创业计划说明书范例

资管研讨期末报告资管研讨期末报告创业说明书创业说明书VoiMag指导教授：苑守慈指导教授：苑守慈 教授教授学生：林献堂学生：林献堂 490746157刘智凯刘智凯 490746066叶明哲叶明哲 490746028陈凌凡陈凌凡 490746236創業計劃說明書創業計劃說明書2目次目次壹、背景說明壹、背景說明.4一、公司介紹.4二、團隊基本背景資料.5貳、事業願景貳、事業願景.6一、緣起.6二、視訊會議.6三、聲音領域中的領先者.6參、產品概念與核心技術參、產品概念與核心技術.7一、核心技術概述.7二、產品概念與發展.7三、技術限制與鴻溝.8肆、產業與競爭力分析肆、產業與競爭力分析.10一、市場現況.10二、產業主要特性.12三、主要競爭者與競爭層次.12四、SWOT 分析 .13伍、銷售預測暨行銷策略伍、銷售預測暨行銷策略.15一、產品策略與產品介紹.15二、定價策略.18三、通路策略.20四、促銷策略.20五、第一個顧客.20六、製作策略.20陸、財務策略陸、財務策略.22一、資本形成策略.22二、預估損益表.22三、預估資金來源表.23柒、組織及人事策略柒、組織及人事策略.25一、設計完善的組織圖.25二、激勵制度.26創業計劃說明書創業計劃說明書3捌、風險評估捌、風險評估.27一、營運風險.27二、技術風險.27三、產業風險.28附錄一：資金來源附錄一：資金來源.29附錄二：附錄二：.30輔仁大學管理學院創新育成中心中小企業營運培育合約書輔仁大學管理學院創新育成中心中小企業營運培育合約書.30創業計劃說明書創業計劃說明書4壹、背景说明壹、背景说明一、公司介绍一、公司介绍（一）公司名称：英文：VoiMag说明：取 VoiMag 有以下几个意涵1.本公司的基本技术是声音，所以是 voice + magician；2.舍 c、e，表示欲透过科技(如同魔法师变魔术一般)留下纯音去除杂音；3.与企业使命相互配合。中文：魔音麦克科技股份有限公司说明：取魔音麦克有以下几个意涵1.希望本公司能遨游于声音领域中；2.透过技术，撷取想要的声音将之收集与传播；3.公司能研发各种声音技术，并且做商业化应用，将来成为声音领域中的领导者；4.希望靠这个的创业能让自已的口袋麦克、麦克（二）企业使命：便利空间超级链接ConnectionCommunicationConvenience希望透过新技术的开发、新产品的提供，有效收集声音，并且透过适当的媒介（如电话线、网络） ，将高品质的声音传送出去，使人与人之间距离缩短，沟通更佳便利，进而产生 C*C*C 加乘效果，达到综效。（三）Slogan：沟通无届，清晰立现沟通无届，清晰立现（四）企业标志：右上方黄、红、蓝三点表示：1.Connection、Communication、Convenience，三个 C 的加乘效果；2.透过研发技术将声音有效的收集、传播出去。3C創業計劃說明書創業計劃說明書5二、团队基本背景资料二、团队基本背景资料指导老师：天主教私立辅仁大学信息管理研究所 苑守慈 教授团队成员成员姓名目前就读学校科系研究生林献堂辅仁大学信息管理研究所研究生叶明哲辅仁大学信息管理研究所研究生陈凌凡辅仁大学信息管理研究所研究生刘智凯辅仁大学信息管理研究所創業計劃說明書創業計劃說明書6贰、事业愿景贰、事业愿景一、缘起一、缘起身为一个公司主管，你必须在明天中午前到达大陆分公司与当地经理开会，所以你必须在今天中午前搭上飞机，辗转奔波，经过数小时的飞行后，准时到达当地，好不容易在五点会议结束，你又必须匆匆忙忙的再搭乘飞机前往下一个开会地点开会（或许在加拿大、在香港、在任何地方） ，这样一趟会议可能花费你 2-3 天的时间，但是真正开会时间却只有半天时间而已，很多宝贵的时间都浪费在飞行上（交通时间） ，而且运气不好也可能因故担误行程，甚至可能送命。由于科技的发达，各行各业竞争越演越烈，商机瞬息万变，无论是大企业集团或中小企业都无不感叹时间就是金钱 。随着市场开放、产业外移、通路缩短，各分公司间强烈表达面对面沟通的效益。在此两难情况下，视讯会议，一个新时代的产物，充分解决此一困境：只要时间一到，直接开启视讯会议设备，就可以和各分公司沟通、开会，节省掉不必要的交通时间，将这些时间做更有效的应用。二、视讯会议二、视讯会议所谓的视讯会议是指：可以让远距相隔的两方能够以虚空间真实相会的方式，进行实时面对面的交谈，并且同时进行文件检视、编辑及资料共享与传递，它完全颠覆传统会议进行方式群集某一地点、面对面进行会议。视讯会议设备包括三个主要部分：声音、影像、传输，就本公司而言，我们主要的焦点集中在声音部分，本公司的核心技术主要来自于交大实验室，目前已结合麦克风数组理论发展出一套能够自行追踪声源的技术，透过这项技术，我们欲解决视讯会议中追踪声源的困扰，最终欲达到在吵杂的会议厅明确追踪发言人的声音，并且将背景声音（杂音）去除，清晰地纪录下发言内容。此外，本公司亦欲将此技术与其它设备结合，以做更广泛的运用，例如：摄影机（影像）在追踪声源的过程中准确无误的将影像拍摄下来，经过软件的处理，由传输媒介（ISDN、网络）将高品质的声音、影像传输到另一端，3C 的连乘效果，达到本公司的企业使命：便利空间超级链接。三、声音领域中的领先者三、声音领域中的领先者本公司拥有两项核心竞争力，一是人才、一是技术。在人才方面，我们的成员来自于国内优秀大学研究生，熟悉信息科技与管理双方的领域知识；在技术方面， 麦克风数组理论所发展出的声源追踪技术是我们的核心。未来，在研发不断的投入下，我们期望技术能不断蓄积、精进，最后在声音技术上居于一个领导的地位；同时，若能进一步将此技术做更广泛的商业化应用，包括在各类型的视讯会议、电话会议、声音纯化系统、环场音效系统等，以及 SOHO創業計劃說明書創業計劃說明書7族、家庭、录音机等各领域，期望在经营团队的努力，使本公司成为此一领域中的领先者。創業計劃說明書創業計劃說明書8参、产品概念与核心技术参、产品概念与核心技术一、核心技术概述一、核心技术概述本公司的核心技术-麦克风数组技术，主要运用数组讯号处理原理。数组讯号处理的概念在以一散布在空间中的感应器数组撷取讯号的空间特性（讯号源的方向、远近等） ，针对所撷取到讯号的空间特性进行挑选讯号（滤波）的动作。透过这项技术的运用，我们可以有效收集声音来源，并确实找出声音所在的方向，且可以持续追踪及播放目标声源，同时可以降低其它方向的声源以免杂音干扰。更确切的说，这项技术所产生的结果是达到声音纯化的目的。以下说明本公司核心技术的特色：1.就目前而言，以麦克风数组技术为基础的研究很多，但是实际实现它或使之实体化的，可说是没有，而本公司则以此为核心技术，已将之实体化了。2.麦克风数组技术是目前可以解决麦克风需要用手拿、握，用人力去指向声源这种麻烦的唯一方法。3.与目前视讯会议设备声音技术面的差别是：（1）目前视讯会议设备在声音的判断和撷取方面，是没有技术可言，而本公司的技术可以判断、撷取声音，这是我们的特点与优势。（2）但是在麦克风声音的压缩与传输方面，就不是本公司目前这个技术所专长的。4.总之本公司的核心技术重点是：可以自动寻找声音来源，过滤其它杂音，撷取主要发言者的声音。二、产品概念与发展二、产品概念与发展（一）产品概念截至目前为止，本公司的技术团队技术发展已经可以在 180 度内分析九个方向的声音，并确实找出声源所在方向，且可以持续追踪及播放目标声源，同时可以降低其它方向的声源，在此确已达到不错的收音效果。未来本公司后续产品的发展将持续运用此一核心技术，并结合其它相关技术，例如影像、网络，以达到最佳的声音接收效果与技术应用。下图为本公司最初的产品示意图：经过本产品的应用与计算机软件的控制，在收集到主要声源后，计算机会驱动其它设备，如摄影机、音响，实时的追踪录像、清晰放音，进一步，不但可以使计算机将声音、影像等资料纪录下来（数字化） ，更可以透过网络、ISDN、电话线等传输出去，达到技术应用最佳效果。創業計劃說明書創業計劃說明書9圖 3.1：本公司最初產品示意圖（二）产品发展下表是本公司预计的产品发展方向，以本公司声音技术为基础，可分为下列几类说明：应用类型说明企业中小型视讯会议在会议进行过程中，有效追踪声音，并做进一步的应用，例如：电话会议、会议记录，或是与其它设备结合，例如：声音、影像、网络等。声音纯化芯片技术研究开发：能将声音纯化技术缩小记录于芯片中，到时授权给影音相关设备厂商。software是指软件不断升级，除了核心技术的改良外，并与其它功能相互结合，如：声音转文字。大型会议声控系统尤其是各类型重要会议，透过良好的收音效果，清楚纪录、播放声音于整个会议过程。其它应用个人计算机型视讯会议、环场最佳化音效系统、远距教学、远距医疗、虚拟银行、虚拟法庭、录音机应用、家庭应用、SOHO 族应用等。三、技术限制与鸿沟三、技术限制与鸿沟本公司预计在未来半年陆续克服：1.目标讯号的频宽：所要处理（接收）的讯号频率越低或频率范围越大，则越难处理。2.系统所处环境：系统所处环境越封闭、回音越多、或杂音越大，则越难处理（或处理结果不理想） 。3.这项技术是在实验室研发出来的，而实验室中缺少无回响室设备，所以无法創業計劃說明書創業計劃說明書10精确的量取系统中某些基准参数。4.实验室中缺少精确的定位系统，所以在技术上可以分辨声源方向，但是在位置信息精确度上有其限制。創業計劃說明書創業計劃說明書11肆、产业与竞争力分析肆、产业与竞争力分析本公司最终目的是要打入视讯会议设备市场，并在声音相关领域中占有一席之地，所以此章节会以视讯会议设备市场作为分析焦点。一、市场现况一、市场现况（一）全球视讯会议设备市场现况1.市场规模视讯会议主要可以区分为两类：群体型视讯会议以及个人型视讯会议。根据 Dataquest 的资料显示，群体型视讯会议在 1997 年的出货量为 23312 台，市场总值为 573 百万美元，公元 2001 年，市场总规模达到 37924 台，市场总值为609 百万美元。在个人型视讯会议方面，可分为三类：计算机型、电话型、电视型，就计算机型视讯会议而言，根据 Dataquest 的资料显示：在 1997 年的出货量为 182197 台，市场总值为 230 百万美元，公元 2001 年，市场总规模将为2180894 台，市场总值为 699 百万美元。2.市场占有率1998 年，全球视讯会议厂商竞争排名，前三名依序为 Picturetel（32%） 、Polycom（30%） 、Intel（11%） ；1999 年后，截至目前为止，前三名依序为Polycom、Picturetel、Tandberg。下图为 1999 年第一季全球前六大视讯会议设备制造商市场占有率总表。1999 年第一季全球前六大视讯会议设备制造商市场占有率3.厂商说明Polycom 是在 1997 年投入视讯会议设备，相较于其它厂商，它的声音技术较好，产品的收音范围是 6miles；Picturetel 在 1997 年前全球市场占有率超过四創業計劃說明書創業計劃說明書12成，当时台湾约有八成购买其产品，目前收音范围为 8 米。另外，两家厂商在声音方面皆有（1）自动语音振音控制（2）杂音过滤（3）回音过滤。至于未来潜在竞争者，主要是日本厂商-Panasonic、Sony 等等。4.网络频宽要求若要进行视讯会议，需要压缩声音、影像，并透过网络传送，而传送速度的快慢以及是否延迟，则涉及到各国基础建设（频宽）问题。（二）台湾视讯会议设备市场现况1.代理国外名家厂牌目前，台湾视讯会议设备产品主要仰赖进口，前三大品牌依序是Polycom、Picturetel、Vcon，其中 Polycom 目前由圆方总代理，市场占有率约九成，售价一台 40-50 万台币；而 Picturetel 在台湾的品牌为 Concord，1997 年时一台要价 200 多万台币（约 7 万多美金） ，目前价格并未下降多少；至于排名第三的 Vcon 则是一家以色列公司。此外，国内厂商亦有代理日本Panasonic、Sony 等厂牌。2 自行生产缺乏关键技术目前，国内投入视讯会议设备制造的厂商，其产品在声音、影像的搭配上品质表现不佳，无法有效掌握声音、影像等关键技术，是产品无法真正打下市场的主要原因。3.价格持续下降过去一套数十万台币的视讯会议设备已不复见，目前的趋势是一套设备大约 20 万。根据业者表示，视讯会议设备普及的价格约 10 万元左右，趋时将造成行销通路、顾客群的转变。4.顾客再教育台湾视讯会议设备运用已经历过初期教育，目前消费者对于何谓视讯会议以及相关用途已有概括性的认识。但是由于产品仍属于高价产品（价格虽已持续下降） ，一般企业由评估到决定购买往往花费将近一年的时间。5.专人项目行销目前，视讯会议设备的销售方式为专人项目的形式，行销人员必须自行开拓市场。预计产品若成为公司消耗财时，将不再用项目推动的方式，而是与视讯设备系统厂商合作，进一步，若像传真机一样成为事务机器时，则必须加强与通路厂商的合作，例如：联强的经销通路等等。6.市场规模 根据业界估计，台湾去年大型视讯会议设备应有 1200 台左右的需求量，随着市场顾客的被教育，此数目今年应会继续成长。創業計劃說明書創業計劃說明書13二、产业主要特性二、产业主要特性根据一、市场现况的描述，本公司归纳出下列四点产业主要特性：特性说明通路 1.国内：由于视讯会议设备目前并不普及，国内消费者对其了解不深，且由于采购单价相对较高，故国内代理商多采取一对一方式销售产品。也就是由行销人员亲自与潜在消费者接触的行销方式，一方面也可以教育消费者相关知识。2.国外：国外消费者相对国内成熟许多，除了一对一销售方式，一些单价较低的视讯会议设备甚至已藉由网络、卖场铺货销售。若是只提供关键技术，与国外厂商策略联盟，通路问题则可暂不考虑。核心技术此产业最重要的特性是最关键的技术本公司手中，在这方面，所有竞争者都处于不利地位。但其它相关影音技术良劣以及成本售价高低仍是各厂商决胜负的关键。相关技术配合由于视讯会议设备必须传输影音数据，因此需要极高的频宽网络配合，先前台湾由于频宽不足，多使用 ISDN 传送。未来网络传输技术的发展将是影响本产业竞争力的因素。顾客再教育由于本产业目前尚未成熟（尤其在国内） ，因此消费者是需要进一步教育的，当顾客对相关产品的知识愈高，便会创造愈高的需求量。三、主要竞争者与竞争层次三、主要竞争者与竞争层次竞争者说明直接竞争者1.国内代理商：包括：圆方（代理 Polycom，占台湾九成） 、传讯科技（代理Vcon，占台湾近一成） 、甲尚（今年直接代理 Picturetel） 、全录（代理 Tandberg） 、仲琦（代理 Picturetel） 。竞争层次：通路，透过人员行销。因应：本公司将以优良的关键技术为基础，搭配人员行销与适当价格来销售产品、拓展市场。2.国际大厂：目前在视讯会议设备产业已取得一席之地的大厂，例如 Picturetel、Polycom 以及 Vcom 等等都是本公司的直接竞争者。相较于本公司，他们进入该产业已久，拥有相当的品牌知名度及一定的市场占有率。竞争层次：技术与通路。因应：本公司将以优良的关键技术提供者角色与这些竞争者进行策略联盟，化阻力为助力，结合对方通路为己用，在创造一定品牌知名度与营收利益后再求自行建立通路，直接与海外消费者接触。潜在竞争者影音设备厂商：原本从事影音设备生产的国内外相关厂商，目前亦积极发展视讯会议相关技术。竞争层次：技术与通路因应：本公司的竞争优势绝大部分来自独特的技术，因此在与这些竞争創業計劃說明書創業計劃說明書14者竞争时，本公司将注意此关键技术的确实掌握。并且在竞争者研发出相关技术前先一步提升技术层次，压低原有技术成本，藉以维持竞争优势。另一方面，以既有的技术为基础，与国内影音设备厂商策略联盟，结合对方通路，在产业进入成长期时，迅速推出产品、开拓市场。四、四、SWOT 分析分析S优势W劣势技术面：1.过滤噪声能力高，可以消除不必要的杂音。2.自动侦测能力强，促使影像、声音可以充分配合。产品面：1.功能扩充性强，包括软件升级、硬件功能改善。2.节省空间、安装方便。3.拥有价格优势，相对而言较便宜。资源面：1.学校资源的应用，包括老师的指导、图书信息的查询等。2.人脉的经验分享，例如：毕业学长姐。价格面：相较于国际大厂，本公司产品价格较低，拥有价格优势。技术面：目前容易被 Copy。通路问题：在视讯设备领域中属于新进入者，未拥有自己的通路。草创期资金来源短缺：团队成员缺少充裕的资金。O机会T威胁宽频网络兴起：促使信息传输更加迅速。具有 First mover advantage：目前国内视讯设备厂商多代理国外大厂之产品，自行研发情况不佳。无限商机：视讯设备运用范围广，例如：可用于企业、学校、法院等地方。顾客面：1.已经过教育期，顾客对视讯设备已有一定程度的认知。2.台湾中小企业众多，占全部企业97%以上。国际大厂：拥有一定程度的市场占有率以及品牌知名度。潜在竞争者众：很多厂商对视讯设备跃跃欲试。目前已有相类似的产品。創業計劃說明書創業計劃說明書15在面对弱势与威胁时，本公司有以下的突破方法：弱势、威胁突破方法技术问题申请智财权，持续进行研发通路问题专人行销、与视讯设备厂商合作资金问题相关创业基金、人际网络的运用国际大厂初期采去策略联盟的方式潜在竞争者相似产品持续进行技术研发、推出新一代应用产品創業計劃說明書創業計劃說明書16伍、销售预测暨行销策略伍、销售预测暨行销策略根据产业与竞争力分析 ，本公司计画未来三年至少推出四种产品群，其目标市场、销售预测、行销策略将于本章作一详细叙述。一、产品策略与产品介绍一、产品策略与产品介绍本公司产品策略为计画每一年皆推出新产品，主要考虑因素之一是：要在产品达到产品生命周期之衰退期以前，借着新产品的推出，确保有效掌握市场与顾客。以下说明是本公司计画推出的产品：（一）产品一：声音过滤器第一个产品族群的目标市场将是台湾的中小企业厂商，产品主要的功能是能过滤声音的噪声，产品的使命是扩充现有扩音设备的附加功能。在第一阶段中选取这两项产品的原因有二：其一为，在本公司相关技术目前已经成熟，只需再加以调整即可上市，且整个产品的组装较为简单，花费也较少，比较适合新创公司初期的财务状况；其二为，一个新创公司如果要进行大众通路的行销，除了在专业人力上会有不足，在资金上也很容易会出现问题，所以我们一开始所选择的是企业型态的市场，将采用项目行销的方式进行，一来，可以适时适度的提供专业性服务，二来则可以在和企业交易的过程中，攫取到企业需求的第一手信息。本阶段产品利用的是本公司高度纯化声音的技术，将可以提供中型会议室（约 30 人）以简便的设备，清楚的呈现出每个与会人的声音。也就是说，以后的会议室将不再有繁复的麦克风线路及麻烦的小型麦克风维修工作，只需要一个小型的声音收取盒及一台计算机即可忠实的反映出所有与会人的发言。（二）产品二：芯片整合的产品 透过技术授权方式或 OEM 生产芯片，将产品整合至现有的录音设备及视讯设备。此产品的目标市场将以国内外视听器材大厂为主。该阶段产品除了可以听声音辨认方向进而带动摄影装置捕捉影像之外，还可以过滤非主要发言人的杂音（例如冷气机或周遭细碎的讨论声） ，使得整个视讯转播的收音过程更为精准。甚至于推广在录音机的芯片技术，则是有感于目前台湾补教业市场庞大，几乎所有的补习生都备有一台录音机来纪录老师上课的字字珠玑。但是，在补习班的教室几乎都是上百人的规模，你如果没有坐在第一二排，录下来的课程录音带，往往参杂了许多身边同学的聊天或讨论声，进而使得学生回家进行重复聆听工作时受到相当多的干扰。而加上了我们的芯片技术，因为声音进行了纯化的工作，所以将会使得这种情形不再出现。創業計劃說明書創業計劃說明書17（三）产品三：视讯会议整合服务第三个产品可以结合公司的核心技术，推出整套的视讯会议的软硬件设备，并提供规划、安装、维护的整体解决方案。也就是说此产品直接以现有的视讯会议商品竞争，如 polycom, picturetel。兹将三种产品的相关资料整理如下表：創業計劃說明書創業計劃說明書18产品方向产品说明策略说明目标市场产品一声音过滤器 运用于电话会议，该产品主要与电话结合，透过产品的运用，能清楚的收取、传递与会人的声音。提供中小型会议室以简便的设备，清楚呈现出与会人的声音。会议室只需要一个小型的声音收取盒及一台计算机即可忠实的反映出所有与会人的发言。1.马上激活：将原型调整就可使用，很快进入市场，迅速掌握获利来源，进而吸引国外相关视听器材大厂的青睐。中小企业产品二芯片整合的产品技术授权，是用于录音机的收音芯片技术，将声音进行纯化清楚的录下来。技术授权，是用于视讯设备的收音芯片技术，可以过滤非主要发言人的声音，并且驱动其它设备的运作，例如：辨别声音方向来驱动摄影机摄影。1.挑个好郎君，一夕变多金：透过技术授权方式，或被大厂并购，从中获取大量的利益。国际视听器材大厂产品三视讯会议整合服务推出整套的视讯会议的规划、安装、维护的整体解决方案。1.和现有市场结合，提供升级服务：利用视讯产品的现有使用者，提供加装声音定位，过滤的功能升级。2.技术差异性：拥有独家的声源追踪，定位，与过滤技术。所有企业个体。創業計劃說明書創業計劃說明書19二、定价策略二、定价策略(一)价格本公司计划的产品有三类，各产品的价格说明如下。1.产品一：产品一为我们帮中小企业加装我们过滤的产品，根据我们预估的制造成本(如下表)，约为五仟元，加上考虑我们其它的营运成本，以及企业的接受性，预计售价为 2 万元新台币左右，我们虽自知品牌尚未建立，但因为技术的纯熟而补足了部分的弱势。预估直接成本仪器名称数量单价（元）总价（元）DSP3500.01500.0FPGA2400.0800.0AD Converter1 100.0100.0转动马达1500.0500.0麦克风16100.01600.0其它费用 500.0小计5000.0以上所列为估计所需材料原件之成本，由于大量生产及学习曲线能使单位成本明显降低。2.产品二：在第二类产品方面，我们所采取的方式是将优良的麦克风收音芯片技术授权给国外大厂，并以芯片技术所能增加该产品之附加价值的百分比来赚取应得的利润。例如，我们预估在简易的录音机中，如果加入了我们的芯片技术，将可以增加该录音机 100 元的价值，我们发现我们的芯片技术应该向该厂商收取40的费用，来作为本公司的收入，是故我们将一个芯片技术权利金订为 40 元。3.产品三：主要是采取与国际视讯大厂合作之模式，如 Polycom 等大厂，在其产品当中加入我们所生产之产品，以增加其产品之价值及功能，另外我们亦会提供安装整套视讯会议的服务与其它相关的解决方案等。因此在价格方面我们会额外的多增收三万元之费用以做为我们产品及额外服务的费用收取。創業計劃說明書創業計劃說明書20(二)销售量与销售值本公司各项产品的销售量预估所依据的数据资料如下：产品名称依据资料原因产品一声音过滤器中小企业白皮书因为该项产品主要是以台湾的中小企业为销售对象，是故以目前中小企业的规模及行业别可初步预估潜在需求量。产品二芯片整合的产品国外大厂销售量因为该项产品是以成为国外视讯大厂的关键零组件技术为目标，是故以其之销售量作为需求量之推估应为合理。产品三视讯会议整合服务中小企业白皮书因为该项产品主要是以台湾的中小企业为销售对象，是故以目前中小企业的规模及行业别可初步预估潜在需求量。国内企业家数统计表(资料来源：中小企业白皮书)行业别行业别规模别规模别 合合 计计 农林农林渔牧业渔牧业矿业及土石采矿业及土石采取业取业 制造业制造业 水水电电燃气业燃气业全部企业 1,085,430 12,876 1,427 146,719 662 中小企业 1,060,738 12,823 1,392 142,686 624 大企业24,69253354033388888年 比 率 97.73 99.59 97.55 97.25 94.26 兹将前三年的销售量与销售值资料整理如下：单位：单价（千元） 、销售值（千元） 、总值（千元）第一年第一年第二年第二年第三年第三年个别产品销售总值个别产品销售总值产品一产品一销售量（台）50010002000单位售价202020销售值10000200004000070000产品二产品二創業計劃說明書創業計劃說明書21销售量（万台）7.57.57.5权利金404040销售值3000300030009000产品三产品三销售量（台）5001000单位售价3030销售值150003000045000每年销售总值130003800073000124000三、通路策略三、通路策略本公司的各类产品所使用的通路都将以企业的项目式行销为主，也就是说对象皆为企业体。因为本产品的对象将视各型企业为顾客，且初期市场的能见度不高，所以最好是由专业的行销人员，以项目式的行销手法与客户接触，进而完成所有的交易以及配装、维修等工作的联系。也就是说，本公司未来必须培养一组优秀的项目行销人员，除了一般产品的知识训练之外，这群行销人员还必须有整合技术支持的沟通能力，才能提供企业客户一个完整性的服务。四、促销策略四、促销策略（一）联合促销由于本公司拥有广大的产品潜力，是故可以相互配套或是透过与视讯设备系统厂商的策略联盟，bundle 产品、参与相关的促销活动。（二）参加计算机展积极参与国内外相关计算机展，藉以展示产品，扩展品牌、产品知名度。五、第一个顾客五、第一个顾客本公司锁定的第一目标顾客群具有多个会议室或在国内各地有分公司的机关行号。也许将先提供一些产品给几个在网络或通讯上较有影响力的大公司试用，或是透过公司成员的人际网络，建议机关行号试用，进而藉由他们打响整个产品的知名度。創業計劃說明書創業計劃說明書22六、制作策略六、制作策略由于本公司计画五年底前生产三类阶段性产品，第一年推出之电话小精灵与第一代会议小耳朵是采取生产外包的方式。而第二年底推出之 Chip 系列由于是以技术授权的方式来销售给国际大厂，因此不需要生产。而第四年之第二代会议小耳朵也将采生产外包的方式，降低自设生产线的成本。(一)、灵活的生产方式初期由于产量及公司规模不是很大，本公司计画采取与外包商合作的方式，将产品生产、产品测试及组装外包。长期来看，本公司预计在营运后五年，作一次详尽的评估，视营运状况而定，评估是否要开始自己建立生产线或是仍采取外包的方式。而生产线之基本工安环保考虑，与一般计算机周边产品相同。(二)、易于从外界取得关键零组件未来，由于本产品零件非特殊品，因此本公司可以从外界取得方便快速的零件加以组装，因此这部分不是太大的问题。同时，本公司合作的技术团队也将致力于将相关电路版装置缩小，甚至制造成一个关键 chip，以达到产品设计更加轻巧化的目标。(三)、生产有品质保证的优良产品由于产品品质及良率涉及公司口碑及商誉问题，对于视讯设备尤甚之，虽然本公司将生产作业外包，但仍会严格控制产品品质，要求制造商在出货前对产品进行严密的测试及组装，以确保出厂产品品质的一致性。(四)、技术服务与维修体系在售后服务方面，由于产品是由本公司自行开发，且在销售初期销售数量尚未达到临界规模，因此初步是采取本公司内部派专人维修之方式进行。在此特别要强调的是，本公司希望借着技术不断的精进，以及产品品质与良率的控制，减少产品售后维修的问题。另外，本公司会提供产品软件升级服务，透过软件的更新，促使声音、影像的撷取与传递更有效率、更切实际。創業計劃說明書創業計劃說明書23陆、财务策略陆、财务策略一、资本形成策略一、资本形成策略（一）基本假设1、本公司预估草创研发时期为一年，在这一年由于产品仍未能上市，毫无销货收入，支出如前面制作策略之成本估计。2、第二年开始，将以外包方式请工厂为本公司产品 OEM，并与目标公司策略联盟搭售或自行销售产品，故有相关销货成本及收入。3、至少在公司创立三年后应达损益两平目标。4、待打下一定的江山、建立相当的品牌知名度后，本公司将考虑自行组合技术，建厂设立生产线。（二）各阶段资本形成策略配合以上预期，本公司各阶段的资本形成策略如下：阶段说明初期1.本公司员工的资金来源：A、本身存款。B、亲朋好友借款。C、青年创业贷款（见附注一） 。成熟期 产品成熟期：推出更多样化的商品。此时公司应连续几年有盈余，资金来源除了对现有股东增资，尚可考虑股票上市上柜对社会大众募集资金，或者发行商业本票、公司债，以债权方式融资。此时资本形成策略以建立最佳资本结构为目标。二、预估损益表二、预估损益表单位：千元第一年第二年第三年销货净额130003800073000销货成本35001050021000销货毛利95002750052000毛利率73.08%72.37%71.23%营业费用77202481821975薪资255045505000研发费用40001950016000管销费用500600800办公室设备及租金650120120其它204855营业纯益1780268230025創業計劃說明書創業計劃說明書24利息费用0180180税前纯益1780250229845累加獲利0500010000150002000025000300003500040000第一年第二年第三年時間金額(千元)累加獲利累加獲利曲線圖(Best Case)三、预估资金来源表三、预估资金来源表资金来源 单位：千元个人出资1000青年就业贷款9000合计10000創業計劃說明書創業計劃說明書25四、敏感度分析详细说明请见风险评估一节。单位：千元第一年第二年第三年销货净额60001200024000销货成本210042008400销货毛利3900780015600毛利率65.00%65.00%65.00%营业费用772078188475薪资255045505000研发费用400025002500管销费用500600800办公室设备及租金650120120其它204855营业纯益-3820-187125利息费用0180180税前纯益-3820-1986945累加獲利-5000-4000-3000-2000-100001000200030004000第一年第二年第三年時間金額(千元)累加獲利累積獲利曲線圖(worst case)創業計劃說明書創業計劃說明書26柒、组织及人事策略柒、组织及人事策略一、设计完善的组织图一、设计完善的组织图1.公司草创期原则上，在公司创立初期，组成人员及创业经费都还不是很多的情况下，公司在人员配置上将较偏重技术研发部门及行销部门，至于财务、行政等相关人员将会以多能工的方式进行。基本上在技术研发部门配置以 2-3 名人员（技术团队） ，行销部门配置以 2 名人员，财务及行政部门配置以 1 名人员（管理团队） 。同时，我们将聘请对此产业领域具经验的专家顾问们来指导公司的运作(outside directors)。 董事會 總經理 管理部門 行銷部門 研發部門 公司組織圖公司組織圖創業計劃說明書創業計劃說明書272.第三年之后公司组织图公司组织图二、激励制度二、激励制度对本公司成员来说，拥有良好的技术与创造出极具创意、符合顾客需求的产品是我们最大的附加价值，毕竟，单拥有好的技术却无法成功的商品化或是单拥有创意却无法生产出符合创意的商品都是无用的。对本公司而言，公司最大的资产就是员工，我们希望能吸引最好的人才，也希望能留住员工，因此，我们必须提供他们好的福利及远景。除了在薪资、红利及休假方面的福利之外，未来，我们希望订定员工认股的方式，公司每增资一次就保留 10-20的股份做为员工的认股比例，只要员工在公司服务满一年以上，即可享有这项福利。这些认股虽然一开始可能没有什么价值，但是将来公司股票上市后，股票具有市场价格，员工就可以用很低的成本买进公司的股票，再于股票市场卖出，获得最大的利益。这样一方面能够达到激励员工的目的，另一方面还能鼓励大家为公司而更加努力，以获得光明的前景。 董事會 總經理 管理部門 行銷部門研發工程部製造工程部 行政 財務產品工程技術維修技術研發創業計劃說明書創業計劃說明書28捌、风险评估捌、风险评估一、营运风险一、营运风险1、产品销售量不及预期：我们前期有三个产品的方向，如前述的产品一、产品二、产品三，在理想情况下，公司会先推出产品一，接着会将产品的专利授权给录音设备的制造商，并收取授权金，在第二年，会和国内的视讯会议厂商达成协议，以策略联盟的方式，或经销商的型式，代理其视讯产品，提供企业视讯会议的规划、安装、维护的整体解决方案，并会在现有视讯会议产品的后端装上自已公司的语音过滤与定位的产品，使最佳化视讯会议的效果。但并不是事事都顺如人意，我们假设在最坏的情况下，没有录音机制造商会青睐我们公司的产品，如此产品二的收入就会失去，而且和现有视讯会议提供厂商协商不成功，所以无法和其策略联盟，或取得经销其视讯产品的授权，也就是产品三的收入也不存在，甚至连自已本业产品一的销售量也不如预期，假设只有预测的一半，在这样情况公司的损益会如何变化？我们发现，即使是在这样艰困的情况下，以本公司的潜力依然有可能在第二年底几乎达成损益平衡，第三年就开始获利。当然，这并不表示我们可以忽略其它的风险，但至少本公司相信假若真发生类似情况，我们依然可以持续经营。另外，若产品推出一段时间后，销售并不如预期时，我们将适时的停止该类产品的销售与制造，转而推出另一项产品。2、总体经济环境变动：此为所有产业、所有公司都会面临的系统性风险。当外在总体经济环境不佳，公司的营运就有可能陷入困境。对于此项风险，本公司因应的方式为减缓资本支出扩张的速度，研发当然要持续，但预算必须降低，以保护公司不陷入财务困境为优先。二、技术风险二、技术风险由于本公司是以良好的技术作为主要的诉求重点，而目前市面上拥有视讯会议相关技术的厂商所在多有，因此如何不断推陈出新，克服种种技术上的困难来开发出一代代符合市场需求且精良的产品，就成为我们的研发及经营团队最重要的课题。創業計劃說明書創業計劃說明書29三、产业风险三、产业风险1、网络频宽：由于本公司的产品是以声音的传输为重要的诉求重点，因此宽频基础建设之建立速度对此产品在应用上有相当决定性的影响，若 local 的宽频网络发展速度缓慢，将会影响此产品的应用效度及间接影响产品的销售量。2、对消费者的教育：由于目前视讯会议设备相较于国外在国内并不普及，国内消费者对其了解不深，因此能否成功地教育消费者此产品的优点及相关知识成为公司在推广产品时相当重要的关键因素，如果消费者普遍不认为有这个价值/价格来购买此产品，则在公司销售产品及推广上将是一大阻力。3、对大厂的谈判力：由于公司产品中有一项是以技术授权为主，主要买主是制造设备大厂，因此如何吸引国际大厂与我们合作，使用我们的芯片技术，就成为授权时重要的考虑因素。創業計劃說明書創業計劃說明書30附录一：资金来源附录一：资金来源一、中小企业技术研发补助：1、协助新兴中小企业厂商进行高科技产业技术或产品创新构想之先期研究，以掌握正确研究方向及技术与市场可行性，并据以审核是否继续研究开发。2、每项个案计画最长以六个月为原则。3、补助方式以不超过计画经费百分之五十，且最高不超过一百万元为原则。二、青年创业贷款条件：1、中华民国国民在国内设有户籍者。2、年龄在 23 岁以上 45 岁以下者。3、需具有所拟创办事业两年以上之相关工作经验或四年以上的工作经验。4、贷款额度：从事服务业者，每人最高贷款额度为新台币两百万元。其中，无担保贷款以六十万元为限。两人以上共同经营同一事业，申请人数以十人为限，贷款总额最高为新台币一千两百万元，无担保贷款部分每案不得高于新台币三百万元。創業計劃說明書創業計劃說明書31附录二：附录二：辅仁大学管理学院创新育成中心中小企业营运培育合辅仁大学管理学院创新育成中心中小企业营运培育合约书约书辅仁大学 （以下简称甲方）立合约书人： （以下简称乙方）乙方申请进驻甲方创育中心所在地并接受甲方创育中心各项营运辅导，其申请案业经甲方审查通过，甲方依据中小企业发展基金所核定之创育中心营运管理制度，与乙方签订下列营运辅导条款以资遵据：一、营运项目名称：二、营运计画内容：详见所附营运计画书，该计画书为本合约之一部分。三、进驻时间： 年 月 日至 年 月 日止。乙方应自得进驻之日起一个月内完成进驻，逾期经催告一个月后仍未进驻，则视为弃权。四、甲乙双方为提高辅导绩效，得依据乙方营运计画书，于乙方进驻一个月内，双方就下列事项共同商定辅导工作备忘录及辅导时程，具体辅导项目如附件。（1）（2）（3）（4）（5）（6） 五、甲方为执行前条所述辅导项目，得推荐甲方既有之服务业务予乙方，由乙方按甲方所订收费标准付费使用之。但甲方服务业务若属中小企业发展基金补助者，则按该基金所订原则收费或免费使用。創業計劃說明書創業計劃說明書32六、甲方同意提供 坪供乙方从业人员作为营运场所，乙方应支付甲方培育空间使用费每坪每月一千元（包括水、电）每坪每月一千元（包括水、电） ，每个，每个月为一期付费一次并于期初支付给甲方。月为一期付费一次并于期初支付给甲方。营运场所之办公设施由甲方依标准配备建置之。七、甲方为确保乙方进驻期间各项给付，乙方应提供二个月空间使用费作为保证金，保证金得以现金方式提供。八、乙方得使用甲方公共设施，但应依据甲方公共设施管理规定洽借之。九、甲方应提供创育中心门禁安全设施，乙方之营业秘密、技术文献或成品配方等机密资料，应自行妥善保管，甲方不负个别管理之责。十、甲方为了解乙方营运绩效，得请乙方每三个月提供进度报告，报告内容应包括研发、业务、财务现况及所遭遇之困难或瓶颈。十一、乙方于进驻期间届满后，同意以捐赠、捐助、股票选择权、或任何实质之措施回馈甲方，其回馈额度由甲方与乙方秉善意原则协商同意之。十二、乙方于进驻期间，应遵守甲方创育中心培育、管理及考核办法之规定，若有违反情事，甲方得依据该办法终止合约，乙方不得异议。十三、乙方若遭甲方终止合约，应于甲方书面通知之日起一个月内搬出甲方所在地，并将营运场所回复原状。十四、乙方于进驻期间若营运顺利，企业规模成长迅速，得申请与甲方提前终止合约。十五、进驻期间届满前三个月，甲方应书面通知乙方最后一季双方应完成事项。乙方若无特殊事由，于进驻期届满后一个月内应无异议办理搬迁。但乙方评估搬迁将造成接续不良或其它增加风险情事，得申请展延一年，经甲方推动委员会同意后展延創業計劃說明書創業計劃說明書33之。十六、甲乙任何一方若有违约情事或双方发生争议，应先以协商方式寻求解决。因本合约涉讼时，双方同意以板桥地方法院为第一审管辖法院。十七、本合约若有未尽事宜，得经双方同意后修订之。十八、本合约正本二份，副本四份，由双方各执半数。立合约书人甲方： 辅仁大学管理学院代表人：院长 黄登源乙方： 公司负责人：地 址： 公司统一编号：創業計劃說明書創業計劃說明書34中华民国 年 月 日