437上海市闵行区 预算项目支出过程绩效评价

上海市闵行区 2011年度预算项目支出过程绩效评价 项目单位自评报告绩效项目名称：民办教育扶持 项目实施部门：普教二科、学前教育科 项目负责人： 汪一欣 黄悦 联系电话： 15000276211 13701825915项目主管部门：上海市闵行区教育局 2011年10月 12 目录一、评价报告摘要 31、概述 3 2、自评价结论 43、主要成绩和存在问题 54、进一步完善的设想和措施 5二、评价报告内容 51、项目近年来开展情况、经费来源以及使用情况 52、2011上半年度绩效目标完成情况分析 83、自评结论 84、产出及效果类评价指标的诠释及其实际评价情况反映 85、主要经验及做法、存在的问题和改进措施 106、自评工作意见和建议 10三、评价资料附件1、闵行区预算项目支出绩效评价综合表（评价指标及评分标准）；2、闵行区预算项目支出绩效评价评分表；3、自评工作依据底稿；4、社会满意度调查问卷样式；闵行2011年度“民办教育扶持”项目支出过程绩效评价一、评价报告摘要1、概述本项目由民办教育扶持由公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴、民办高中学生650元财政补贴、闵行区10所民办学校实行教育经费定额补贴和民办学校发展专项资金四项目组成。1）民办教育扶持由公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴 随着城市化进程加快，闵行区成为人口导入和外来务工人员聚集区，加上这几年正值本区适龄儿童入园的高峰，闵行区基础教育需求旺盛，学前教育资源不足，尤其是公办幼儿园。2009年5月，区政府出台了关于进一步促进民办教育健康发展的若干意见，提出要建立政府购买服务和教育经费补贴机制，在学前教育阶段，对公建配套的民办幼儿园接收本公建配套规定划区内的幼儿，按照招收公建配套规定划区内“小区生”的比例和办学质量，给予财政补贴，补贴标准最高不超过每生每年5000元 。2）、民办高中学生650元财政补贴为进一步发展闵行区教育事业，减轻学生家庭经济负担，闵行区人民政府从2003学年起批转关于对九年义务教育阶段学生免收书簿费和区民办普通高中学生学费补贴的实施意见的通知（闵府发200311号），对本区民办普通高中具有闵行区户籍学生学费给予补贴，补贴对象：在学期开学报名截止日之前，具有闵行区户籍（须与法定监护人同户或蓝印户口）并在闵行区区属民办中学就读的普通高中学生。补贴标准为每位学生每学期补贴650元。该政策从2003年实施至今已有八年。3）闵行区10所民办学校实行教育经费定额补贴（1）补贴范围：我区共有民办学校13所，补贴对象为学校公办教师挂编数低于三分之一的10所民办学校。（2）补贴金额及数量：小学生共有5所学校，小学每年按1400元/生补贴，现有学生1250名，预计经费1750000元；初中生共有7所学校，初中每年按1600元/生补贴，现有学生2000名，预计经费3200000元；高中生共有4所学校，高中每年按1750元/生补贴，现有学生750名，预计经费1312500元；预计总计经费6262500元。4）民办学校发展专项资金（1）专项资金：300万元（2）补贴范围：我区13所民办学校。（3）资金用途：鼓励民办学校特色发展；奖励先进、奖励优秀；扶持办学条件差的学校；加强民办学校教师队伍建设。资金到位情况 单位：万元项目名称全年预算使用数备注民办教育扶持由公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴1239573.6民办高中学生650元财政补贴20889.7闵行区10所民办学校实行教育经费定额补贴626.25587.535办学校发展专项资金3000.00因经费未到学校，故还无法评估合计2373.251250.835现对民办教育扶持由公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴项目和民办高中学生650元财政补贴项目进行自评。 2、自评价结论：项目 自评分自评结论公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴89.72优秀民办高中学生650元财政补贴89.72优秀平均分89.72 优秀3、主要成绩和存在问题主要成绩1）公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴a公建配套民办幼儿园学区内适龄幼儿的入园率达到99%；b公建配套民办幼儿园办学等级为二级一类及以上的达到84.6%；c公建配套民办幼儿园教师队伍本科及以上学历的达到29.9%；d项目受众人群（含家长和民办幼儿园教职工）的满意率达到92%。2) 民办高中学生650元财政补贴a在学期开学报名截止日之前，具有闵行区户籍（须与法定监护人同户或蓝印户口）并在闵行区区属民办中学就读的普通高中学生补贴率达100%；b各相关部门均能按时、按要求在规定时间内完成相关工作；c没有各类有关此项工作的各种投诉 4、进一步完善的设想和措施。1）公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴随着外来人口的不断增大，闵行区民办幼儿园已占到全区幼儿园的45.8%，因此，民办幼儿园的健康有序发展直接影响到区域学前教育的整体水平。下阶段我们将开展民办幼儿园非营利制度的研究，完善民办幼儿园的法人治理结构和准入制度，建立民办幼儿园人、财、物管理标准和财务统一管理平台，构建配套的保障制度、评估监控制度和退出制度，提高政府财政投入的绩效。2）民办高中学生650元财政补贴在落实此项工作中，我们采取了班主任根据学生提供的材料登记造册、教导处汇总审核、学校校长审批、教育局抽样检查、监护人签收的工作流程，所有学生材料由学校保存。在外校借读的学生统一回学籍所在学校办理的办理方式方便了学生。至今我们做到了办理无差错。二、评价报告内容 1、项目近年来开展情况、经费来源以及使用情况 1）公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴(1）出台文件，保障项目依法实施2005年5月，区教育局和区财政局共同拟订了闵行区对公建配套民办幼儿园实行财政补贴方案（试行），经区政府同意，由区政府办公室正式发文。文件中提出“随着教育改革不断深入，我区民办幼儿园迅速发展，补充了公办学前教育资源的不足，同时为居民提供了优质的学前教育资源，在一定程度上解决我区因人口大量导入造成的入园困难，受到社会欢迎。2003年9月1日中华人民共和国民办教育促进法正式实施，民办幼儿园收费根据办学成本、办学质量等自行制定，实行备案制。随着民办幼儿园收费的放开，管理费的提高，部分公建配套地区居民子女入园难的矛盾日益凸显。为了解决民办幼儿园发展过程中的矛盾，体现政府对基础教育的责任，采取政府财政补贴、幼儿家庭合理负担的政策，建立公建配套民办幼儿园的收费约束机制，合理规划公民办设点布局，解决民办幼儿园办园成本、收费和居民负担重之间的矛盾。”同时，文件中也明确了实行财政补贴的对象和标准，即参照相同等级公办幼儿园收费标准（A类为600元/月、B类为330元/月）接收本公建配套规定划区内幼儿（简称“小区生”），即可获财政补贴，每一名“小区生”财政补贴2000元/年，以弥补办园成本之需。2009年5月，区政府出台了关于进一步促进民办教育健康发展的若干意见，提出要建立政府购买服务和教育经费补贴机制，在学前教育阶段，对公建配套的民办幼儿园接收本公建配套规定划区内的幼儿，按照招收公建配套规定划区内“小区生”的比例和办学质量，给予财政补贴，补贴标准最高不超过每生每年5000元。2011年3月，区政府办公室出台了关于转发闵行区学前教育三年行动计划（2011-2013年）的通知，其中附件2为闵行区对公建配套民办幼儿园实行财政补贴的管理办法，文件对“小区生”补贴标准又进行了调整，即根据公建配套民办幼儿园招收“小区生”比例及办学质量给予3000元/生/年5000元/生/年的财政补贴。(2）财政补贴的资金来源区政府财政补贴款由财政局在教育统筹资金中列支，按区、镇两级财政6：4比例分担，每半年核定一次。(3）使用情况由于“小区生”财政补贴经费是作为公建配套民办幼儿园办园成本的补充，在解决适龄幼儿入园需求的同时，主要用于幼儿园的发展，提升办学水平。（4）调整补贴标准为解决幼儿入园难、入园贵问题，同时减轻民办幼儿园办学成本负担，2005年5月出台的闵府办发200539号文件提出，公建配套民办幼儿园招收“小区生”即可获得2000元/生/年的财政补贴。2009年9月，根据闵府发20099号文件精神，调整“小区生”补贴标准，按照公建配套民办幼儿园招收“小区生”比例，补贴标准由3000元/生/年5000元/生/年。随着学前教育事业的迅速发展以及物价指数的持续上涨，2011年3月，根据闵府办发201118号文件精神，再次调整“小区生”补贴标准，根据公建配套民办幼儿园招收“小区生”比例及办学质量给予3000元/生/年5000元/生/年的财政补贴。最新调整后的补贴标准如下：补贴标准小区生比例二级幼儿园一级幼儿园3000元/生/年30%及以下20%及以下3500元/生/年31%50%21%35%4000元/生/年51%65%36%50%4500元/生/年66%80%51%65%5000元/生/年81%以上66%以上2）民办高中学生650元财政补贴(1）出台文件，保障项目依法实施闵行区人民政府从2003学年起批转关于对九年义务教育阶段学生免收书簿费和区民办普通高中学生学费补贴的实施意见的通知（闵府发200311号），对本区民办普通高中具有闵行区户籍学生学费给予补贴，补贴对象：在学期开学报名截止日之前，具有闵行区户籍（须与法定监护人同户或蓝印户口）并在闵行区区属民办中学就读的普通高中学生。补贴标准为每位学生每学期补贴650元。(2）财政补贴的资金来源区政府财政补贴款由财政局在教育统筹资金中列支。(3）使用情况在学期开学报名截止日之前，具有闵行区户籍（须与法定监护人同户或蓝印户口）并在闵行区区属民办中学就读的普通高中学生补贴率达100%，确保无差错，得到了家长的好评，取得了良好的社会效益。（4）调整补贴标准该政策从2003年实施至今已有八年，补贴标准从未调整2、2011上半年度绩效目标完成情况分析 2、2011上半年度绩效目标完成情况分析；1）公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴2011年2月全区共有“小区生”6128名，财政补贴共计956万元。按区、镇两级财政6：4比例分担，其中区财政573.6万元，占全年财政预算的46.30%。绩效目标完成情况较好：a公建配套民办幼儿园学区内适龄幼儿的入园率达到99%；b、公建配套民办幼儿园办学等级为二级一类及以上的达到84.6%；c公建配套民办幼儿园教师队伍本科及以上学历的达到29.9%；d项目受众人群（含家长和民办幼儿园教职工）的满意率达到92%。2）民办高中学生650元财政补贴2011年2月全区共有符合补贴标准的学生1380名，财政补贴共计89.7万元。在学期开学报名截止日之前，具有闵行区户籍（须与法定监护人同户或蓝印户口）并在闵行区区属民办中学就读的普通高中学生补贴率达100%，确保无差错，得到了家长的好评，取得了良好的社会效益。3、自评结论；总评分89.72 自评结论“优秀”4、产出及效果类评价指标的诠释及其实际评价情况反映 “小区生”财政补贴经费是作为公建配套民办幼儿园办园成本的补充，在解决适龄幼儿入园需求的同时，主要用于幼儿园的发展，提升办学水平; 办高中学生补贴650元，主要用于学生学费补贴，执行情况良好,见下表:一级指标二级指标三级指标分值建配套民办幼儿园 民办高中学生650元财政补贴A项目定位1515.0014.00A1目标明确符合战略规划A11国家、市、区政府文件依据55.005.00A2中长期规划目标具体量化A21上级部门中长期目标具体量化55.005.00A22部门中长期目标具体量化55.004.00B项目计划2521.0021.00B1结果导向绩效目标明确B11部门年度绩效目标具体量化55.005.00B12部门年度绩效指标挑战性53.003.00B2资金投入计划准确B21预算执行准确性55.005.00B22资金使用合理性53.003.00B3项目计划科学合理B31项目活动计划准确合理55.005.00C项目管理302425.00C1管理制度规范健全C11部门制订项目管理制度性文件55.005.00C12部门制订项目财务管理制度文件53.005.00C2管理反馈监督机制完善C21部门有与相对人沟通管理渠道55.005.00C22资金使用正确性53.002.00C3项目可持续性发展评价C31项目经有关部门考核肯定53.003.00C32有重大违规事件发生-30C33部门开展绩效评价重视度55.005.00D项目结果3029.72 29.72D1项目产出 1010.00 10.00D11 公建配套民办幼儿园学区内适龄幼儿入园率或符合民办高中学生650元补贴条件的学生 获补贴率1010.00 5.00D2项目效果1010.00 10.00D21公建配套民办幼儿园教师队伍本科及以上学历人数占比率或家长满意率55.00 4.00D22公建配套民办幼儿园办学等级为二级一类及以上或工作过程规范不出差错55.00 5.00D3项目社会评价109.72 9.72D31 家 长满意度54.72 4.72D32 教职员工象满意度55.00 5.00 总分10089.72 89.72从上述评分表来看，根据上表评分结果，闵行区职教帮困助学经费项目业绩好的指标是“项目定位”类指标取得了满分， 以国家规定、市级 、本区具体规定文件执行。 “项目计划”类指标中，有具体的定性指标和量化指标，资金使用基本按预算支付。项目活动计划准确合理；“项目结果”类指标中，公建配套民办幼儿园学区内适龄幼儿入园率99.16%、公建配套民办幼儿园办学等级为二级一类及以上84.6%公建配套民办幼儿园教师队伍本科及以上学历29.9% ；民办高中学生补贴650元项目业绩好的指标是“项目定位”类指标取得了满分， 以国家规定、市级 、本区具体规定文件执行。 “项目计划”类指标中，有具体的定性指标和量化指标，资金使用基本按预算支付。项目活动计划准确合理；“项目结果”类指标中，符合民办高中学生650元补贴条件的学生100%获补贴社会评价：对 补贴政策的知晓度、 补贴政策的满意度、对 办学水平的的满意度进行收问卷调查表174份，总体满意度：满意（了解）92%、一般7% 不满意（不了解）7%。5、主要经验及做法、存在的问题和改进措施1）公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴由于“小区生”财政补贴经费是作为公建配套民办幼儿园办园成本的补充，在解决适龄幼儿入园需求的同时，主要用于幼儿园的发展，提升办学水平。具体做法： （1）确定收费标准及要求a收费标准：“小区生”管理费收费标准参照公办幼儿园收费标准，即二级幼儿园管理费为330元/生/月，一级幼儿园管理费为600元/生/月。b收费要求：取消特色费收费项目，保证“小区生”就读期间享受其他幼儿同等待遇，实行“一费制”。（2）明确操作程序a签订租赁协议。公建配套民办幼儿园应与区教育局签订校（园）舍租赁协议或校（园）舍租赁补充协议。b公示招生政策。公建配套民办幼儿园应在所属地区内公示“小区生”招生范围、要求及收费标准，必须无条件接收“小区生”，保证“小区生”与其他幼儿一样，享受同等的教育服务。（3）园方初审证件。公建配套幼儿园负责审查“小区生”的户口簿原件及房产证原件，确认户主或产权人与幼儿的直系亲属关系，以确定享受政府补贴的幼儿名单。(4）提出补贴申请。公建配套民办幼儿园在每年的2月和8月，根据享受政府补贴“小区生”的实际就读人数，向区教育局提出财政补贴申请，并提供“小区生”户口簿或房产证复印件以及管理费发票存根联复印件等材料。(5)教育局调查核实。区教育局对公建配套民办幼儿园材料进行核实，每半年向区财政局报送补贴金额申报计划。(6)财政下拨经费。经区财政局审查通过后，补贴款直接拨至有关公建配套民办幼儿园。补贴资金纳入各级教育经费列支。2）民办高中学生650元财政补贴我们采取了班主任根据学生提供的材料登记造册、教导处汇总审核、学校校长审批、教育局抽样检查、监护人签收的工作流程，所有学生材料由学校保存。在外校借读的学生统一回学籍所在学校办理的办理方式方便了学生。至今我们做到了办理无差错。此项工作已成为我局每学期的常规工作，但我们仍以严谨的态度认真对待，每学期在一个月工作日内完成学校上报、教育局审核、区财政拨款、家长签收等工作，提高了工作效率，得到了家长的好评，取得了良好的社会效益。为确保做好此项工作，我们仍将采取“班主任登记造册、教导处汇总审核、学校校长审批、教育局抽样检查、监护人签收、材料学校保存”的工作流程，加强教育局抽样检查。继续保持在一个月工作日内完成工作，确保无差错，保持良好的社会效益。6、自评工作意见和建议 1）公建配套民办幼儿园“小区生”财政补贴(1)严格经费管理a 建立健全公建配套民办幼儿园财务内控管理制度、会计制度，并规范会计核算方法。b该项目经费作为公建配套民办幼儿园办园成本的补充，各幼儿园应按照民办中小学财务管理办法有关规定规范、科学、合理使用好项目经费，有效提高资金的使用效率。c、在每半个会计年度结束时按规定编制财务分析报告，如实写明财政性投入经费收入、支出、结余及分配等事项，并按半年度报局教育核算中心汇总。(2)加强经费监管一是教育局财务部门联合相关部门进行不定期的专项使用情况检查；二是加强年度审计，将该项目纳入局内审范围，根据审计结果确定是否具有享受补贴的资质的依据之一。2）民办高中学生650元财政补贴精减指标，简化程序，便于操作，减轻负担，提高效率三、评价资料附件1、闵行区预算项目支出绩效评价综合表（评价指标及评分标准）；2、闵行区预算项目支出绩效评价评分表；3、自评工作依据底稿；4、社会满意度调查问卷样式。