601369陕鼓动力内部控制审计报告

希格玛会计师事务所有限公司Xigema Certified Public Accountant Co.,Ltd.希会审字(2012)0566号内部控制审计报告西安陕鼓动力股份有限公司全体股东：按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了西安陕鼓动力股份有限公司（以下简称贵公司）2011 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，贵公司于 2011 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。（转下页）（本页无正文，系希格玛会计师事务所有限公司为西安陕鼓动力股份有限公司出具的内部控制审计报告（希会审字(2012)0566号）之签章页）希格玛会计师事务所有限公司中国注册会计师：王铁军中国西安市中国注册会计师：邱程红二一二年二月二十九日