户签定合冋，并审查该客户有无资格发货，如有，则将合同执行表移交到 配运部,配运部长审核批准交 运务主管依照客户的要 货情况积极备货，确定发货批次批号在【销售治理】模块中依照销售部传来 的合同执行表由 销售订单拷贝生成提货单，提货单一式五联，第一联产品配 运部主管留存；第二联打算财务部存确认提货；第三联库管员存作配运部提 货依据；第四联省级办事处存；第五联客户单位签章后返回打算财务部存； 第六联客户单位存。配运部长依据经各部门签字确认后在 提货单，在【销售 治理】模块中对 销售提货单 进行审核。3、在填制提货单时，需要在 销售提货单 的表休录入时录入药品批号。重点提示： 销售部不进行发票治理和收款结算，所有的发票不管是否收款，都由 财务部门直接在【销售治理】模块内进行复核处理，系统将自动转入应收治 理模块（挂应收账款），由财务部依照收款情况在应收账款模块依据财务收款 流程进行结算处理。 关于客户不要发票的销售业务，财务部也需要在【销售治理】模块中 做开票处理ERP般销售业务财务核算处理:同步流转单据销售发货销售发票复核借：主营业务成本发票贷：库存商品（1）赊销：销售开票销售发票进行复核借:应收账款-xx客户发票应收账款进行审核贷:主营业务收入-二级科目应交税金-应交增值税-销项（2）现结:销售发票销售发票复核并现结处理借:现金（银行存款）发票应收账款进行审核贷：主营业务收入-二级科目
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