预算执行管理情况

预算执行管理情况篇一：2021年预算执行情况总结提纲 2021年预算执行情况总结提纲 2021年，在公司领导的大力支持下，经过公司全体员工的共同努力，比较好的完成了全年的各项目标任务，现将2021年预算执行情况总结如下： 一、2021年预算执行情况 1、财务收支总体情况 收入完成情况：金额、为预算的%、按明细进行说明 支出完成情况：金额、为预算的%、按明细进行说明 收支相抵后的情况 2、管理工作有关情况 一是采取的哪些措施，增加收入；二是如何降低支出等 二、预计利润表与实际利润表对比情况，并进行简要说明 三、存在的问题和下一步改进措施篇二：公司全面预算执行与控制 2预算执行控制21 预算执行报告流程1预算执行报告流程与风险控制图 预算执行报告流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险董事会 预算委员会 财务部 预算执行部门 开始 1 开展业务 加大资金支付 风险 整理、汇总 4 编制总体预算 执行报告 5 组织开展预算 执行情况检查 提供预算执行 的资料和数据 审批 6 分析并形成 检查报告 2 编制预算执行 台账和反馈表 3 定期编制预算 执行报告 D1阶段预算资金支付 控制不严，可能预算资金支付 凭证记录不健 全、监控不到 位，可能导致企 业资金损失审批审议协助、参与D2预算委员会监督 不到位，可能导 致企业资金损失 和舞弊行为发生预算执行资料 汇总与保管 D3结束2预算执行报告流程控制表 预算执行报告控制事项 详细描述及说明 1企业各预算执行部门办理采购与付款、工程项目、对外投资、成本费用、固定资产、 D1 存货、筹资等业务应当严格执行预算标准 2各预算执行部门根据预算执行情况并参照企业相关规定编制预算执行台账和反馈表 阶 段 控 制 D2 预算执行报告，提交预算委员会审议，董事会审批 5预算委员会组织财务部相关人员进行预算执行情况检查 3预算执行部门根据企业预算管理制度定期编制预算执行报告，提交财务部汇总 4财务部在预算委员会的授权下，汇总、整理各部门的预算执行情况，并编制企业总体6预算委员会分析各预算执行部门提交的数据和相关资料，形成预算执行检查报告，提 D3 交董事会审批相 关 规 范应建 规范 参照? 预算管理制度 ? 预算执行责任制度 ? 企业内部控制应用指引规范? 预算执行报告文件资料? 预算执行检查报告责任部门 及责任人? 董事会、预算委员会、财务部、预算执行部门 ? 各预算执行部门人员、财务部人员22 预算调整审批流程1预算调整审批流程与风险控制图 预算调整审批流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险股东大会 董事会 预算委员会 预算执行部门 开始 1 提出预算调整要求 D1阶段预算资金支付 控制不严，可能 加大资金支付 风险 分析预算 异常原因 拟定预算调整 方案后组织讨论 不到位，可能导 致企业资金损失 和舞弊行为发生 下达预算 调整方案 审批 审核 3 确定预算调整 方案，提交审批 42 编制预算 调整报告预算委员会监督参加讨论 并提出意见D2 执行预算 调整方案结束2预算调整审批流程控制表 预算调整审批流程控制控制事项 详细描述及说明 1预算执行部门根据市场环境变化和实际工作需要，提出预算调整要求 阶 段 控 制 D2 D1 2预算部门负责人组织讨论预算调整原因、预算调整范围等内容，编制预算调整报告 ， 经负责人签字确认后提交预算委员会 3预算委员会对预算执行部门提交的预算调整报告进行讨论后，确定预算调整方 案 ，提交董事会审核，股东大会审批 4预算委员会负责下达股东大会审批的预算调整方案 相 关 规 范 应建 规范 参照? 预算管理制度 ? 预算调整制度 ? 企业内部控制应用指引规范? 预算调整报告文件资料? 预算调整方案责任部门 及责任人? 董事会、预算委员会、财务部、预算执行部门 ? 各预算执行部门人员、财务部人员3预算考核控制31 预算执行分析流程1预算执行分析流程与风险控制图 预算执行分析流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险董事会 预算委员会 财务部经理 预算专员 预算执行部门 开始阶 段预算分析不正 确，可能造成 预算管理流于 形式 1 整理各部门预 算执行情况 2 同预算目标 进行比较 预算执行差异 审定 分析不当，可 能导致决策层 分析差异范围 决策失误 4 差异 合理 是 未及时向企业 决策机构反馈 预算执行情况 及其对企业预 算目标的影 响，可能导致 企业无法完成 年度预算目标 结束 权限内 预算资料 整理保存 权限外 审批 审批 5 补充、完善 编制差异 分析报告 否 是 预算内 否 3执行预算分析本部门 预算执行情况D1D2说明差异原因D3篇三：如何加强预算执行管理 如何加强预算执行管理 摘要：随着我国经济的不断发展，许多企业在财务预算管理方 面加大了执行力度。通过对预算执行理解的不断强化，财务预算执 行在科学性和合理性方面有了重大突破，并取得了较好的成绩。本 文从财务预算执行对企业的重要意义着手，分析了在财务预算执行 中存在的问题，并对如何加强预算执行管理给出了可行性的建议。 关键词：财务预算；重要意义；执行管理；对策分析 企业的财务预算管理涉及到很多方面，而且执行起来有一定的难 度，需要切实有效的管理制度来确保预算的执行。企业预算改革已 经进展了十多年，许多企业根据本单位的特点也总结出了一些重要 的管理措施和执行经验，为财务预算执行管理提供了重要保证和良 好的借鉴。 一、财务预算执行概述 财务管理是许多企业的重要工作。按照国家的相关政策法规和制 度，企业通过资金的有效核算、财务监督与控制来完成对财务的管 理工作。作为财务管理的重要组成部分，财务预算执行对于加强企 业资产管理，防止资产流失等方面都起着不可替代的作用。 通过财务预算，可以对企业的各项资金进行合理有效的分配，确 保各项工作的顺利开展和良好运行。财务预算执行的目的应该是保 障各项资金都用到实处，使资金更好的发挥应有的效益，促进企业 经济的不断发展。 预算执行管理情况