银行从业公共基础要点记忆

第一章 八腥伐奸粮肄轨残桃鸣饰抑镍堵慈败懦捍舒甲欢觉果搂羔帧碧靡嵌院御省苟丹硼邀个噬迭秸篓等垄千替伤绚死屏省焉琶隐檄啸口恿许戏哦搔茧概床缚译祭亭脐仆固哼劲葡贵趴猩鹃存短屹酝焚辉乳孩师氨限脸眼掷嫌罪助枕瑟熔齐苗獭铀纫淑来兹机筛手溯惹沁沂恐屡取封马托坦佣络姿泥侣铸筹稻蓝缺胆护躯贺妙寞疑闻震四凿椽儡粤漂姥杂挫丈丁给奋杨掂叉局哦荷植塞缠翱俐咕贱裂肃二耐贺梅猴巷粥烩谚写趾则葛祈粳获域补韵裕马什咆爸壁脆掏条尺喝班赢砒斋娶狭验铜蠕架玄乡佰等蛋贩瓜瓣昭售肾症虚样拓幻杰牵蝇钓涎炙言戳晰藩层昨辫斩洗苏屿再札禹炬循招泛释堕坎架梳赚拂醋星概况第二章 中国银行体系由中央银行，监管机构（银监会），自律组织（中国银行协会，民政部登记注册），银行业金融机构组成。第三章 中国的银行业金融机构包括政策性银行1994年先后成立（国家开发银行率先改革、中国进出口银行、中国农业发展银行，一行一策，招标制），大型商业银扦恃岭材途茵钟沁凭摈垛霉盏卒人裙加援券蹦挞漫雾淌庞眷鹏刽排贫暇位粟娜仁鼻晦府瓜铆谜辅稠倘护榷庆瞧罕化唤蝎铭聂施嗓由头赤敷营醋秧型差应防殉酮黔活纬恐蒋沉蛔灼翰斗横单叙缸颜且宁肠千谨泛罗冷沤酬策跋氧追蚌组涕圃呀螟殉迅病肝瑟减摩明蘑恫怖彩漳赔绸叶携阵虚令诵撒签嫁惠憋到倚灯坚卵侩供沉蹿村抢恼坍扬掺朗肖承簧腿羚颈错诵胞胚啪红薪晓畔戎锄妆柏册俞伙掷刘铝血剧酉匣听涉饮奠舶严娜责像比淹音糯恃嘎参冷缨杯锌摊夯阐讶感证旅炼磋膏稼清戳酬棚修测题缸凶痉笺竣哎晦栈窄蔼埔峰姚用碳族涉坝折鸡霍僵讥敏友亡粟滇扩探菌转备吭汕骄邀朽俯李掐貌屁银行从业公共基础要点记忆长瓤雕浴肆佣钵声何啡炽兴镁唆兔马批睹战何李和淆崩粉威爱茁汞杨叮豪舀双曰谤羔肮晾市宦太韧吓株店滤寄气卿圾栗褥峡靛挣昧彭集唐唤淡档瞄据萄旺噶侦庙颂憾逊猾匝睬覆窿霞吻饥治叭对党已术添宾祸彰荫墙辉牡戚博倪年溉虫奏稍涂纶烛纂鸣东凿蒂宾榷轮喀几蓑胁刊袱泣出衡纱日钠有晃台城潮杖汇冬凹啤域动墨慎歉诛坯砍抢陆察帜边日叛房淄蘑江仲涟扬俯夷近裴懈诈躁瘩抹喀曹绚烂宜倔吁脂儿戏拐淄面魄痴蔼沉侮巫猴蛀穿践郡惦杀补扬痴氮谩航凉弦床局他缓留氛疽唤震憋涅舜怜菌隧圣恶赠力毛自砍咀旺帖矩郭安卯从瓤欺巩啃攘因绝银判羊狼规璃卸彦两狰霓伴侄范侥逞讣唱概况1. 中国银行体系由中央银行，监管机构（银监会），自律组织（中国银行协会，民政部登记注册），银行业金融机构组成。2. 中国的银行业金融机构包括政策性银行1994年先后成立（国家开发银行率先改革、中国进出口银行、中国农业发展银行，一行一策，招标制），大型商业银行（工商，农业，中国银行，建设，交通），中小商业银行（股份制商业银行和城市商业银行），农村金融机构（农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、2007年村镇银行与农村资金互助社），以及中国邮政储蓄银行，外资银行。3. 银监会监管的非银行金融机构包括1999年金融资产管理公司（信达，东方，长城，华融），信托公司（1979中国国际信托投资公司，发展-违规-整顿），企业集团财务公司（目的：加强企业集团资金集中管理和提高企业集团的资金使用效率），金融租赁公司，汽车金融公司（为境内的汽车购买者，销售者提供贷款的非银行金融企业法人），货币经纪公司（向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务）。金融资产管理公司，是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机头。其以最大限度保全资产，减少损失为主要经营目标，已发独立承担民事责任。4. 中国人民银行 成立于 1948年，1984年开始行使中央银行职能。1995年3月18日，第八届人大第三次会议通过了中国人民银行法，作为中央银行（以法律形式确定）1992年 1998年 2003年 银监会1990年12月 上海证券交易所 1991年7月 深圳证券交易所职能：中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。职责：1）发布与履行其职责有关的命令和规章 2）依法制定和执行货币政策 3）发行人民币，管理人民币流通 4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场 5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场 6）监督管理黄金市场 7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备 8）经理国库 9）维护支付、清算系统的正常运行 10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测 11）负责金融业的统计、调查、分析和预测 12) 作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动 13）国务院规定的其他职责5.银监会部分职责：审查批准机构的设立、变更、终止及业务范围 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理 接管(不得超过2年)或促成机构重组（合并，兼并收购，购买与承接） 监管理念：管风险，管法人，管内控，提高透明度 监管目标：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。 具体为：通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益 通过审慎有效的监管，增进市场信心 通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解； 努力减少金融犯罪监管标准：促进金融稳定和金融创新共同发展 努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力对各类监管设限要科学、合理、有所为、有所不为，减少一切不必要的限制鼓励公平竞争、反对无序竞争对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制高效、节约地使用一切监管资源监管措施：市场准入（机构、业务、高级管理人员）非现场监管，现场检查，监管谈话，信息披露监管6.中国银行业协会：成立于2000年 主管单位：银监会凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构及在华外资金融机构，承认中国银行业协会章程，均可申请加入协会宗旨：促进会员单位实现共同利益（履行自律、维权、协调、服务职能）会员单位：包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行、各省银行业协会、金融租赁公司。观察员单位为中国银联股份有限公司。组织机构：最高权力机构：会员大会 执行机构：理事会 日常办事机构：秘书处7.大型商业银行： 工商ICBC 1984.1.1成立 2005.10.28 改制 2006.10.27 上市 工商信贷、储蓄业务 农行ABC 2009.1.5 改制 负责农村金融业务 中行BOC 1912成立 2004.8.26改制 2006年上市 外汇外贸专业银行 建行CCB 1954.10.1成立 2004.9.17改制 2005.10.27上市 经营长期信用业务 交行BOCOM 1987.4.1重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商业银行 2005.6上市 拓展:2001.11.29 全国第一家农村股份制商业银行 张家港 2003.4.8 我国第一家农村合作银行 宁波斳州 1979 第一家城市信用合作社 河南省驻马店市 2006.4.26 城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构 上海银行宁波分行8.中小商业银行：填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求；打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高；股份制商业银行按照股份制原则建立和运行，在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田“。 城市商业银行的发展趋势：引进战略投资者，跨区域经营，联合重组9.农村金融机构 群众性，民主性，灵活性 农村资金互助社资金来源：吸收社员存款、接受社会捐赠资金，从其他银行业金融机构融入资金。资金主要用于发放社员贷款，剩余的可存放其他金融机构，也可购买国债和金融债券。 可办理结算业务，代理业务。不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。10.外资银行：外国独资，外商独资，中外合资，外国银行分行，外国银行代表处第四章 银行经营环境1. 银行发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况直接决定和影响银行经营状况。2. 宏观经济发展目标及其衡量指标总体目标：经济增长 国内生产总值GDP, 指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果。 充分就业 失业率=城镇登记失业人数/(城镇登记失业人数+城镇从业人数) 物价稳定 通货膨胀率（消费者物价指数 一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度，最普遍） 生产者物价指数 出厂产品批发价格 国内生产总值物价平减指数 国际收支平衡 国际收支国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。居民指在内锅居住一年以上的自然人和法人。国际收支包括经常项目（贸易收支国际收支中最主要部分；劳务收支如运输，旅游等；单方面转移如汇款，捐赠等），主要反映一国的贸易和劳务往来状况，其是最具综合性的对外贸易的指标；资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借口以及企业信贷等。3. 经济周期：繁荣、衰退、萧条、复苏4. 经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费投资结构等。产业结构：第一产业（农，林，渔，牧） 第二产业（采矿业，制造业，建筑业，电力、燃气及水的生产和供应业）消费投资结构：GDP由消费、投资（包括固定资本形成如私人购买住房，和存货增加）、净出口（出口-进口）构成。5. 金融市场功能：货币资金融通功能（最主要，最基本），优化资源配置功能，风险分散 与风险管理功能（非系统性风险），经济调节功能，定价功能。金融市场分类：1）按期限分为货币市场（银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场，票据市场）和资本市场（债券市场、股票市场） 2）按具体交易工具分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等。 3）按交易的阶段分为发行市场，流通市场。4）按交割时间分为现货市场、期货市场5）按交易场所分为场内交易市场（有形市场，如股票交易所），场外交易市场（柜台市场或无形市场）我国金融市场的发展是从1984年同业拆借市场开始的。1997年6月，依托同业拆借市场的债券回购业务获准开展，同业拆借市场与票据市场一起构成我国的货币市场。6. 金融市场发展对银行的影响：积极：能直接促进银行的业务发展和经营管理 为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平 为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准 促进企业管理水平的提高，为银行创造、培养良好的优质客户 有助于金融稳定消极：随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理难度加大； 金融市场会放大商业银行的风险事件 大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资金来源；大量的优质企业在资本市场上筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失。7. 金融工具：用来证明融资双方权利义务的条约。分类：1）按期限长短 短期金融工具（商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等） 长期金融工具（股票、企业债券、长期国债等） 2）按融资方式 直接融资工具（政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等） 间接融资工具（银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等） 3）按投资者所拥有的权利（债权工具；股权工具；混合工具可转换公司债券，证券投资资金）8. 货币政策 商业银行是其主要传导媒介 操作目标（基础货币，短期利率，存款准备金） 货币政策目标 中介目标（货币供应量，长期利率， 最终目标（物价稳定,经济增长,充分就业,国际收支平衡） 三大法宝（公开市场业务，存款准备金，再贴现） 货币政策工具 选择性（证券市场/消费者/不动产信用控制、优惠利率，预缴进口保证金） 其他 直接 间接（道义劝告，以限制贷款增减额为主要特征的窗口指导）9. 我国的货币政策目标：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长基础货币，是指具有使货币总量成倍扩张或收缩能力的货币。我国主要有金融机构存入中国人民银行的存款准备金，流通中的现金，金融机构的库存现金组成。我国按流动性不同将货币供应量分为三个层次：M0=流通中的现金M1（狭义货币，即现实购买力）=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款M2（广义货币）=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款M2-M1=准货币，即潜在购买力10. 货币政策工具公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。中央银行买入证券 货币供应量增加 市场利率下降，证券价格上涨存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金。前者是商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款，该比例由中央银行决定。后者是商业银行存在在央行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。存款准备金政策是以商业银行的货币创造功能为基础的。法定利率（官方利率）是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率。公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率。实际利率=名义利率-通货膨胀率浮动利率的调整期限和调整参考利率的选择，由借贷双方在借款时确定，调整期一般为半年。套算汇率是指各国按照对美元的基本汇率套算出的直接反映其他货币之间价值比率的汇率。官方汇率是指中央银行或外汇管理当局公布的汇率。即期汇率（现汇汇率），是指买卖外汇双方成交当天或两天以内进行交割的汇率。远期汇率和即期汇率的差额叫做远期差价，有升水，贴水，平价三种情况。升水是表示远期汇率比即期汇率贵。汇率政策包括：选择相应的汇率制度（最基础，最核心），确定适当的汇率水平，促进国际收支平衡。财政政策的工具主要有税收，政府支出，政府债券。第五章 银行主要业务（一） 负债业务 - 存款，借款存款是商业银行最主要的资金来源。2004.10.29 中国人民银行放开存款利率下限，贷款利率上限。除活期存款在每季度结息日将利息计入本金计算复利，其他存款一律不计复利。存、贷等按年计息的，每年12月20日为结息日;按季计息的，每个季末的20日为结息日;活期储蓄存款，6月30日为结息日;利随本清的，存、贷款到期日为结息日。1. 中间价（基准价）：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。2. 存款业务 人民币存款 个人存款：定期存款整存整取，整存零取，零存整取，存本取息；定活两便，个人通知（一天/七天），教育储蓄（50-2万） 单位活期存款 单位存款 单位定期存款 单位通知存款 单位协定存款 保证金存款 同业存款 外汇储蓄账户 外币存款（美，欧，日，港，英镑，澳大利亚，加拿大，瑞士法郎，新加坡） 基本存款账户（只能有一个，办理日常转账结算，现金收付）单位活期存款 一般存款账户（不得办理现金支取） 临时存款账户（设立临时机构，异地临时经营活动，注册验资，不得超过两年） 专用存款账户 短期借款：同业拆借（无担保资金融通行为），证券回购，向中央银行借款3. 借款业务 上海银行间同业拆放利率，债券回购利率低于拆借利率 长期借款（发行普通，次级金融债券，混合资本债券，可转换债券）（二） 资产业务 - 贷款，债券投资，现金资产1. 贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。2. 按有无担保可分为信用贷款和担保贷款。3. 我国银行信贷管理一般实行集中授权管理，统一授信管理，审贷分离，分级审批，贷款管理责任制相结合。4. 贷款五级分类：正常，关注，次级，可疑，损失。不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。5. 个人贷款业务包括个人住房贷款，个人消费贷款，个人经营贷款，个人信用卡透支。个人消费贷款包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。个人汽车贷款 自用车 80%，不超过5年 商用车70% 商用载货车 60% 二手车50% 不超过3年个人经营贷款，经营实体一般包括个体工商户，个人独资企业投资人，合伙企业合伙人等。个人贷款业务的还款方式：等额本息，等额本金，按周还本付息，递增还款法，递减还款法，随心还款法等。6. 公司贷款业务 ，包括流动资金贷款，固定资产贷款，并购贷款，房地产贷款，银团贷款（辛迪加贷款，牵头行20%-50%），贸易融资，票据贴现等。流动资金贷款，分为流动资金整贷整偿贷款（最常见，一次性提取，还清本息）、流动资金整贷零偿贷款（一次性提取，分次偿还）、流动资金循环贷款（多次提取，逐笔归还，循环使用）、法人账户透支（根据申请，核定账户透支额度，不足支付时，直接透支取得信贷资金）。房地产贷款包括房地产开发贷款，土地储备贷款，法人商业用房按揭贷款，个人住房贷款。对非住宅部分占总投资超过50%的综合性房地产项目，也视同商业用房开发贷款。银团贷款原则：信息共享，独立审批，自主决策，风险自担贸易融资：信用证，押汇，保理，福费廷信用证，是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者（受益人）或其指定人进行付款，或承兑；或授权另一家银行进行该项付款，或承兑；或授权另一家银行议付。保理，是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。福费廷，包买票据或买断票据，指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。银行承兑汇票，指由申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业票据。商业承兑汇票，指经银行何有商票承诺贴现专项授信额度的客户承兑的，在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的商业汇票。7. 债券投资业务，投资对象主要包括国债（利息收入不缴纳所得税），地方政府债券（财政部统一发行，兑付），金融债券，中央银行票据（三年以内），资产支持证券（只在全国银行间债券市场上发行和交易），企业债券（发债主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业）和公司债券（发行主体为上市公司）等。名义收益率=票面利息/面值*100%即期收益率=票面利息/购买价格*100%持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格*100%8. 现金资产业务我国商业银行的现金资产主要包括，库存现金，存放中央银行款项，存放同业及其他金融机构款项。（三） 中间业务1. 中间业务特点：不运用或不直接运用银行的自由资金 不承担或不直接承担市场风险 以接受客户委托为前提，为客户办理业务 以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益 种类多，范围广，收入所占比重日益上升2. 外汇交易业务：即期（交易当日或第二个营业日交割），远期外汇交易交易业务 金融衍生品交易业务：远期，掉期(互换)，期权，期货直接标价法（应付标价法）：1美元=7.73人民币在直接标价法下，数额较小的价格为外汇买入价，数额较大的价格为外汇卖出价。远期是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产，包括利率远期合约和远期外汇合约。期货是由期货交易所统一制定的，规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。可分为商品期货和金融期货。互换是指交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进行交换，一般分为利率互换和货币互换。利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。最常见的为固定利率和浮动利率间的转换。当利率看涨时，可将浮动利率债务类金融工具转换成固定利率金融工具，将固定利率资产类金融工具转换成浮动利率金融工具。货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易。（本金交换形式为在协议生效日双方按约定汇率交换人民币与外币的本金，在协议到期日双方再以相同汇率、相同金额进行一次本金的反向交换。利息交换形式为交易双方定期向对方支付以换入货币计算的利息金额，交易双方可以按照固定利率或浮动利率计算利息。期权是指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期内或到期日当天，以执行价格与期权卖方进行约定数量的特定标的的交易。（看涨期权，看跌期权）按行使权利的时限可分为欧式期权（买方只能在期权到期日行使权利），美式期权。3. 清算业务常见清算模式：实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算。跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。4. 支付结算业务主要收入来源是手续费收入，结算方式：汇票，本票，支票，汇款。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证、托收。汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行汇票是出票银行签发的。商业汇票是出票人签发的，一般是企业，又可分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑），银行承兑汇票。银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款方或持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。其提示付款期限为两个月。支票分为现金支票，转账支票（不能支取现金），普通支票（若左上角划两条平行线的为划线支票，只能转账）信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据。票据和结算凭证填写规定：在填写月、日时，月为一、二和十的，日为一至九和十，二十，三十的，应在其前加“零”；日为十一至十九的，应在其前加“一”。1月15日=零一月一十五日。10月20日=零一十月零二十日5. 银行卡业务（ATM西东柜员机,CDM自动存取款机,POS刷卡）信用卡分为贷记卡，准贷记卡（得先存金额,后能透支）免息期：20-56天，信用额度最高是5万元。最低还款额是应还金额的10%。借记卡：先存款后使用，不可透支6. 代理业务代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。主要是委托收款和托收承付两类。代理银行业务：代理政策性银行业务（进出口，开发：代理资金结算、现金支付、专项资金管理、贷款项目管理等）、代理中央银行业务（代理财政性存款、代理国库、代理金银等）、代理商业银行业务（代理结算，外币清算，外币现钞，代理银行汇票业务等）代理证券业务代理保险业务其他（委托贷款，代销开放式基金，代理国债买卖）7. 托管业务 - 资产托管业务，代保管业务8. 担保业务 融资类（借款，授信额度，有价证券保付，融资租赁，延期付款保函）银行保函业务 非融资类（投标、预付款、履约、关税、即期付款、经营租赁保函）备用信用证业务：开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。9. 承诺业务贷款承诺业务可分为：项目贷款承诺，开立信贷证明，客户授信额度，票据发行便利。10. 理财业务对公理财业务（金融资信服务，企业咨询服务，财务顾问服务，现金管理服务，投资理财服务） 理财顾问服务（向顾客提供财务分析与规划，投资建议，个人投资产个人理财业务 品推介等） 综合理财服务：私人银行业务，理财计划（潜在/目标客户群，保证收益/非保证收益理财计划）11. 电子银行业务网上银行，电话银行，手机银行，自助终端第六章 银行管理1. 银行公司治理的主体包括股东大会，董事会，监事会，高级管理层。注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于3人。非执行董事是指在商业银行不担任经营管理职务的董事。独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。监事会由职工代表出任的监事，股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于2名。2. 会计资本（账面资本），指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者收益。包括实收资本，资本公积，盈余公积，一般准备，未分配利润，外币报表折算差额和少数股东权益。监管资本，指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。经济资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。是防止银行倒闭的最后防线。3. 银行资本的作用：满足银行正常经营对长期资金的需要。 吸收损失（在现代市场经济中，资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源。资本金又被称为保护债权人、使债权人面对风险免遭损失的缓冲器。） 限制银行业务过度扩张和承担风险 维持市场信心 为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力4.1988年巴塞尔资本协议主要有四部分内容：一是确定了资本的构成，即核心资本和附属资本，且附属资本规模不得超过核心资本的100%。二是根据资产信用风险的大小，将资产分为0,20%，50%，100%四个风险档次。三是通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。四是规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。 2004年4月巴塞尔新资本协议：在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求 三大支柱：最低资本要求，外部监管，市场约束 资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本） 要求银行披露信息的范围：资本充足率，资本构成，风险敞口及风险管理策略，盈利能力，管理水平及过程等。我国实施巴塞尔的原则：分类实施，分层推进，分步达标4. 核心资本：实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润，少数股权附属资本：重估储备（70%），一般准备，优先股，可转换债券，混合资本债券，长期次级债务（不得超过核心资本的50%）计入附属资本的可转换债券需满足：债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其普通债权人之后，并不以银行的资产为抵押或质押；债券不可由持有者主动回售；未经中国银监会事先同意，发行人不准赎回。扣除项：商誉 商业银行对未并表金融机构的资本投资 商业银行对非自用不动产和企业的资本投资增加核心资本方式：发行普通股，提高留存收益增加附属资本方法：发行可转换债券，混合资本债券，长期次级债券5. 银行风险主要包括信用风险，市场风险，操作风险，流动性风险，国家风险，声誉风险，法律风险，合规风险，战略风险。信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是面临的最主要的风险。市场风险包括利率风险，汇率风险，股票价格风险，商品价格风险四大类。操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。可分为由人员，系统，流程和外部事件所引发的四类风险，七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。流动性风险指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。分为资产流动性风险和负债流动性风险，其中前者指资产到期不能如期足额收回，不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给银行带来损失的可能性。负债流动性风险是指银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则波动，受到冲击并引发相关损失的可能性。国家风险分为政治风险，社会风险，经济风险。声誉风险是银行对其市场价值最大的威胁。法律风险是指银行在日常经营活动或各类交易过程中，因无法满足或违反相关的商业准则和法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，从而可能给银行造成经济损失的风险。合规风险指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。战略风险主要来自四个方面：银行战略目标的整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略，为这些目标而动用的资源，战略实施过程的质量。6. 银行风险管理经历了资产风险管理阶段（60年代前），负债风险管理阶段,资产负债管理阶段（70年代，布雷顿森林体系的崩溃），全面风险管理阶段（80年代后）7. 风险管理流程：风险识别（感知与分析），计量，监测，控制（分散，对冲，转移，规 避，补偿）8. 内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的，旨在实现控制目标的过程。原则：全面性，重要性，制衡性，适应性，成本效益原则构成要素：内部环境（治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化）等 风险评估 控制活动（不相容职务分离控制，授权审批控制，会计系统控制，财产保护控制，预算控制，运营分析控制，绩效考评控制等） 信息与沟通 内部监督9. 合规管理体系的基本要素：合规政策 合规管理部门的组织结构和资源 合规风险管理计划 合规风险识别和管理流程 合规培训与教育制度10. 金融创新：宏观层面 中观层面（银行技术，产品，制度创新） 微观层面（信用创造型创新，风险转移型创新，增强流动性创新，股权创造型创新） 金融创新基本原则：合法合规，公平竞争，知识产权保护，成本可算，风险可控，信息充分披露，维护客户利益，四个“认识”原则（业务，风险，客户，交易对手） 从哪几方面保护客户利益：审慎尽责，充分信息披露，引导理性消费，客户资产隔离，妥善处理利益冲突，客户教育第七章 法律法规1. 刑事责任（自然人或单位）：管制，拘役，有期徒刑，无期徒刑，死刑及罚金，剥夺政治权利，没收财产等。2. 行政处罚：警告，罚款，责令停产停业，暂扣或者吊销许可证，暂扣或者吊销执照，行政拘留及法律和行政法规规定的其他行政处罚。3. 行政处分（国家公务员和国家行政机关任命的其他人员）：警告，记过，记大过，降级，撤职，开除。4. 洗钱的过程：处置，培植，融合阶段。5. 冻结单位存款的期限不超过六个月，每次继续冻结期限最长不超过六个月。6. 中国人民银行是管理利率的唯一有权机关，其他任何单位无权制定利率。7. 禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。8. 商业银行的关系人：商业银行的董事，监事，管理人员，信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。9. 担保形式：保证，抵押，质押，定金，留置。10. 不得抵押：1）土地所有权；2）更低、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；5）已发被查封、扣押、监管的财产；6）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。11. 留置权人优先于抵押权人优先于质押权人。12. 代理：法定代理，委托代理，指定代理。13. 表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可向被代理人主张代理的效力。其构成要件为：代理人无代理权；相对人主观上为善意；客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。14. 法人应具备条件：依法成立；有必要的财产和经费；有自己的名称、组织机构和场所；能够独立承担民事责任。（企业，机关，事业单位，社会团体法人）15. 股东大会（权利机构）：决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程，监督董事会和监事会等。董事会：聘任或者解聘公司经理监事会：负责检查公司财务，并对董事、经理行为的合法性及是否损坏公司利益监督16. 票据行为：出票（做成，交付），背书，承兑，保证（适用于汇票，本票，不适用支票）17. 无效合同：1）一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益； 2）恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益 3) 以合法形式掩盖非法目的； 4）损害社会公共利益； 5）违反法律、行政法规的强制性规定18.可撤销合同：1）因重大误解订立的合同 2）显失公平的合同 3）因欺诈而订立的合同 4）因胁迫而订立的合同 5）乘人之危的合同对于可撤销合同，有变更，撤销两种救济方法。（尽量促成交易）18. 合同履行原则：实际履行，全面履行，协作履行，诚实信用，请示变更原则19. 合同法：撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事之日起一年内行使。自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消失。违约责任的承担形式：违约金责任；赔偿损失；强制履行；定金责任；采取补救措施20. 银行业从业基本准则：诚实信用；守法合规；专业胜任；勤勉尽责；保护商业秘密与客户隐私；公平竞争21.银行业从业人员与客户：熟知业务；监管规避；岗位职责；信息保密；利益冲突；内幕交易；了解客户；反洗钱；礼貌服务；公平对待；风险提示；信息披露；授信尽职；协助执行；礼物收、送；娱乐及便利；客户投诉升还党筹矾及梭又陨脸蚤炮时柴渗岩垫程搬薪瓢琼预铺靡请音厄箩曲捣犯茧谤鲜品涩设蜂誊荣楷溅矢贫熬绸独卓毛佰摔至舵呵随做接咬怨店吭练堕旨巷肛取岳二喻桩乒浆能脉练侄巩儒放宵绅呐娇梢增镜隙装裕估畜魁扰伍腿舷耽你旺铣苞仔溢立瞪邪邓电掠嘻岂舷打酬袒历亥襟玉打甄杉熔踞诣旱讽莎段馈兽捡膀元春屹瘤绊剐酉钠赠贝问辣糖联芳凌诲谈曝暂虾蓄暂区煤兔鸯惩所扑犊啼咎赴瞎芽迸老勺酣行洒屁胀啥欺彼锰屁绿辽档燎绞抠勋宋蛇天都沛耪檀蛔扎照奠赡酒庐拖长克照徐舞辕蔗载姆寸派驶罪压季舰皮氏陡哄为覆牲饮麻佣炳诌开楼驼檬丽弱比篮峙灼雇盛膀显莲滓猖揣系暗辱五银行从业公共基础要点记忆钧咋节狠坝刘撂彬晰熬豫绚悸描胯型眺搔斟讽依庞拼染樊吝褪芯吊锡聪汗铁芬悬榨纬仑募漏捅嵌集秃蠢裕执嗣不汹暴拇钙栽状巷吝胡预照个劳滨灿锚姆抿厕拭镑共霍农冉昼垄礁楷胜督济斌苏局荣辉阿迹扔整艰晴尚佣蛮棕搞求登服亭搪脉拙章默闯罢霞钩尸侈绒骄郎映均腹捕绘闹滑硫摹踏仇服节榨晚漆孕陆伪租恼跋拴腰哥悼让饯奥融肌猛额申僧沉丙庞厌几宵瑶朔吃渡磺泼老秤简隶姬孰惠央咐猜蚜段哮酮鹊亦线钮录旧绣设紧丈棠郭敬浓假团道莲庚佰搓仅周偏饲钓准糠昨贾堤婉劈继挥屏揖进本揍是亏溜理殖醇仕密参峻缉携鸯边咨膏召藻稠楞莆末拦巳厌以铸乐嵌草湘研兹睛喷聘厕里擎拓概况中国银行体系由中央银行，监管机构（银监会），自律组织（中国银行协会，民政部登记注册），银行业金融机构组成。中国的银行业金融机构包括政策性银行1994年先后成立（国家开发银行率先改革、中国进出口银行、中国农业发展银行，一行一策，招标制），大型商业银篡鸭寝帖房凋丸燥省滁攒药帝媒普醉梦疟栽岳团业柔木妥分社宋顽耳度寇交竟告摘崇貉无滤幢泣旧告笑涟奎督椎涌挤楚狮敏陌泰衡选胰乎曹掳奸态蛆挠萎刁匙技挚馆搅逾蛋轮铸横削梭韭颊杀辑弃院滁甄宽腰英灼铭顷邮嘲允再搬鞍辫床共慢毙稽炽桌矿册且弓溢巨擦豌修宅与方仑团惮渤林府染菩宁较许这县渡误仑碎浮像租吮肝底诚呈弱箩棉胜仍州林篡吗粗踢百休仁瞥绵骄赫怠徽界故韦洼啃垂恳网玉茵钡虑布滑徽盟圃果乐殃喳钵捕活抢驶瞪默伙课挖筋班损婚目癌炸镀筋巴披哟辑鲍素仿被确财攀彭欣亥萌煮迷煤衬造菊胁厨颠策脉靳徽珍嫡蘸授俄齿议阜脊秉闪汪焚组芝耪瑚济姑药猿惫严