2017级退耕还林补助资金

2017 年度市级退耕还林补助资金项目支出绩效评价报告（摘 要）一、项目概况（一）项目实施背景及目的2011 年 9 月 13 日，市政府就全市进一步实施退耕还林 等进行了专题研究。 会议要求， 必须在全市范围内进一步深入 实施退耕还林工作， 在广大山区、 半山区大力发展以核桃为主 的经济林和生态林， 进一步调整优化全市农业产业结构， 加强 生态环境建设。 2011 年昆明市人民政府制定并印发了关于进 一步实施退耕还林工作的意见 （昆政发 2011 67 号）， 昆 明市计划用 10年左右时间， 完成全市辖区重点区域市级退耕还 林 171 万亩。结合昆明市实际和市委、市政府要求，相继制定 出台了昆明市退耕还林补助资金暂行办法 （昆财农 2012 2 号）、昆明市市级退耕还林作业设计编制细则（暂行） （昆 天退20122 号）、昆明市市级退耕还林实施管理办法 （昆 天退 20126 号）和昆明市市级退耕还林检查验收和考核 办法（试行）（昆天退办 20127 号）等四个制度性文件， 初步建立了全市退耕还林建设实施的政策保障机制。（二）预算收支情况市级退耕还林工程是一项民生工程、 德政工程， 工程建设 涉及范围广、惠农人数多。 2012-2014 年共完成市级退耕还林 建设任务 60.47万亩，其中： 2012 年度下达市级退耕还林计划 任务 20 万亩， 2013 年度下达市级退耕还林计划任务 20.4 万 亩， 2014 年下达市级退耕还林计划任务 20 万亩。共涉及 200 个乡（镇、街道办） 、 960 个村、 4177 个小班，退耕农户 16.6 万户近 20 余万人。在 60.47 万亩市级退耕还林中，种植核桃 达 56.3 万亩，核桃种植率高达 94% ，待全市核桃进入丰产期， 每亩核桃按均价 1000 元计算，预计可收益 5.6 亿元。2017 年下拨 2 批市级退耕还林补助资金，都涉及三个年 度的任务，共计 15860.534 万元。具体是：根据昆明市财政 局 昆明市林业局关于下达 2017 年第一批市级退耕还林补助 资金的通知（昆财农 2017 145 号）文件， 2017 年 8 月 31 日下达各县区市级退耕还林补助资金 8860.534 万元；根据昆 明市财政局 昆明市林业局关于下达 2017 年第二批退耕还林 市级补助资金的通知 （昆财农 2017177 号）文件， 2017 年 9月 28 日下达各县区市级退耕还林补助资金 7000 万元。二、评价结论 按照昆明市人民政府关于进一步实施退耕还林工作的意 见、昆明市人民政府关于完善市级退耕还林政策的通知 等 规定要求， 年度计划任务完成后， 市退耕还林办公室多次采取 调研、督查、检查、抽查、召开工作推进会、汇报会、座谈会 等形式， 加大督促指导和检查力度， 进一步加强项目实施的日 常管理，确保项目建设成效。 2012-2014 年市级退耕还林工程 项目科学合理， 项目管理规范， 项目监管到位， 项目完成较好， 项目质量较高， 项目成活率及保存率达到造林验收的标准， 各 项效益明显， 对于市级退耕还林工程建设， 群众反响较好， 生 态效益、 社会效益和经济效益影响广泛。 人民群众增强了对生 态建设的保护意识， 有效带动第三产业的发展， 增加农民的经 济收入， 为持续强化生态修复和环境保护， 全面推进生态文明 建设， 加快建设资源节约型、 环境友好型城市， 努力创建了昆 明大地人与自然和谐共生，经济社会永续发展的良好局面。由于市、 县共同采取了行之有效的管理措施， 工程建设成 效明显，市级补助资金及时补助到退耕农户（主体） ，市级下 达补助资金使用合理合规。 市级退耕还林工程资金财政支出绩 效自评结果为：合格。三、经验、问题和建议（一）项目建设经验 退耕还林一是改善生态环境， 治理陡坡耕地， 恢复森林植 被，提高森林覆盖率，减少水土流失，改善生态环境，减少自 然灾害， 达到生态与社会的协调发展， 和谐发展。 二是改善农 村生产生活条件，推动劳动力向二、三产业转移，同时，提高 农民对生态建设重要性的认识， 调动农民学习林业技术知识的 积极性， 进一步维护社会的稳定。 三是促进了农业生产结构调 整。退耕之后，农民更多地可以从事林业、副业和多种经营， 可以发展后续产业，农民也腾出时间外出打工或者搞些副业， 增加了收入。 通过退耕还林， 调整农业结构， 发展一些林果业， 都促进了地方经济的发展和农民收入的增加。（二）项目建设存在问题一是资金问题， 主要是县（区）配套不足， 资金兑现缓慢， 工作经费缺乏，多数县（区）财政预算中没有列工作经费。二 是管理问题， 项目管理较粗泛， 技术指导和人员培训不够深入。 适地适树选择种植树种和品种的重视程度不够。 种植和抚育管 护粗泛。 三是自然灾害问题， 由于受持续干旱和冰雪霜冻等自 然灾害影响， 退耕造林的成活率、 保存率都有不同程度的降低， 存在多次补植或重新造林情况。（三）改进措施及建议 一要加大工程管理人员培训力度。 退耕还林工程是个庞大 的系统工程，工程质量要求高，技术性强，政策性强，要以退 耕农户、 村农技员、 乡镇林业技术人员、 林业站长等为主要对 象，以实地培训方式为主，从县到乡、到村、到退耕农户，加 大力度对林农进行技术指导和培训工作， 经常举办工程管理人 员培训班， 以达到层层培训， 提高整体工程管理人员素质， 保 证工程的顺利实施。 二要加大宣传力度， 推广示范作用。 各级 应继续将退耕还林作为调整农村产业结构，增收途径的抓手， 加强退耕还林政策宣传， 使之深入群众， 家喻户晓， 提高农村 半山区、 山区农户退耕还林的积极性。 同时，抓好样板林建设， 从种苗、种植、中耕管理等方面体现高标准、 高质量、 见成效、 得实惠的要求，充分起到示范带头作用；抓龙头、扶大户，总 结推广先进的种植管理经验， 带动周边农户退耕积极性， 提高 种植管理水平。 三要科学布局， 规范管理。 退耕还林工程应坚 持规划优先，应科学、合理布局、规范种植、科学经营管护， 加强初期种植保成活、 中期管理见成效、 后期维护保产量的技术指导， 确保实施成效和规模。 四要加大补植补造力度， 做好 品种改良。 对已造林的地块 （小班） 要加大抚育管护和补植补 造力度， 对成活率不合格地块和缺塘死株等适时进行补植；对因干旱、 雪灾、 霜冻等造成嫁接苗主干死亡， 基部发芽形成的 实生苗，应适时采用本地优良品种穗条或适生品种进行嫁接， 改良品种，做到保质保量完成市级退耕还林工作。市级退耕还林 2017 年度项目支出绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目概况1. 立项背景及目的2011 年 9 月 13 日，市政府张祖林市长、黄云波副市长、 李喜副市长召集市级相关部门负责人， 就全市进一步实施退耕 还林等进行了专题研究。 会议指出： 近年来， 昆明市在城镇绿 化上取得了一定成效， 但放眼更广大的农村、 更广阔的国土区 域，造林绿化还有很多的盲点， 生态建设还有很大的提升空间， 特别是城镇面山、 交通沿线、 大量的坡耕地还到处可见， 生产 条件低劣， 生产方式落后， 难以发挥农业综合效益， 而且严重 影响生态景观和生态环境的改善， 是我是当前推进市域生态建 设急需改进的问题。 因此， 必须在全市范围内进一步深入实施 退耕还林工作，并以此为抓手，积极推动人下山、树上山，在 广大山区、 半山区大力发展以核桃为主的经济林和生态林， 加 强生态环境建设。会议明确：以退耕还林推进市域生态建设， 是打造生态昆明和品质春城的具体举措， 更是认真落实国家桥 头堡战略和省委、省政府建设绿色经济强省战略的具体体现， 以交通沿线、 面山等视目可及范围为重点区域全部实施退耕还 林。由市政府李喜副市长总牵头， 统筹组织推进退耕还林工作。2011 年昆明市人民政府制定并印发了关于进一步实施退 耕还林工作的意见 （昆政发 2011 67 号）， 昆明市自加压 力，决心自 2012 年起，用 10 年左右时间，完成全市辖区内城 镇面山、主要公路铁路沿线、水源保护区、江河流域、生态脆 弱地区、村社周围等重点区域市级退耕还林 171 万亩。结合昆 明市实际和市委、 市政府要求， 昆明市相继制定出台了 昆明 市退耕还林补助资金暂行办法 （昆财农 2012 2 号）、昆 明市市级退耕还林作业设计编制细则 （暂行）（昆天退 2012 2 号）、昆明市市级退耕还林实施管理办法 （昆天退 2012 6 号）和昆明市市级退耕还林检查验收和考核办法（试行） （昆天退 20127 号）等四个制度性文件，初步建立了全市 退耕还林建设实施的政策保障机制。2. 项目实施情况 经市政府批准， 2012-2014 年共完成市级退耕还林建设任 务 60.47 万亩，任务完成率为 100%。其中： 2012 年度下达市 级退耕还林计划任务 20 万亩， 2013 年度下达市级退耕还林 计划任务 20.4 万亩， 2014 年下达市级退耕还林计划任务 20 万亩。共涉及 200 个乡（镇、街道办） 、960 个村、 4177 个小 班，退耕农户 16.6万户近 20余万人 。3. 资金来源及使用情况2012-2014 年度的建设任务 2017 年均涉及项目资金补助， 2017 年下拨 2 批市级退耕还林补助资金，均为市级财政自行 承担，共计 15860.534 万元。具体如下： 2017 年 8 月 31 日， 昆明市财政局 昆明市林业局关于下达 2017 年第一批市级 退耕还林补助资金的通知 （昆财农 2017 145 号）文件， 2 下达各县区市级退耕还林补助资金 8860.534万元；9月 28 日，昆明市财政局 昆明市林业局关于下达 2017 年第二批退耕 还林市级补助资金的通知 （昆财农 2017177 号）文件， 2 下达各县区市级退耕还林补助资金 7000 万元。4. 组织及管理情况工程建设项目组织得力， 措施具体。年度计划任务完成后， 市退耕还林办公室多次采取调研、督查、检查、抽查、召开工 作推进会、 汇报会、座谈会等形式， 加大督促指导和检查力度， 进一步加强项目实施的日常管理，确保项目建设成效。市级退耕还林工程项目管理规范， 项目监管到位， 项目完 成较好， 项目质量较高， 项目成活率及保存率达到造林验收的 各项标准， 工程建设成效明显， 补助资金及时补助到退耕农户 （主体），市级下达的补助资金资金使用合理合规。（二）绩效目标1. 总目标2012-2014 年的建设任务为 60.47 万亩，其中： 2012 年度 下达市级退耕还林计划任务 20万亩， 2013 年度下达市级退耕 还林计划任务 20.4 万亩， 2014 年下达市级退耕还林计划任务 20 万亩。由于市级退耕还林建设项目补助期为5 年，故 2017年均涉及三个年度项目资金补助， 2017 年共下拨 2 批市级退 耕还林补助资金，共计 15860.534 万元。2. 年度目标产出目标， 根据昆明市人民政府关于完善市级退耕还林 政策的通知文件规定，市级退耕还林补助期限调整为 5 年， 每亩补助标准为 2800 元：种苗费为 300 元，农户每亩补助 500 元，连续补助 5 年。 2017 年共下拨 2 批市级退耕还林补助资 金，共计 15860.534 万元。效果目标， 一是改善生态环境， 治理陡坡耕地， 恢复森林 植被，提高森林覆盖率，减少水土流失，改善生态环境，减少 自然灾害， 达到生态与社会的协调发展， 和谐发展。 二是改善 农村生产、生活条件，推动劳动力向二、三产业转移，改善干 群关系， 提升政府形象。 三是促进农业生产结构调整。 退耕之 后，农民更多地可以从事林业、 副业和多种经营， 可以发展后 续产业， 促进了农村的经济发展。 另外， 农民也腾出时间外出 打工或者搞些副业，增加收入。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的 绩效评价，其目的就是进一步加强财政资金支出项目绩效 监管， 规范财政资金运行， 优化财政支出结构， 提高财政资金 使用效益。市级退耕还林工程项目管理规范，项目监管到位， 项目完成较好， 项目质量较高， 项目成活率及保存率达到造林 验收的标准， 工程建设成效明显。 市级退耕还林补助资金预算 合理， 成本支出真实性和控制有效， 资金使用效果明显， 有效 增加了退耕农户的收入，有效提高了森林植被覆盖率。（二）绩效评价工作方案制定过程1.前期调研 市级退耕还林计划任务完成后，市级及时组织检查验收、 多次现场调研等工作，在 60.47 万亩市级退耕还林中，种植核 桃达 56.3 万亩，核桃种植率高达 94%，通过调查了解及市场 调研，待全市核桃进入丰产期， 每亩核桃按均价 1000 元计算， 可收益 5.63 个亿，预期经济效益十分可观，待全部郁闭成林 后，生态价值也十分喜人，社会效益显而易见。2.研究文件 结合昆明市实际和市委、 市政府要求， 昆明市相继制定出 台了昆明市退耕还林补助资金暂行办法 （昆财农 20122 号）、昆明市市级退耕还林作业设计编制细则 （暂行）（昆天 退 20122 号）、昆明市市级退耕还林实施管理办法 （昆 天退 20126 号）和昆明市市级退耕还林检查验收和考核 办法（试行）（昆天退 20127 号）等四个制度性文件，初 步建立了全市退耕还林建设实施的政策保障机制。3. 绩效评价指标体系及工作方案的设计按照生态效益、 经济效益、 社会效益兼顾的原则， 绩效评 价指标体系健全， 工作方案完善。 在工程实施期间， 多次采取 调研、督查、检查、抽查、召开工作推进会、汇报会、座谈会 等形式， 加大督促指导和检查力度。 为确实加强管理， 先后印 发了关于扎实推进市级退耕还林工程建设有关事项的通知 、 昆明市核桃标准化栽培管理技术规范 、 关于加强市级退耕 还林管理的通知 、 关于进一步明确市级退耕还林工作职责的 规定、关于进一步规范市级退耕还林工程建设各项管理工作 的通知、关于尽快完善市级退耕还林工程建设有关工作的通 知等规范性文件。（三）绩效评价原则、评价方法1.绩效评价原则进一步加强财政资金支出项目绩效监管， 优化财政支出结 构，确保市级资金使用效益。2.绩效评价方法 专项资金进行评价，进行专题评价报告，报告项目基本 情况、绩效评价工作情况、评价结论和绩效分析、成本效益 分析和主要经验做法、存在问题和建议等，并附以相关佐证 材料。（四）绩效评价实施过程接到昆明市林业局关于开展 2017 年度市本级预算支 出绩效评价工作的通知 （昆林办 2018 26 号）文件后， 市退耕办梳理相关资金文件，进行数据填报和采集，进行数 据分析和调查，拟报项目支出绩效评价报告，并根据项目支 出绩效指标体系进行自评。（五）本次绩效评价的局限性 市级退耕还林是一项系统工程，补助年限长，农户信息 多，时间跨度大，市级资金补助量大。本次进行绩效评价， 通过调查了解，市级退耕还林补助资金有一定的经济效益、 社会效益、和生态效益，但参加社会调查和实践不够，有一 定局限性。三、评价结论和绩效分析（一）评价结果市级资金投入总的情况较好， 市级部门没有截留、 挪用的 现象发生，在项目实施过程中能积极发挥资金对项目实施的支 持作用。2017 年度市级退耕还林项目支出绩效自评结果：合格。（二）主要绩效当前， 昆明市作为全省桥头堡建设的排头兵， 生态建设尤 为重要， 市级退耕还林是减少水土流失， 增加森林植被， 改善 生态环境的有效措施， 是我市生态建设、 森林城市创建和在 “桥 头堡 ”建设中打造生态高地和生态屏障的重要组成部分。结合 退耕还林加大林权流转， 是创新活力， 繁荣林权流转市场， 使 林业资源向资本转变的重要手段，是促进农村产业结构调整， 增加农民收入，促进地方经济发展的有效途径。 2012-2014 年 市级退耕还林工程项目科学合理， 项目管理规范， 项目监管到 位，项目完成较好， 项目质量较高， 项目成活率及保存率达到 造林验收的标准， 各项效益明显， 对于市级退耕还林工程建设， 广大群众反响较好， 生态效益、社会效益和经济效益影响广泛。 广大人民群众增强了对生态建设的保护意识， 有效带动第三产 业的发展， 增加农民的经济收入， 为持续强化生态修复和环境 保护， 全面推进生态文明建设， 加快建设资源节约型、 环境友 好型城市， 努力创建了昆明大地人与自然和谐共生， 经济社会 永续发展的良好局面。四、成本效益分析2017 年 8 月 31 日，昆明市财政局 昆明市林业局关于下 达 2017 年第一批市级退耕还林补助资金的通知 （昆财农 2017 145 号）文件，下达各县区市级退耕还林补助资金 8860.534 万元； 2017 年 9 月 28 日，昆明市财政局 昆明市林 业局关于下达 2017 年第二批退耕还林市级补助资金的通知（昆财农 2017 177 号）文件，下达各县区市级退耕还林补 助资金 7000 万元。以上 2 批市级退耕还林补助资金共计 15860.534 万元。根据昆明市市级退耕还林工程资金管理办 法和昆明市市级退耕还林实施管理办法规定，市级下达 资金的文件中明确了兑现时限， 要求严格退耕还林资金的使用 和管理， 设置专账核算、 专款专用。 加强资金使用的审计和稽 查，杜绝挤占、挪用、贪污、冒领和不按规定兑付退耕还林建 设资金的现象发生。 对政策落实和资金使用中出现的违规违纪 问题， 依法依规追究有关人员的责任。 经跟踪对接了解， 2017 年下达的 2 批资金实行一卡通发放，并及时兑现到退耕农户 （退耕主体），资金使用合理合规，发挥其最大效益，市县两 级无挤占、 挪用、 贪污、 冒领和不按规定兑付退耕还林建设资 金的现象发生。五、主要经验及做法、存在问题和建议 （一）主要经验及做法退耕还林一是改善生态环境， 治理陡坡耕地， 恢复森林植 被，提高森林覆盖率，减少水土流失，改善生态环境，减少自 然灾害， 达到生态与社会的协调发展， 和谐发展。 二是改善农 村生产、生活条件，推动劳动力向二、三产业转移，改善干群 关系， 提升政府形象， 同时， 提高农民对生态建设重要性的认 识，调动农民学习林业技术知识的积极性， 增强农民投身林业 生态建设的自觉性， 进一步维护社会的稳定。 三是促进了农业 生产结构调整。 退耕之后， 农民更多地可以从事林业、 副业和 多种经营， 可以发展后续产业， 促进了农村的经济发展。 另外， 农民也腾出时间外出打工或者搞些副业， 增加了收入。 通过退 耕还林，调整农业结构，种一些经济林，发展一些林果业，都 促进了地方经济的发展和农民收入的增加。各县（市）区林业部门在当地党委、政府领导下，切实加 强领导、层层落实责任，政府主抓、部门协调配合，林业部门 狠抓项目管理。 充分利用广播、 电视、 报刊、网络和政务微博、 微信等媒体， 广泛、 及时宣传市级退耕还林政策和成效， 大力 宣传先进经验、 先进典型， 及时组织观摩学习， 引导退耕户自 觉履行管护义务、 积极发展特色富民产业。 狠抓抚育管护， 落 实各项管护措施，对造林不合格的地块，及时组织补植补造。 结合工程建设需要， 进一步加强技术指导和技术培训， 注重把 干部群众的素质教育和林业技术培训有机结合， 着力做好科技 推广工作， 充分利用现有的、 成熟的实用技术， 系统地加以推 广应用。（二）存在问题一是资金问题。 主要是县（区）配套不足， 工作经费缺乏。 由于县级未配套，有的县（区）退耕还林合同签订迟缓，资金 兑现不及时，多数县（区）财政预算中没有列工作经费。二是 管理问题。 主要是项目管理粗泛， 技术指导和人员培训不够深 入，作业设计不准确，出现退耕地移位、勾绘不准确、有遗漏 等现象， 作业设计中的树种和种植密度与实际种植不符，种植时苗木分布不均。 种植和管护技术的指导不够深入， 人员培训 不够广泛， 技术培训只在少数骨干中开展， 而群众对学习和掌 握技术的需求量较大。 三是自然灾害问题， 由于受持续干旱和 冰雪霜冻等自然灾害影响， 导致退耕造林的成活率、 保存率都 有不同程度的降低，存在多次补植或重新造林情况。（三）建议和改进措施 一是加大工程管理人员培训力度。 退耕还林工程是个庞大 的系统工程，工程质量要求高，技术性强，政策性强，要以退 耕农户、 村农技员、 乡镇林业技术人员、 林业站长等为主要对 象，以实地培训方式为主，从县到乡、到村、到退耕农户，加 大力度对林农进行技术指导和培训工作， 经常举办工程管理人 员培训班， 以达到层层培训， 提高整体工程管理人员素质， 保 证工程的顺利实施。 二是加大宣传力度， 推广示范作用。 应继 续将退耕还林作为调整农村产业结构， 增收途径的抓手， 加强 退耕还林政策宣传， 使之深入群众， 家喻户晓， 提高农村半山 区、山区农户退耕还林的积极性。同时，抓好样板林建设，从 种苗、种植、中耕管理等方面体现高标准、高质量、见成效、 得实惠的要求，充分起到示范带头作用；抓龙头、扶大户，总 结推广先进的种植管理经验， 带动周边农户退耕积极性， 提高 种植管理水平。 三是科学布局， 规范管理。 退耕还林工程应坚 持规划优先，应科学、合理布局、规范种植、科学经营管护， 加强初期种植保成活、 中期管理见成效、 后期维护保产量的技 术指导， 确保实施成效和规模。 四是加大补植补造力度， 做好 品种改良。 对已造林的地块 （小班） 要加大抚育管护和补植补 造力度， 对成活率不合格地块和缺塘死株等适时进行补植；对因干旱、 雪灾、 霜冻等造成嫁接苗主干死亡， 基部发芽形成的实生苗，应适时采用本地优良品种穗条或适生品种进行嫁接， 改良品种，做到保质保量完成市级退耕还林工作。昆明市林业局2018 年 4 月 10 日