差旅费报销制度

前 言为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用, 理解和明确公司的战略发展方向，积极的团结在总经理为首的领导班子周围，对公司业务流程清晰，领会上级领导意图明确，非常积极而热诚的配合和协助领导工作，有责任心，顾大局，识大体 。恪守职业守则，用心做事。及时准确的提供公司经营情况，真实、正确、清晰的记录经济业务（记帐凭证、各类明细帐薄、货款往来帐务、经营成果等）帐务做到帐实相符库存商品与实物相符、现金日记帐（银行存款日记帐）与实际库存现金（银行对帐单）相符等、帐帐相符（总帐与明细帐、出纳帐与会计帐相符）。特制定本规定.一、财务部门的职能(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度.(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映,分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律及其他部门的监督.(三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益.(四)每日按要求向总经理及副总经理提供财务日报表(五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用. （六)完成公司交给的其他工作.二、财务工作岗位职责 1、会计的主要工作职责是:(一)按照国家会计制度的规定,记帐,复帐,报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐.(二)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务,成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋. (三)妥善保管会计凭证,会计帐簿,会计报表和其他会计资料.(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作.2、出纳的主要工作职责是:(一)认真执行现金管理制度.(二)严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金.(三)建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证.(四)严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效. (五)积极配合银行做好对帐,报帐工作(六)配合会计做好各种帐务处理.(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作三、财务工作管理第一条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止.第二条 会计凭证,会计帐簿,会计报表和其他会计资料必须真实,准确,完整,并符合会计制度的规定.第三条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证.会计,出纳员记帐,都必须在记帐凭证上签字.第四条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物,款项相符.第五条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门. 会计报表每月由会计编制并上报一次.会计报表须单位负责人、会计机构负责人签名并盖章对外报出.第六条 财务工作人员对本公司实行会计监督.财务工作人员对不真实,不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确,不完整的原始凭证,予以退回,要求更正,补充.第七条 财务工作人员发现帐簿记录与实物,款项不符时,应及时向总经理或主管副总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理.财务工作人员对上述事项无权自行作出处理.第八条 财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计.出纳人员不得兼管稽核总账,会计档案保管和收入,费用,债权和债务帐目的登记工作. 第九条 财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续. 财务工作人员办理交接手续,由总经理办公室主任,主管副总经理监交.四、支票管理第一条 支票由出纳员或总经理指定专人保管.支票使用时须有支票领用单,经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章,填写日期,用途,登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查.第二条 支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字,会计核对(购置物品由保管员签字),总经理审批.填写金额要无误,完成后交出纳人员.出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号,原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销.第三条 财务人员月底清帐时凭支票领用单转应收款,发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报帐手续后再作补发工资处理.第四条 对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办,到月底按第三条规定处理.凡与公司业务无关款项,不分金额大小由承办人文字性报告总经理.第五条 凡10000元以上的款项进入银行帐户两日内,会计或出纳人员应报告总经理.第六条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,不论金额大小均须总经理签字.总经理外出应由财务人员设法通知,同意后可先付款后补签.第七条 借款金额较大时，需提前报财务部备款：5000元以上需提前一天，10000元以上需提前三天。五、现金管理第一条 公司可以在下列范围内使用现金:(一)职员工资,津贴,奖金;(二)个人劳务报酬;(三)出差人员必须携带的差旅费;(四)结算起点以下的零星支出;(五)总经理批准的其他开支.前款结算起点定为2000元,结算规定的调整,由总经理确定.第二条 除本规定第一条外,财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确需全额支付现金的,经会计审核,总经理批准后支付现金. 第三条 日常零星开支所需库存现金限额为5000元.超额部分应存入银行.第四条 财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付(即坐支).第五条 财务人员从银行提取现金,应当填写现金领用单,并写明用途和金额,由总经理批准后提取.第六条 公司职员因工作需要借用现金,需填写现金借款单并附有费用申请表,经会计审核;交总经理批准签字后方可借用.超过还款期限的在当月工资中扣还.第七条 符合本规定第一条的,凭发票,工资单,差旅费报销单及公司认可的有效报销或领款凭证,经手人签字,会计审核,总经理批准后由出纳支付现金.第八条 发票及报销单经手人签字,由会计审核、部门主管审批经总经理签字后,金额数量无误,填制记帐凭证第九条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表,交主管副总经理审核,总经理签字,财务人员按时提款,每月20号发放上个月工资,填制记帐凭证,进行帐务处理.第十条 差旅费及各种补助单(包括领款单),由经手人签字,会计审核时间,天数，金额无误并报主管副总经理复核后,送总经理签字,填制凭证,交出纳员付款,办理会计核算手续.第十一条 无论何种汇款,财务人员都须审核汇款通知单,分别由经手人,总经理签字.会计审核有关凭证.第十二条 出纳人员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付.帐目应当日清月结,帐款相符.六、会计档案管理第一条 凡是本公司的会计凭证,会计帐簿,会计报表,会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档.第二条 会计凭证应按月,按编号顺序每月装订成册,标明月份,季度,年起止,号数,单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单,审核,记帐,主管),由总经理指定专人归档保存,归档前应加以装订.第三条 会计报表分日，月,季,年报,按时归档,由总经理指定专人保管,并分类填制目录.第四条 会计档案不得携带外出,凡查阅,复制,摘录会计档案,须经总经理批准.七、会计处罚办法第一条 出现下列情况之一的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪(一)超出规定范围,限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;(三)未经批准,擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;(五)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;(六)违反本规定条款认定应予处罚的.第二条 出现下列情况之一的,财务人员应予解聘.(一)违反财务制度,造成财务工作严重混乱的;(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证,帐表,文件资料的;(三)伪造,变造,谎报,毁灭,隐匿会计凭证,会计帐簿的;(四)利用职务便利,非法占有或虚报冒领,骗取公司财物的;(五)弄虚作假,营私舞弊,非法谋私,泄露秘密及贪污挪用公司款项的;(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;(七)有其他渎职行为和严重错误,应当予以辞退的.附 则第一条 本规定由总经理办公会负责解释.第二条 本规定自发布之日起生效.第三条 财务部对各种应收款及预付款加强核算,管理,控制限额,确定回收时间,确保企业管理循环和周转及时清算和催收,严格管理流动资金,确定最佳现金余额,避免现金闲置,保证现金安全.不准将公司收入的现金直接支付,坐支现金,职工的工资,福利,津贴用现金结算,其他结算必须用转帐结算.公司对出差人员给予一定的借款,借款的金额由经理核定批准.在返回公司一星期内报销差旅费.超过一星期则不予报销第四条 参与制定本公司经营管理财务计划,资金管理,收支计划,分析考核预测经济成果,严格收支范围,认真审核费用支出,凡支出款项必须有总经理签字.第五条 公司应定期对会计人员进行岗位培训,财务人员必须每一年培训一次,跟上新形式 八、采购工作流程及权限第一条 总则 为加强企业规范化管理，确保公司能购到高品质低成本的产品，从而达到降低成本之目的, 明确相关部门岗位职责、权限。在各自的授权范围内处理业务，各负其责，不得相互代替。确保办理采购业务不相容岗位相互分离，制约和监督特制定本制度第二条 目的选择合格的供应商并对采购过程进行严格的控制，确保供货商提供的物料满足公司的规定要求。第三条 权责（1） 按照请购、审批、采购、验收、付款等规定的程序办理采购业务。（2） 由请购部门提出采购需求，并填写请购单应当明确采购类别、质量等级、规格、数量、相关要求和标准、到货时间、用途等。请购单一式三联，由采购部门、财务部门、业务主管部门的人员共同参与请购单的审核，金额在1000元以内的由本企业授权的采购负责人审批。（如特殊情况超出额度可先进行采购程序再后补凭相关票据由总经理审批签字方能执行），特殊原因需取消请购申请单时。原请购部门应通知采购部门停止采购，采购部门应在原请购单上加盖“撤销”印章，并退回给请购部门。如因请购部门未及时通知采购部门停止采购造成的损失由请购部门负全责。（3） 由采购部门根据请购单负责对物料的采购工作。（4） 生研中心负责提供产品相关技术要求、质量保证条件等。（5） 仓管和采购部负责对采购回的物料进行验收。第四条 采购计划的制定（1）仓管部门每月应编制月生产计划，采购部根据仓管部门编制的月生产计划及库存情况编制月采购计划经总经理批准后实施采购。（2）采购部还需根据公司业务的淡旺季的需求，核对仓库的库存量，确定物料的品种、规格、数量等方面的实际缺口，编制当月采购月计划。（3）采购月计划经总经理核准后，采购部与财务部各持一份，采购部依采购月计划进行采购作业。财务部根据采购月计划安排采购所需的资金。第五条 采购的实施1、选择供应商（1）、采购部一般应挑选三家以上的供应商询价，以作比价、议价依据；（2）、供应商的选择应从已经合作过及总经理批准的供应商中优先选取；（3）、采购部主管在审价时，认为需要再进一步议价的，则由采购主管亲自与供应商议价；（4）、总经理在核价时，均可视需要再行议价或要求采购部进一步议价；2、价格调查（1）、已核定之物料，采购部必须经常分析或收集资料，作为降低成本之依据；（2）、本公司各有关部门，均有义务协助提供价格讯息，以利采购部比价参考；（3）、已核定之物料采购单价如需上涨或降低，应附上书面之原因说明；（4）、采购数量或频率有明显增加时，应要求供应商适当降低单价；（5）、采购部应随时掌握市场价的浮动数据，以利于更好的把握市场；3、 询价和比价（1）、根据采购物料的品种、规格、标准、数量、和交付期的不同，采购人应选择至少三家符合采购条件的供货商作为询价对象；（2）、采购人员根据过去采购的情况，市场变化情况，以及公司成本预算等情况，确定采购目标价格；（3）、在得到供应商的报价信息后，采购人员对供应商的报价条件进行品种、规格、数量、质量要求等方面进行核对，以保证供应商可以提供的物料符合公司实际的采购要求，并对供应商所报的价格、交付期、售后服务等方面进行分析比较，以便选择条件最优的供应商；（4）、供应商提供报价之物料规格与请购规格不同或属代用品时，采购人员应送请购部门确认；（5）、专业材料或用品，采购部应会同使用部门共同询价与议价；（6）、在供应商的报价条件不能满足要求时，采购人员应与供应商进行磋商，以使双方最终在全部条款上达成一致。4、 订购作业（1）、在采购作业所需的全部条款与供应商达成一致后，采购人员需填写正式的采购订单，订单需要列明至少下列条款：a、 供应商资料：包括名称、地址、联系人、联系方式；b、 采购物料的详细描述：包括品名、型号、规格、用途等，如有超出标准的特殊要求需特别注明；c、 订单所采购的数量/重量：单位包装数量/重量；包装件数；d、 价格：单价，合计价、合同总额，定金或预付款e、 交付期：分批交付时应明确每批的交付时间和交付数量。f、 付款方式g、 标识：物料本身或包装上的文字标记（订单号、供应商、品名、规格、单位包装的数量/重量、批号）。h、 所需的质量证明资料（检验单、质保单、出厂证明单、化验报告等）。i、质量保证条款：发生质量问题时进行退换或其他处理方法。j、装箱清单（送货单）和销售发票的要求。（2）、采购订单经采购部负责人审核后，加盖公司合同公章生效。采购单一式二份，双放各保存一份。采购部负责采购订单的存档。（3）、采购人员应控制物料订购交期，及时向供应商跟催交货进度5、 验收与付款（1）、建立严格的采购验收制度，对采购项目的品种、规格、数量、质量等相关内容进行验收，出具验收证明。采购部门与验收部门应当相互分离。验收过程中发现异常情况，应当及时报告，查明原因，并进行妥善处理。（2）、货物到达后，由仓储部门指派验收人员对货物进行实物计量，核对后填写按顺序编号的入库单。入库单一式三联，注明供应商名称、收货日期、物品名称、数量、质量以及运货人名称等内容。保管员在入库单签字后，一联留存，登记仓库台账；一联随有关凭证交会计部门，办理结算；一联退回采购部门与购销合同、请购单核对，核对后归档备案。（3）、加强采购付款的管理，严格审核采购预算、合同、审批程序等相关内容，审核无误后办理付款。审核发现异常情况的，应当拒绝付款。（4）、财务部门对发票、运费单、验收单、入库单以及其他有关凭证审核后，与合同进行核对，经总经理审批后向供应商办理结算。九、差旅费报销制度 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况将财务报销类别分为（差旅费、公关费用、汽车费用、通信费等）一、差旅费报销流程 （1）、出差人员必须事先填写出差申请单,注明出差地点,事由,天数,所需资金,经部门主管签署意见,总经理批准后方可出差.特殊情况可先电话通知部门主管,回公司后再补填出差申请单.（2）、出差人员借款需持批准后的出差申请单,到财务部领取并填写借款单,由部门主管签字担保后,会计审核,出纳付款,无论金额多少须由总经理签字方可借款.（3）、出差人员回公司后,应完成出差申请单中的出差情况汇报,由部门主管考核结果,签署考核意见.（4）、审核人员根据签有部门主管考核意见的出差申请单和有效出差单据,经审核后方可报销差旅费.（5）、凡与原出差申请单规定的地点,天数,人数,交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线,天数,人数,交通工具的,需经部门主管签署意见后方可报销.（6）、出差回公司应在7天内报账,超过7天，则不予报销差旅费.为方便各部门作业，报销时间定为每周二、周六上午(特殊情况另行通知) （7）、出差时借款,本着前账不清,后账不借的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究经办人的责任.（8）、每月5日以前清理完上月全部借款，特殊情况不能及时清账者，由本人写出延期申请列明所借款项明细及用途，携带清账票据经部门负责人、财务负责人核实后方可延期;未按规定清账者，停止借款，停放工资，并口发清账期间的工资。二,差旅费报销标准为了进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下一、差旅费报销标准注：在标准之内凭票实报实销，具体写明对方单位联系方式 （1）住宿标准（金额单位：元/人/天） 地区/人员特殊地区省会城市县级市及以下总/副总经理16012080部门经理1208060一般职员806040（2）伙食补助费： 地区/人员省会城市县级市及以下总/副总经理8060部门经理6045一般职员4030（3）市内交通费： （1）市内交通费：凭票最高限额副总经理及之上为30元/人/天;部门经理（含副经理、主任）为20元/人/天；职员为10元/人/天； （2）飞机、长途汽车、轮船、火车交通费据实报销。 （3）夜间乘坐汽车、轮船统舱、火车硬座超过六小时的， 每人加发一天伙食补助费但不在补贴住宿费用。 （4）自带交通工具或接待单位提供交通工具的，不再报销市内交通费。二、关于出差时间的计算： （1）出发时间的计算：12：00点（含12：00）以前出发算1天； 12：0017：00（含17：00）出发算半天； 17：00以后出发当天无补助。 （2）返回时间的计算：12：00（含12：00）以前返回算半天； 12：00以后返回算1天 （3）出发时间界定：以相关电子票时间为准三、交通费报销办法1,出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外: 出差目的地偏远,没有公共交通工具的;携有巨款(1万元以上现金或1万元以上现金支票)或重要文件必须确保安全的;收,发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;陪同重要客人外出的;执行特殊业务或夜间办事不方便的2,出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行.出差期间经领导批准顺道回家探亲,办事及非工作需要的参观,游览,饶行多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤.3,出差人员应保留完整车(船)票时间,车次,住宿发票,餐票作为计算费用的依据 4，有两人以上同行出差时，按最高职位人员报销标准之70%人数进行总量报销5，出差人员外出参加各种活动，由主办单位安排住宿的，活动期间不再享有住宿补助费6，公司常设的管理机构、销售机构、办事处人员不按此差旅费规定执行 7，其他 不能提供的票据须填写费用报销单详细说明事由、 地点 、行同人等 经总经理签署意见后，部门主管及财务部方可审核报销.十、招待费管理制度一、招待费用申请工作流程1、 公司举办的对外客户活动及员工活动的费用由运营中心、人事行政管理中心和财务管理中心集中管理，联合控制。2、 各部门确因工作需要，必须宴请的或来访客户须招待的，按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理。由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与，具体工作流程如下：3、 因正常业务需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续，并填写业务招待申请表，经各部门负责人、公司总经理批准后方可开支，具体审批权限如下：二、招待费标准：1，副总经理及之上最高500元/次2，中层管理人员及最高300元/次以上各档次招待均含酒水，超支自费。3、因工作外出或无法填写申请表时，由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待，事后2个工作日内补办申请手续，即填写业务招待申请表无补办手续的不得报销。4、超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担。5、申请限额只准一事一用，不得互相套用。三、招待费用报销工作流程（一）招待费用报销时间要求1、发生业务招待费用，招待申请人必须在费用发生后的5个工作日内办理报销手续。（二）招待费用报销手续招待申请人报销时必须同时提供以下资料（若资料不齐，财务人员有权拒绝报销），方可办理报销手续。1、经审批的招待申请审批单2、用餐地提供的水单（消费明细单）；财务人员需核对用餐地水单（消费明细单）总金额是否与用餐地的发票总金额一致；3、用餐地的发票，财务人员需核对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致。4、如果报销时间超过规定时间，则不予报销。（三）如遇特殊情况，报销金额超出招待费用申请表申请金额，需要完成以下工作流程方可办理报销手续。申请人编写“费用超标说明”，经部门主管负责人、财务部门审核，总经理批准方可报销。申请人持经审批后的“费用超标说明”，重新填写招待费用申请表经总经理审批签字。申请人持重新审批后的招待费用申请表方办理报销手续。以上-的工作流程必须在5个工作日内办理完毕，超期办理不予报销。四、表格样式（一）招待费用申请表（二）招待费用月统计表（三）招待费用汇总统计表 （四）招待费用月汇总统计表招待费用申请表申请时间：20 年 月 日申请部门来客人数申请人员陪同人数招待对象供应商（ ）客户（ ）金融（ ）税务（ ）职能机关（ ）其他（ ）申请金额总额： 元。用餐时间 年 月 日用餐地点运营公司及各职能中心负责人审批意见总经理批准意见备注：报销时各运营公司财务部留存，按月装订存档。招待费用月统计表单位名称： 编制时间：20 年 月 日序号部门名称招待申请人业务招待费发生时间业务招待费发生金额（元）最终 审批人申请时间报销时间申请金额报销金额- - - - - - - - - - - - -编制人：招待费用月汇总统计表编制部门： 编制时间：20 年 月 日序号单位简称申请人报销信息汇总超申请金额报销超期报销备注金额(元)最终审批人超期时间(天)最终审批人编制人：招待费用月汇总统计表编制部门： 编制时间：20 年 月 日序号单位简称申请人申请金额报销金额备注编制人：十一、车辆费用补贴与报销制度随着公司的发展，今后会有越来越多的员工购买私人车辆，这就涉及到私人车辆在为公司办事时的费用报销问题。为使公司车辆管理统一合理化，人性化。最大限度的节约成本，最真实的反应车辆实际情况作出以下规定：1，公司鼓励自行购置工作交通用车，并给购车人员提供一定的费用补贴。工作期间内因业务需要使用私人车辆，员工应该配合。2，公司目前已有总经理及副总经理私人购置车辆协助公司运转。3，本公司本着人性化管理兼顾有车无车员工的公平性、合理性作出以下补贴制度：3.1，副总经理及之上职位（含市场开发部各级职员、经营部省主管以上各级职员）如有长期使用车辆：a、油费补：以排量和月行驶里程为参数核算月补贴（排量参数以0.1L为基准每公里补贴0.03元，每增加0.1L排量每公里补贴增加0.03元，累计计算，如：某车排量为2.4L,当月行驶里程为1800公里，则油费补为2.40.10.031800=1296元）如车辆因特殊原因使用97#汽油按0.1排量，每公里补贴0.04元参数核算。b、路桥补：如因公司业务需要出差跑长途，出长途车的过路与过桥费用按电子票实报实销，以出差申请单为依据。c、病事假或其他假期在3天或以上的情况，有财务部人员监督，使用车辆人员主动登记假前后公里数，假期中间行驶不作任何补贴d、有私人事务使用车辆超出100公里以上情况不予任何补贴，使用车辆人员应主动向财务人员汇报作月补贴扣除处理，如经查实不报者，当月所有补贴全部取消e、车辆在使用中发生的停车费、保养、事故赔偿、交通处罚，公司一律不予补贴f、车辆在公司使用一年以上者，有公司购买下一年度商业全险，在公司购买商业全险使用年度中，员工如有离职，应均摊后按实际未使用时间退还公司已支出款项3.2，员工在工作期间内若没车可享受2元日工作交通补贴。3.3，员工在职期间若购车或已经购买车辆，每月可享受150元的固定车辆费用补贴，但不再享受交通补贴。（以上补贴均不含休息日及国家法定节假日）4，本制度于员工转正之日开始执行十二、电话费报销的管理规定为体现公司的人性化管理，满足工作需要，坚持勤俭节约。实行限额补贴，现就有关电话费用报销事宜做出如下规定：一、 副总经理及以上职位（含市场开发部各级职员、经营部省主管以上各级职员）每人每月可享受300元内电话费补助，低于300元按照营业厅的电话清单实报实销，超出300元的部分自费二、 部门经理（含主任、副经理）每人每月可享受120元以内电话费补助，低于120元实报实销，超出部分由使用者自付三、 普通员工每月可享有固定30元的电话费补助。（以上必须持移动营业厅打印的话费清单作为凭证。每人只限一部移动电话，且只限移动电话）四、本补助至该员工转正后次月开始补贴五、凡报销移动话费的手机须保持开机状态，保证通话畅通以便公司有急事能及时联系六、报销程序：经手人填写报销单持相关凭证，部门主管签字，财务部经理审核，总经理审查批准，财务部报销以上制度各部门人员要严格遵守,由大家共同监督. 本文件签发之日、即时生效,如有变动或补充，以正式颁发文件为准。 18