商业银行证券管理程序

商业银行证券专柜业务管理程序1目的规范证券业务操作，确保证券业务正常开展。2 范围适用于证券售出及兑付业务。3 权责证券正常业务操作：记帐员、复核员。证券特殊业务操作：主管。管理单位业务操作：事后监督员、综合员。4 定义：无。5 作业内容51 售出证券：5.1.1 1000元为起点,售出证券时由客户填写购券凭条，标明购买日期、姓名、大小写金额、地址等内容，现金与购券凭条一并交给记帐员。5.1.2 记帐员初点现金，审查填写购券凭条大小写金额与存入现金数额是否一致，审核无误后，购券凭条上加盖记帐员名章，购券凭条与现金同时交给复核员。5.1.3 复核员复点现金，审核购券凭条金额与现金数额准确无误后，在购券凭条上加盖复核员名章，业务公章，购券凭条交给操作员。5.1.4 操作员进入证券业务微机管理系统证券存入菜单，依据购券凭条，按电脑提示输入各项内容打印证券，交给复核员。5.1.5 复核员复核无误后，在打印好的证券上加盖个人名章、公章，交给记帐员。5.1.6 记帐员招呼证券上的姓名，询问金额，核对相符后，将证券交给客户。5.2兑付证券：5.2.1到期支取5.2.1.1证券持有人持到期证券到前台兑付证券，记帐员审核证券确属到期后，进入证券业务微机管理系统支取菜单，按电脑提示输入各项内容，审核机器显示券种、帐号、户名、金额、利息、单位等事项与证券上记载的内容是否一致，准确无误后，确认支取该笔款项，证券上加盖个人名章，交给复核员。5.2.1.2复核员按证券上标明的税后本息数支付现金，并在结清证券上标注付出现金的票面，张数，证券加盖名章、业务公章、结清章，付出现金连同结清证券交给记帐员。5.2.1.3记帐员审核付出现金与证券记载的税后本息一致后，并在证券票面上标注付出现金的票面、张数，招呼客户姓名，唱付现金，交给客户。5.2.2 提前支取 5.2.2.1 提前支取只适用到期日遇到节假日,节假日前一天可办理提前支取。5.2.2.2客户持节假日到期证券于节假日前日提前支取，出示本人身份证件,在证券背面登记身份证号,并由本人签字;他人代取的,须提供证券持有人和代取人身份证件复印件。记帐员验明身份无误后,进入提前支取菜单,按电脑提示输入各项内容,确认支取,身份证复印件与证券同交给复核员。5.2.2.3 同5.2.1.25.2.2.4 同5.2.1.35.3 挂失、止付、更名：5.3.1挂失5.3.1.1证券持有人在证券未到期前丢失证券，办理挂失手续时，须提供丢失证券的券种、姓名、金额、存入日、单位等信息，并出具本人身份证复印件一式两份，到前台办理挂失手续。5.3.1.2记帐员核实身份证无误，挂失人提供丢失证券信息与电脑储存信息至少3项一致后，由挂失人填写挂失申请书一式三份，并在申请书上签字，记帐员审核无误后，加盖经办员章，业务公章，并在第一联、第二联后各附身份证复印件一张，第一联给主管，第二联随当日传票交给事后监督员，第三联交给客户，客户十日后凭此联补开证券。5.3.1.3 主管进入挂失菜单,依据挂失申请书记载的事项,按电脑提示内容,办理挂失，并登记存款挂失登记簿。5.3.1.4 十日后,挂失人持挂失申请书第三联换正式证券，挂失申请书交给主管。5.3.1.5 主管进入挂失补单菜单,按电脑提示输入各项内容，补开新券。5.3.2. 更名5.3.2.1 证券持有人转手出售证券，由出售人与购买人到前台办理更名手续。5.3.2.2 证券转手售出人提供本人身份证复印件一份，填写转手证券更名协议书，由售出人与购买人在协议书上签字后，交给主管。5.3.2.3 主管进入证券业务系统更名菜单，按电脑提示内容键入微机，确认更名。5.3.3 止付5.3.3.1 办理止付时,必须证券持有人本人办理，并出示被止付证券、提供本人身份证复印件、相关部门的止付手续，到前台填写止付协议书。5.3.3.2 主管进入证券业务系统止付菜单,按电脑提示键入内容,确认止付。5.4 日终结帐：5.4.1记帐员按券种分类，手工核打当日发生的兑付证券的笔数、本息金额、代扣税金额；操作员依据客户填写的购券凭条核打售出证券笔数、金额。5.4.2记帐员与操作员进入微机轧帐菜单核对笔数、收付发生额与手工核打的笔数、收付发生额一致后，手工填写有价证券日报表，写明张数、券种、本金、利息数，交给复核员。5.4.3复核员依据有价证券日报表填写出纳收付款结数表，结出当日库存数，并与尾箱现金数核对，做到帐款相符。5.4.4 记帐员进入结帐菜单,签退。5.4.5操作员进入adm结帐系统,打印营业日报表，登记空白重要凭证登记簿。核对营业日报与有价证券日报相符后，前台帐务轧平，数据备份，当日前台业务结束。5.5出库、入库管理5.5.1出库5.5.1.1营业结束,复核员计划次日现金用量,由主管电话通知市行出纳部门,预约次日出库数额。5.5.1.2 次日,两名出库人员到管理单位开具现金支票,由综合员填写现金支票,出库人员在现金支票上签字,并通知市行保卫部门,准备押款车。5.5.1.3出库人员持现金支票到市行出纳部门取现金,出纳部门付款,出库人员双人复核,双人封包，由市行协款员护送到押款车上，锁好车门。5.5.1.4出库人员坐车跟随其后，到单位后，在出库签收本上签收，双人携包交给复核员。5.5.1.5 复核员清点现金,无误后,入库保管。5.5.2 交库5.5.2.1 库存现金量超出应兑付款数额时,复核员通知主管交库。主管电话通知市行保卫部门，派押款车接款。5.5.2.2 复核员填写现金交款单，由交库人员与复核员核对现金数额与现金交款单填写一致，双人封包。与市行协款员一同携包入押款车，锁好车门。坐车跟随其后。5.5.2.3 到市行出纳部门，交库人员双人开包，现金交款单与现金一同交给出纳人员，核对无误后，出纳人员在现金交款单上加盖名章，现金收讫章，回单交给交库人员，交库人转交给复核员。 5.6管理单位的帐务处理5.6.1事后监督业务：5.6.1.1事后监督员对前台经办的所有业务凭证逐笔进行审查、监督，提前支取、挂失、止付、更名手续是否完备，业务章、经办员、复核员章是否齐全。5.6.1.2事后监督员进入事后监督系统,按凭证种类分别进入存入、支取、挂失、止付、更名等菜单，按电脑提示内容键入微机，确认办理。5.6.1.3监督完毕，进入查前台流水菜单，审核所有凭证全部复核完毕后,打印日报表，与前台打印的营业日报表核对相符后，进行数据备份,进入结帐菜单,确认结帐,签退,事后业务结束。5.6.2综合业务:5.6.2.1综合员依前台打印的营业日报,出纳收付款结数表，填写特种转帐借、贷方传票，转帐借、贷方传票。5.6.2.2 出售证券时,填写特种转帐借、贷方传票,借方记现金科目,贷方记其他证券回购协议借入款科目;兑付证券时,借方记其他证券回购协议借入款科目,贷方记现金科目；出库、交库填写转帐借、贷方传票，出库时借方记现金科目，贷方记本部门备付金科目；交库时借方记本部门备付金科目，贷方记现金科目。5.6.2.3综合员进入综合业务操作系统通用记帐菜单,逐笔键入微机后,进行日终结帐，平帐后，打印日报，签退，综合业务结束。6 表单6.1购券凭条6.2卖出有价证券日报表6.3出纳收付款结数表6.4现金交款单6.5存款挂失登记薄6.6空白重要凭证登记薄 市商业银行证券公司购券凭条科目（收） 年 月 日不可提前支取存 入 金 额十 万 千 百 十 元 角 分（大写）： 券种 户名 票面张数票面张数期限工作单位（住址）出纳 复核 制表 售券单位：2625177 (6.1)出纳收付款结数表年 月 日券种本日共收券种本日共付复核员盖章昨日库存百十元角分凭证份数金额凭证份数金额今日库存千百十元角分千百十元角分 备 注 出纳员 (6.2)有价证券日报表年 月 日种类尾号张数券 面 额 卖 价 券 种 金 额 单 价 金 额合计 经办员 复核员 保管员 (6.3)现 金 交 款 单年 月 日缴款单位全称帐号开户行交款部门款项来源人民币大写万千百十元角分票面张数票面张数现金复核员 收款员会计复核员 记帐员壹佰元伍角伍拾元贰角十元壹角伍元五分二元贰分一元壹分 (6.4)存款挂失登记簿编号挂失种类开户帐号户名存款金额挂失人（代理挂失人）身份证件及住址经办处理结果储户签章经办年月日年月日百十元角分复核年月日摘要复核 (6.5)空白重要凭证登记簿凭证名称： 日期摘要凭证起止号收入付出结余领（缴）人经办人 (6.6)第 10 页 共 10 页