商业银行风险分类

(一 ) 信用风险 (credit risk)1信用风险涵义信用风险是借款人因各种原因未能及时、 足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。 发 生违约时， 债权人或银行必将因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失。 信用风险是由 两方面的原因造成的。经济运行的周期性； 在处于经济扩张期时， 信用风险降低， 因为较强的赢利能力 使总体违约率降低。 在处于经济紧缩期时，信用风险增加，因为赢利情况总体恶化，借款人 因各种原因不能及时足额还款的可能性增加。对于公司经营有影响的特殊事件的发生；这种特殊事件发生与经济运行周期无 关，并且与公司经营有重要的影响。例如：产品的质量诉讼。举一具体事例来说：当人们知 道石棉对人类健康有影响的的事实时， 所发生的产品的责任诉讼使 Johns- Manville 公司，一 个著名的在石棉行业中处于领头羊位置的公司破产并无法偿还其债务。（二）市场风险 （ market risk ）1市场风险的涵义 市场风险是指未来市场价格 （利率、汇率、股票价格和商品价格 ）的不确定性对企业实现 其既定目标的影响。1.利率风险2. 汇率风险 汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。 汇率风险一般 因为银行从事以下活动而产生： 一是商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易 活动 （外汇交易不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等金融和约的 买卖 ）；而使商业银行从事的银行账户中的外币业务活动（如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等 ）。（1） 外汇交易风险 银行的外汇交易风险主要来自两方面： 一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进 行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。（2）外汇结构性风险3. 股票价格风险 股票价格风险是指由于商业银行持有的股票价格发生不利变动而给商业银行带来 损失的风险。4. 商品价格风险 商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行 带来损失的风险。 这里的商品包括可以在二级市场上交易的某些实物产品， 如农产品、 矿产 品（ 包括石油 ）和贵金属等。（三） 流动性风险（liquidity risk ）1.流动性风险的涵义流动性风险是指因市场成交量不足或缺乏愿意交易的对手，导致未能在理想的时点完成买卖的风险。第一，流动性极度不足。第二，短期资产价值不足以应付短期负债的支付或未预料到的资金外流。第三，筹资困难。（四）操作风险（operatio nal risk）巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。巴塞尔委员会将操作风险分为七类：（1）内部欺诈。有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及公司的规章制 度的行为。（2）外部欺诈。第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。（3） 雇用合同以及工作状况带来的风险事件。由于不履行合同，或者不符合劳动健康、 安全法规所引起的赔偿要求。（4）客户、产品以及商业行为引起的风险事件。有意或无意造成的无法满足某一顾客 的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误。（5）有形资产的损失。由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。（6）经营中断和系统出错。例如，软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。（7）涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件。例如，交易失败、与合作伙伴的合作失败、交易数据输入错误、不完备的法律文件、未经批准访问客户账户，以及卖方纠纷 等。与其它几种风险相比， 商业银行的操作风险有着较为显著的特点。由于每个银行经营的操作环境不问，因此银行应考虑自己具体情况来对操作风险进行分析.这是操作风险的最显著特征。巴塞尔银行监管委员会 （Basel Committee on Banking Supervisio n）简称巴塞尔委员会，巴塞尔银行监管委员会原称银行法规与监管事务委员会，是由美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典10大工业国的中央银行于1974年底共同成立的，作为 国际清算银行 的一个正式机构，以各国中央银行官员和银行监 管当局为代表，总部在瑞士的巴塞尔。