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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,管理体系,和,和主业竞,争,争力提升,咨,咨询,第一次中,期,期汇报,管理诊断,(,高层管理,汇,汇报版,),中国,XX,工业有限,公,公司,更多管理,资,资料下载,请,请登录：,.,今日议程,一、项目,汇,汇报,1,、项目介,绍,绍,时,时间：,8:00-8:15,赵民,2,、管理诊,断,断汇报,时,时间：,8:15-9:00,许朝辉,3,、流程分,析,析汇报,时,时间：,9:00-9:20,沈浩云,4,、销售系,统,统诊断,时,时间：,9:20-9:40,许朝辉,二、咨询,项,项目下一,阶,阶段工作,时,时间,：,：,9:40-10:10,赵民,三、研,讨,讨,时,时间：,10:10-11:30,四、总结,时,时间：,11:30-12:00,现代管理,理,理论的传,播,播者,成功管理,经,经验的总,结,结者,复杂管理,问,问题的解,决,决者,时代管理,创,创新的推,动,动者,优秀管理,人,人才的造,就,就者,东方管理,文,文化的实,践,践者,说 明,1,、本报告,旨,旨在提高,XX,公司的经,营,营管理水,平,平，不针,对,对任何,部门和个,人,人。,2,、本报告,系,系中期报,告,告，所有,结,结论非最,终,终结论。,3,、除非特,别,别说明，,货,货币单位,均,均为人民,币,币。,目 录,一、项目,背,背景介绍,二、报告,主,主要结论,三、行业,及,及产品结,构,构分析,四、产量,规,规模与成,本,本降低目,标,标,五、核心,流,流程分析,六、改进,库,库存管理,七、销售,系,系统诊断,八、下一,步,步工作计,划,划,项目回顾,行业分析,和,和管理诊,断,断,行业及产,品,品结构分,析,析,价值链分,析,析,成本分析,流程分析,集团管理,和,和,组织结构,调,调整,集团管理,体,体制,三个中心,运,运作方式,组织结构,调,调整,终期汇报,项目启动,会,会,9,月,25,日,流程再造,订单流程,再,再造,研发流程,再,再造,营销体系,改,改进,12,月,24,日,关键会议,组织结构,分,分析,部门协调,配,配合,管理流程,虚拟母子,公,公司体制,第一次中,期,期汇报,11,月,2,日,第二次中,期,期汇报,11,月,25,日,研究目的,和,和方法,研究目的,：,-,明晰,XX,的管理改,进,进目标,-,确定,XX,管理系统,的,的主要问,题,题,-,提,出,出,借,借,助,助,流,流,程,程,再,再,造,造,推,推,进,进,改,改,革,革,的,的,初,初,步,步,建,建,议,议,研,究,究,方,方,法,法,：,：,-,内,部,部,访,访,谈,谈,-,二,手,手,资,资,料,料,收,收,集,集,-,价,值,值,链,链,分,分,析,析,-,流,程,程,分,分,析,析,-,成,本,本,趋,趋,势,势,分,分,析,析,新,华,华,信,信,XX,项,目,目,组,组,访,访,谈,谈,人,人,次,次,统,统,计,计,内,部,部,人,人,员,员,外,部,部,人,人,员,员,高,层,层,人,人,员,员,中,层,层,人,人,员,员,员,工,工,经,销,销,商,商,竞,争,争,者,者,总,计,计,总,部,部,销,售,售,公,公,司,司,技,术,术,中,中,心,心,制,造,造,部,部,品,技,技,部,部,物,资,资,公,公,司,司,财,务,务,部,部,企,划,划,部,部,总,计,计,8,8,1,1,1,2,6,1,1,7,16,6,5,2,38,1,2,25,14,5,21,4,2,48,21,38,6,8,1,4,5,108,8,8,目,录,录,一,、,、,项,项,目,目,背,背,景,景,介,介,绍,绍,二,、,、,报,报,告,告,主,主,要,要,结,结,论,论,三,、,、,行,行,业,业,及,及,产,产,品,品,结,结,构,构,分,分,析,析,四,、,、,产,产,量,量,规,规,模,模,与,与,成,成,本,本,降,降,低,低,目,目,标,标,五,、,、,核,核,心,心,流,流,程,程,分,分,析,析,六,、,、,改,改,进,进,库,库,存,存,管,管,理,理,七,、,、,销,销,售,售,系,系,统,统,诊,诊,断,断,八,、,、,下,下,一,一,步,步,工,工,作,作,计,计,划,划,报,告,告,十,十,大,大,主,主,要,要,结,结,论,论,一,、,、,XX,有,辉,辉,煌,煌,的,的,过,过,去,去,，,，,在,在,供,供,过,过,于,于,求,求,的,的,形,形,势,势,下,下,，,，,XX,正,在,在,努,努,力,力,调,调,整,整,产,产,品,品,结,结,构,构,，,，,但,但,市,市,场,场,竞,竞,争,争,的,的,压,压,力,力,没,没,有,有,有,有,效,效,传,传,递,递,到,到,研,研,发,发,、,、,生,生,产,产,等,等,部,部,门,门,，,，,部,部,分,分,人,人,员,员,思,思,想,想,观,观,念,念,未,未,发,发,生,生,转,转,变,变,，,，,没,没,有,有,建,建,立,立,以,以,市,市,场,场,为,为,导,导,向,向,的,的,管,管,理,理,机,机,制,制,。,。,二、,XX,在萎缩的,70,、,90,系列市场,中,中领先；,在,在高速增,长,长的,100,、,125,、,150,系列市场,中,中落后，,产,产品结构,不,不符合市,场,场的发展,趋,趋势。只,有,有,2,种型号的,产,产品既有,较,较大销量,，,，又能赚,取,取利润，,产,产品结构,急,急需改进,。,。,三,、,、,XX,有,20,个,地,地,区,区,的,的,销,销,量,量,没,没,有,有,达,达,到,到,XX,全,国,国,的,的,平,平,均,均,市,市,场,场,份,份,额,额,8%,。,四,、,、,XX,目,前,前,的,的,销,销,售,售,预,预,测,测,准,准,确,确,率,率,低,低,，,，,差,差,异,异,的,的,标,标,准,准,差,差,达,达,43%,。,五、,XX,摩托,车,车主,业,业过,去,去两,年,年的,成,成本,年,年均,下,下降,12%,，慢,于,于市,场,场价,格,格年,均,均下,降,降,18%,。按,照,照,XX,目前,的,的成,本,本水,平,平，,产,产量,增,增加,会,会导,致,致亏,损,损增,大,大，,如,如果,2001,年产,量,量,120,万台,，,，摩,托,托车,主,主业,将,将亏,损,损,3,亿元,。,。所,以,以，,如,如果,2001,年产,量,量计,划,划,120,万台,，,，如,果,果其,他,他成,本,本不,变,变，,必,必须,同,同时,降,降低,采,采购,成,成本,4.4,亿元,，,，平,均,均每,天,天降,低,低采,购,购成,本,本,120,万。,六、,库,库存,管,管理,存,存在,很,很大,漏,漏洞,，,，摩,托,托车,行,行业,的,的库,存,存水,平,平为,26,天的,销,销量,，,，而,XX,的库,存,存相,当,当于,45,天的,销,销量,。,。摩,托,托车,市,市场,销,销售,价,价格,平,平均,每,每月,下,下跌,1.5%,，按,照,照,XX,目前,库,库存,水,水平,，,，成,品,品库,存,存的,价,价值,每,每月,遭,遭受,跌,跌价,损,损失,400,多万,元,元，,全,全年,库,库存,跌,跌价,损,损失,超,超过,5,000,万元,。,。,XX,成车,库,库单,车,车每,月,月的,库,库存,成,成本,为,为,72.6,元。,XX,每年,包,包括,跌,跌价,损,损失,的,的库,存,存成,本,本达,6,227,万元,。,。通,过,过加,强,强库,存,存管,理,理，,每,每年,可,可以,减,减少,资,资金,占,占用,7,329,万元,，,，获,得,得综,合,合经,济,济效,益,益,1,870,万元,。,。,报告,主,主要,结,结论,摘,摘要,七、,生,生产,环,环节,上,上掉,产,产,17%,，生,产,产线,的,的生,产,产能,力,力和,敏,敏捷,性,性都,相,相应,降,降低,（,（,2000,年,9,月抽,查,查统,计,计）,。,。,八、,成,成车,合,合格,率,率实,际,际不,高,高。,委,委代,室,室,1,月,至,至,10,月,18,日,在,在,销,销,售,售,公,公,司,司,一,一,门,门,市,市,开,开,箱,箱,共,共,抽,抽,检,检,了,了,107,台,成,成,车,车,，,，,抽,抽,检,检,合,合,格,格,率,率,为,为,76.9%,，,与,与,厂,厂,内,内,抽,抽,检,检,合,合,格,格,率,率,91.3%,有,很,很,大,大,距,距,离,离,。,。,九,、,、,XX,的,销,销,售,售,管,管,理,理,制,制,度,度,落,落,实,实,不,不,到,到,位,位,，,，,对,对,分,分,公,公,司,司,、,、,经,经,销,销,商,商,和,和,专,专,卖,卖,店,店,缺,缺,乏,乏,有,有,效,效,的,的,支,支,持,持,和,和,约,约,束,束,。,。,十,、,、,研,研,发,发,与,与,销,销,售,售,、,、,制,制,造,造,、,、,品,品,质,质,部,部,门,门,衔,衔,接,接,不,不,畅,畅,，,，,研,研,发,发,周,周,期,期,长,长,，,，,速,速,度,度,慢,慢,于,于,竞,竞,争,争,对,对,手,手,近,近,一,一,倍,倍,，,，,研,研,发,发,跟,跟,不,不,上,上,市,市,场,场,需,需,求,求,，,，,难,难,以,以,达,达,到,到,预,预,期,期,投,投,资,资,效,效,益,益,。,。,目 录,一、项目,背,背景介绍,二、报告,主,主要结论,三、行业,及,及产品结,构,构分析,四、产量,规,规模与成,本,本降低目,标,标,五、核心,流,流程分析,六、改进,库,库存管理,七、销售,系,系统诊断,八、下一,步,步工作计,划,划,价值链的,起,起点是用,户,户需求，,终,终点是用,户,户得到满,足,足。,XX,唯一能做,的,的是切切,实,实实贴近,市,市场，了,解,解用户的,需,需求并满,足,足他们，,才,才能取得,成,成功,研发,采购,制造,营销,物流,服务,用户的需,要,要是研发,的,的起点,研发是决,定,定产品市,场,场价格的,重,重要阶段,技术储备,是,是进行长,期,期市场竞,争,争的必备,条,条件,新技术的,发,发展是促,进,进营销工,作,作的重要,手,手段,是企业生,产,产作业的,起,起点,是控制产,品,品成本的,重,重要环节,是保证产,品,品质量的,重,重要阶段,是生产作,业,业的中心,环,环节,是产品质,量,量的形成,阶,阶段,快速反应,的,的制造系,统,统能 最,大,大限度满,足,足用户需,要,要,是企业产,品,品转换成,经,经济效益,的,的过程,是企业与,市,市场最重,要,要的接口,是检验企,业,业总体工,作,作的唯一,标,标准,收集用户,信,信息的主,要,要途径,是了解用,户,户需求，,发,发展市场,动,动向的窗,口,口,方便用户,，,，安全快,捷,捷是物流,的,的最高宗,旨,旨,成本效益,是,是思考的,出,出发点,是形成品,牌,牌优势的,重,重要因素,是品牌创,建,建的主要,手,手段,解决用户,困,困难是永,恒,恒的主题,是企业生,存,存的重要,保,保证,产品生命,周,周期分析,显,显示，,100CC,以上排量,的,的车型处,于,于上升期,，,，,XX,应予以高,度,度重视,研发车型,首推车型,成熟车型,萎缩车型,150cc,250cc,125cc,110cc,100cc,70cc,80cc,60cc,市场份额,资料来源,：,：新华信,访,访谈和研,究,究,90cc,50cc,95-99,年,XX,的主导产,品,品,70,系列正以,年,年均,14%,的速度下,降,降，而市,场,场主流产,品,品,125,系列的增,长,长速度只,有,有,20%,，低于行,业,业,31%,的增长速,度,度,资料来源,：,：,XX,公司提供,的,的行业数,据,据,年均增长率：,合计,-6%,150cc -3%,125cc 20%,100cc 127%,90cc 35%,70cc -14%,50cc -33%,114,万辆,102,万辆,100,万辆,61,万辆,90,万辆,50cc,70cc,90cc,125cc,50cc,70cc,90cc,125cc,50cc,70cc,90cc,50cc,50cc,70cc,70cc,90cc,90cc,125cc,125cc,100cc,95-99,年全国摩,托,托车,100,、,125,系列车型,以,以年均,25%,、,31%,的速度增,长,长，已成,为,为市场的,主,主流，而,70,系列则以,17%,的速度衰,退,退,年均增长,合计,10%,250cc -32%,150cc 38%,125cc 31%,100cc 25%,90cc-7%,80cc-25%,70cc-17%,60cc-30%,50cc-6%,资料来源,：,：,XX,公司提供,的,的行业数,据,据,775,万辆,881,万辆,972,万辆,886,万辆,1117,万辆,50cc,125cc,100cc,100cc,90cc,50cc,125cc,100cc,90cc,50cc,125cc,90cc,100cc,50cc,125cc,90cc,100cc,50cc,125cc,90cc,70cc,99,年,XX,在,70,系列占绝,对,对的优势,，,，但其它,系,系列产品,无,无明显优,势,势，除了,和,和几个主,要,要的竞争,对,对手争夺,市,市场外，,XX,还面临众,多,多杂牌厂,家,家竞争,XX,XX,XX,XX,XX,其他,其他,其他,其他,其他,其他,钱江,钱江,钱江,其他,其他,其他,轻骑,轻骑,轻骑,轻骑,轻骑,轻骑,钱江,钱江,宗申,宗申,资料来源,：,：,XX,公司提供,的,的行业数,据,据,市场份额,当前,125,系列是市,场,场主流，,但,但,XX125,系列的增,长,长率为,20%,，明显低,于,于行业的,增,增长率,31%,说明：,XX60,系列停止,生,生产，,80,、,250,系列没有,生,生产，,100,系列增幅,大,大的原因,是,是因为基,数,数太小,资料来源,：,：市场部,统,统计资料,70,、,90,系列在萎,缩,缩，,XX,应停止大,量,量投入；,100,、,125,、,150,系列市场,在,在高速增,长,长，需要,大,大量投入,，,，提高它,们,们的市场,占,占有率,90,系列,70,系列,50,系列,100,系列,125,系列,150,系列,相对市场占有率,市场增长率,资料来源,：,：,XX,公司,98-99,年钱江摩,托,托顺应市,场,场变化和,要,要求，改,变,变产品结,构,构，迅速,扩,扩大,125,系列的产,销,销量，提,升,升市场地,位,位,64,万辆,37,万辆,50cc,100cc,125cc,150cc,50cc,100cc,125cc,150cc,资料来源,：,：,XX,公司提供,的,的行业数,据,据,98-99,年宗申集,中,中力量扩,大,大市场主,流,流,100,系列车型,的,的销量，,减,减少了,90,系列车型,的,的产量，,扩,扩大了市,场,场份额,17,万辆,23,万辆,90cc,90cc,100cc,100cc,125cc,125cc,资料来源,：,：,XX,公司提供,的,的行业数,据,据,98,年各主要,厂,厂家和行,业,业总量的,排,排量结构,比,比较：,XX,的产品比,较,较均衡，,钱,钱江和宗,申,申主打,100,和,125,系列，轻,骑,骑则以,50,系列的为,主,主导,轻骑,XX,钱江,宗申,行业,资料来源,：,：,XX,公司提供,的,的行业数,据,据,所占百分,比,比,与,98,年相比，,99,年轻骑、,钱,钱江、宗,申,申都做了,产,产品结构,的,的重大调,整,整，与市,场,场的结构,更,更趋一致,，,，,XX,的调整不,大,大,轻骑,XX,钱江,宗申,行业,资料来源：,XX,公司提供的行业数据,所占百分,比,比,XX,的主要产,品,品价格高,于,于竞争对,手,手约,300-500,元，部分,地,地影响了,XX,的市场竞,争,争力,资料来源,：,：,XX,公司资料,300-500,元价差,竞争对手,价,价格,XX,价格,价格：元,57.5%,消费者可,接,接受价格,分,分布在,3000-8000,元，表明,中,中国的消,费,费者趋向,于,于购买中,低,低档的摩,托,托车,资料来源,：,：重庆工,学,学院课题,组,组,2000,年,3,月报告,所占百分,比,比,XX,产品结构,中,中，车型,多,多集中于,3000-5000,元的价位,，,，这部分,消,消费者对,价,价格最敏,感,感,3000,元以下,3000,元以下,3000,元以下,3000-5000,元,3000-5000,元,3000-5000,元,5000,元以上,5000,元以上,5000,元以上,XX,对市场变,化,化的不适,应,应导致了,销,销售的全,面,面下滑，,在,在行业产,销,销量以,10%,稳步扩大,的,的形势下,，,，,XX,产销量以,-7%,的速度下,降,降，市场,份,份额萎缩,，,，目前已,不,不足,10%,钱江,轻骑,资料来源,：,：,XX,公司提供,的,的行业数,据,据,其他,行业年均,增,增长率,:10%,XX,年均增长,率,率,:-7%,销量（万,台,台）,XX,销售额和,净,净利润以,年,年均,10%,和,21%,的速度持,续,续下滑，,将,将严重影,响,响今后的,可,可持续发,展,展,亿元,销售净收,入,入 年,均,均增长,-10%,净利润年,均,均增长,-21%,资料来源,：,：,XX,公司,由于成本,居,居高不下,，,，预计,2000,年,XX,摩托车主,业,业将亏损,1.65,亿元，成,本,本是必须,优,优先解决,的,的问题,亿元,19.15,注释：1-9月销,售,售43万,台,台，推算,全,全年销售58万台,期间费用,采,采用1999年全,年,年数据,出口退税,、,、补贴、,军,军品、副,业,业等损益,不,不计在内,总收入,制造成本,税金,期间费用,资料来源,：,：,XX,公司,亏损,目 录,一、项目,背,背景介绍,二、报告,主,主要结论,三、行业,及,及产品结,构,构分析,四、产量,规,规模与成,本,本降低目,标,标,五、核心,流,流程分析,六、改进,库,库存管理,七、销售,系,系统诊断,八、下一,步,步工作计,划,划,摩托车行,业,业销量持,续,续上升但,整,整体利润,下,下降，表,明,明摩托车,行,行业已经,进,进入成熟,期,期，今后,将,将面临更,加,加残酷的,市,市场竞争,百万台,销量,利润,资料来源,：,：,XX,公司提供,的,的行业数,据,据,近几年摩,托,托车行业,的,的利润整,体,体下滑，,行,行业前五,名,名的产业,集,集中度逐,年,年下降，,意,意味着厂,家,家之间的,竞,竞争将越,来,来越激烈,，,，成本,价格战成,为,为主要手,段,段,0,20,40,60,80,1995,1996,1997,1998,1999,0,5,10,15,20,25,产业集中度,(%),行业利润,资料来源,：,：中国摩,托,托车信息,网,网,行业集中,度,度（百分,比,比,行业利润,率,率（百分,比,比,在摩托车,产,产业价值,链,链中，材,料,料和配件,成,成本以及,流,流通渠道,加,加价占到,零,零售价的,65-80%,，厂家只,占,占到,25%,左右。说,明,明行业的,上,上下游力,量,量强大，,成,成车装配,环,环节竞争,激,激烈。,资料来源,：,：新华信,访,访谈和研,究,究,XX10000,多人的收,入,入来源,原材料和,配,配件,厂家,批发加价,二级加价,零售加价,返利,根据世界,摩,摩托车行,业,业的经验,，,，中国摩,托,托车行业,目,目前的企,业,业中,90%,的企业将,出,出局，最,后,后达到寡,头,头垄断,200,多家,5,万多台,平均产量,生产厂家,10-20,家,生产厂家,平均产量,100,万台,XX,目前急需,做,做的是降,低,低成本，,提,提高技术,品,品牌实力,，,，加强营,销,销努力，,力,力求在市,场,场的价格,大,大战中生,存,存、发展,，,，最后成,为,为寡头垄,断,断企业之,一,一。,目前,5-10,年后,成本,-,价格大战,资料来源：,新,新华信访谈,和,和研究,未来,10,年,年均淘汰,10-15,家,5%,10%,15%,20%,25%,30%,35%,40%,45%,市场份额,#3,#2,#1,企业实力,三个生存者,三个赢利者,挣扎者,局部细分市,场,场填补者,第一名的市,场,场份额,= 4 *,第三名的市,场,场份额,摩托车行业,都,都正在进行,从,从自由竞争,到,到寡头竞争,的,的结构调整,，,，,“,三四规则,”,的规律将会,部,部分起作用,摩托车行业,正,正处于新进,入,入者高峰期,，,，成本优势,成,成为在“春,秋,秋时代”生,存,存和发展的,关,关键成功因,素,素,价格,成本,79,年,95,年,2005,年,发展期,价格高,竞争少,由于制造经,验,验积累导致,成,成本下降,高的利润空,间,间,新进入者高,峰,峰期,竞争日趋激,烈,烈,供给迅速增,加,加,价格下跌,利润空间缩,减,减,成本继续下,降,降,兼并期,大批企业退,出,出或被兼并,竞争激烈程,度,度减弱,价格趋稳,成本趋稳,利润空间小,但,但稳定,高利润吸引,大,大批新进入,者,者,成本居高不,下,下的企业被,兼,兼并或出局,行业,成,成本,市场,价,价格,资料,来,来源,：,：新,华,华信,访,访谈,和,和研,究,究,XX12%,的成,本,本下,降,降速,度,度慢,于,于,18%,市场,价,价格,的,的下,降,降速,度,度，,导,导致,在,在激,烈,烈的,竞,竞争,中,中处,于,于劣,势,势,XX,的综,合,合成,本,本,每年,下,下降,约,约,12%,市场,综,综合,价,价格,每年,下,下降,约,约,18%,价格,成本,1997,年,资料,来,来源,：,：,XX,公司,由于,XX,的固,定,定费,用,用比,例,例较,大,大，,产,产量,的,的增,加,加对,降,降低,单,单位,成,成本,贡,贡献,很,很大,基于,2000,年的,成,成本,、,、销,量,量和,期,期间,费,费用,水,水平,，,，推,算,算,2001,年的,产,产量,与,与平,均,均单,位,位成,本,本之,间,间符,合,合以,下,下函,数,数关,系,系：,说明,：,：,Y,：,2001,年的,平,平均,单,单位,成,成本,X,：,2001,年的,产,产量,C,2k,：,2000,年的,制,制造,成,成本,Q,2k,：,2000,年的,产,产量,E,：期,间,间费,用,用,产量,（,（万,台,台）,平均,单,单位,成,成本,（元,）,）,60,100,120,2300,2500,2540,2700,资料,来,来源,：,：,XX,公司,注释,Y,：,2001,年净,利,利润,X,i2k+1,：,2001,年,i,系列,的,的产,量,量,T,i2k+1,:2001,年,i,系列,单,单台,税,税金,E,2k+1,：,2001,年期,间,间费,用,用和,C,i2k+1,：,2001,年,i,系,列,列,成,本,本,假,设,设,：,：,2001,年,产,产,销,销,量,量,相,相,等,等,单,位,位,成,成,本,本,降,降,低,低,并,并,不,不,意,意,味,味,着,着,经,经,营,营,状,状,况,况,的,的,优,优,化,化,，,，,还,还,需,需,要,要,分,分,析,析,产,产,量,量,与,与,净,净,利,利,润,润,之,之,间,间,的,的,关,关,系,系,产,量,量,与,与,净,净,利,利,润,润,的,的,函,函,数,数,关,关,系,系,：,：,资料来,源,源：,XX,公司,注释,Y,：,2001,年净利,润,润,X,：,2001,年产量,（,（万辆,）,）,X,i2k,：,2000,年,i,系列的,产,产量,P,i2k,:2000,年,i,系列的,销,销售价,格,格,T,i2k,:2000,年,i,系列单,台,台税金,E,99,：,1999,年期间,费,费用和,C,2k,：,2000,年制造,成,成本,58,：根据,2000,年,1-9,月销量,推,推算的,2000,年销量,（,（万辆,）,）,假设：,1,、,2001,年产品,结,结构保,持,持不变,2,、,2001,年产销,量,量相等,3,、价格,沿,沿历史,趋,趋势变,动,动，每,年,年下降,18%,4,、成本,沿历史,趋,趋势变,动,动，每,年,年下降12%,5,、单台,税,税金的,变,变动和,价,价格变,动,动幅度,一,一致,6,、期间,费,费用保,持,持,1999,年水平,XX,公司产,量,量与净,利,利润的,函,函数关,系,系可以,利,利用历,史,史数据,简,简化函,数,数形式,资料来,源,源：,XX,公司,按,XX,目前,的,的成,本,本水,平,平，,产,产量,增,增加,会,会导,致,致亏,损,损增,大,大，,年,年产,120,万台,将,将亏,损,损,3,亿,产量,净利,润,润（,元,元）,58,万,100,万,120,万,-2.7,亿,-3,亿,-2.9,亿,假设,：,：,2001,年价,格,格在,2000,年价,格,格基,础,础上,下,下降,18%,2001,年成,本,本在,2000,年成,本,本基,础,础上,下,下降,12%,2001,年产,品,品系,列,列结,构,构不,变,变,结果,：,：,2001,年产,量,量,58,万台,（,（,2000,年水,平,平）,，,，亏,损,损,2.7,亿元,2001,年产,量,量,100,万台,亏损,2.9,亿元,2001,年产,量,量,120,万台,亏损,3,亿元,资料,来,来源,：,：,XX,公司,注释,：,：,Y,：达,到,到盈,亏,亏平,衡,衡时,成,成本,的,的降,低,低幅,度,度,X,：,2001,年产,量,量（,万,万辆,）,）,X,i,：,2000,年,I,系列,的,的产,量,量,Pi2k,：,2000,年,I,系列,的,的销,售,售价,格,格,Ti2k,：,2000,年,I,系列,单,单台,税,税金,E99,：,1999,年期,间,间费,用,用和,C2k,：,2000,年主,营,营业,务,务成,本,本,58,：根,据,据,2000,年,1-9,月销,量,量推,算,算的,全,全年,销,销量,（,（万,辆,辆）,假设,：,：,1,、,2001,年产,销,销量,相,相等,2,、价,格,格沿,历,历史,趋,趋势,变,变动,，,，每,年,年下,降,降,18%,3,、单,台,台税,金,金的,变,变动,和,和价,格,格变,动,动幅,度,度一,致,致,4,、期,间,间费,用,用保,持,持,1999,年水,平,平,XX,当前,必,必须,以,以达,到,到盈,亏,亏平,衡,衡作,为,为降,低,低成,本,本的,目,目标,产量,与,与达,到,到盈,亏,亏平,衡,衡时,要,要求,成,成本,降,降低,的,的幅,度,度之,间,间的,函,函数,关,关系,：,：,通过,上,上述,函,函数,分,分析,，,，可,以,以进,行,行产,量,量与,成,成本,降,降低,目,目标,的,的综,合,合决,策,策,产量,产量,成本,降,降低,目,目标,净利,润,润（,元,元）,58,万,100,万,120,万,-2.7,亿,-3,亿,29%,23%,21%,-2.9,亿,如不,能,能采,取,取加,速,速降,低,低成,本,本的,措,措施,，,，,2001,年成,本,本只,在,在,2000,年的,成,成本,基,基础,之,之上,降,降低,12%,，由,于,于处,于,于亏,本,本经,营,营状,态,态，,产,产量,越,越高,，,，亏,损,损越,大,大。,2001,年达,到,到盈,亏,亏平,衡,衡的,条,条件,：,：,制造,成,成本,下,下降,水,水平,达,达到,不,不同,产,产量,下,下的,目,目标,期间,费,费用,严,严格,控,控制,在,在,1999,年的水平,产销率,100%,资料来源,：,：,XX,公司,以市场为,导,导向的产,量,量和成本,目,目标决策,程,程序,市场调研,产品规划,销售预测,产量决策,成本目标,保障措施,激励机制,切实了解,用,用户需求,准确把握,市,市场动向,分析竞争,对,对手优劣,明确,XX,的优劣,用户第一,综合考虑,XX,的利润要,求,求,分析现有,产,产品的赢,利,利能力,加速新品,开,开发，提,高,高产品边,际,际贡献,订立有挑,战,战性的市,场,场目标,全面传递,市,市场压力,紧盯市场,变,变化,提高生产,柔,柔性，应,对,对市场突,变,变,传递成本,压,压力,明确成本,降,降低要求,和,和幅度，,层,层层分解,强调内部,挖,挖潜，切,莫,莫简单成,本,本否决,切实落实,责,责任,充分支持,重,重点部门,授权和控,制,制紧密结,合,合,剔除绊脚,石,石,责、权、,利,利明确,建立有效,的,的激励体,系,系,有赏有罚,，,，言出必,践,践,从成本结,构,构分析，,直,直接材料,成,成本和期,间,间费用所,占,占比例大,，,，是降低,成,成本的关,键,键。,*,财务报表,中,中财务费,用,用的本期,支,支付获取,的,的现金折,扣,扣计入直,接,接材料的,减,减项,4.7%,采购,84%,折旧,30%,其它制造费用,41%,人工,39%,管理费用,34%,销售费用,48%,税,财务费用*,18%,直接材料,76.7%,制造费用,8.7%,期间费用,9.9%,税,自制,16%,资料来源,：,：,XX,公司,主动调整,产,产品结构,，,，增加利,润,润空间大,的,的型号的,产,产量比例,，,，可以减,轻,轻降低成,本,本的压力,125,系列提供,了,了接近一,半,半的毛利,。,。,70,系列的毛,利,利虽然仍,占,占很大比,重,重，但逐,年,年快速递,减,减。,50,系列基本,为,为亏损。,50cc,70cc,90cc,125,cc,70cc,90cc,125,cc,125,cc,90cc,70cc,150cc,100cc,资料来源,：,：,XX,公司,综合分析,XX,各产品销,量,量和毛利,率,率，发现,销,销量大盈,利,利高的产,品,品很少，,XX,的产品结,构,构有待改,进,进,销量（台,）,）,5,000,15,000,25,000,35,000,45,000,55,000,65,000,-10,-5,0,5,10,15,20,25,30,毛利率,%,金鸡区,JH125D(,直）,JL90A,改,公鸡区,JH90B,、,JL90B,改,JH125(150),、,JH125D(150),JH70II,、,JH125,JH125D(155),呆,鸡,鸡,区,区,母,鸡,鸡,区,区,资,料,料,来,来,源,源,：,：,XX,公,司,司,根,据,据,不,不,同,同,产,产,品,品,对,对,市,市,场,场,份,份,额,额,和,和,毛,毛,利,利,的,的,贡,贡,献,献,进,进,行,行,分,分,析,析,，,，,可,可,以,以,制,制,订,订,相,相,应,应,的,的,产,产,品,品,策,策,略,略,改,改,进,进,XX,产品结构,产品,金鸡,区,区,母鸡,区,区,公鸡,区,区,呆鸡,区,区,比例,7%,43%,25%,25%,型号,特点,产品,策,策略,JH125D(,直）,JL90A,改,销量,大,大，,毛,毛利,率,率高,，,，是,最,最有,价,价值,的,的产,品,品,保持,发,发展,，,，使,之,之成,为,为长,线,线产,品,品,JH90C,、,JH90C,、,JL100(133),JH70II(134),、,JH70III,JH125F,、,JH70III(134),JL125DA-130C,、,JH150(111),JH125G,、,JH125T-3,JH125DB-129,销量,小,小，,但,但毛,利,利率,高,高，,为,为,XX,创造,利,利润,应重,点,点发,展,展的,产,产品,，,，销,售,售政,策,策向,这,这些,型,型号,和,和这,些,些型,号,号主,销,销的,地,地区,倾,倾斜,，,，促,使,使上,量,量，,向,向金,鸡,鸡区,域,域发,展,展,JH90B,、,JL90B,改,JH125(150),、,JH125D(150),JH70II,、,JH125,JH125D(155),JH50QT-9,、,JH90A,JH70I(146),、,JH70II(145),JH90A-D,、,JH70II(146),JH125D,销量大，,但,但毛利率,低,低，不创,造,造经济价,值,值，只起,到,到占领市,场,场份额的,作,作用,通过价值,工,工程研究,降,降低成本,；,；如成本,难,难以降低,，,，应考虑,放,放弃或用,新,新品替代,销量小，,毛,毛利率低,，,，对,XX,没有价值,考虑放弃,目 录,一、项目,背,背景介绍,二、报告,主,主要结论,三、行业,及,及产品结,构,构分析,四、产量,规,规模与成,本,本降低目,标,标,五、核心,流,流程分析,六、改进,库,库存管理,七、销售,系,系统诊断,八、下一,步,步工作计,划,划,XX,订单流程,及,及流经部,门,门：订单,流,流程瓶颈,集,集中在需,要,要各部门,配,配合工作,的,的研发和,生,生产环节,制造部,生产计划,要货计划,企划部,品保产能,市场库存,否,是,修改调整,每月,15,日,生产准备,会,会议,每月,18,日,制造部,物资公司,每月,20,日,工装,采购,工装设备,外协厂,各分厂,每月,25,日,销售公,司,司,经销商,分公司,物资公,司,司,一分厂,零件生,产,产,外协件,检,检验入,库,库,顺利,是,否,零件质,量,量,零件缺,货,货,储运部,供配库,市内库,分公司,订单,整车,整车,物料需,求,求计划,计划变,更,更,调度会,2-3,天准备,期,期,技术中,心,心,小变动,用户,XX,职能部,门,门之间,缺,缺乏内,部,部客户,和,和流程,意,意识，,致,致使订,单,单流程,在,在跨部,门,门间流,动,动不畅,，,，最终,延,延长了,流,流程周,期,期,由于职,能,能部门,只,只对上,级,级负责,，,，部门,之,之间存,在,在严重,的,的无形,障,障碍，,使,使跨部,门,门的合,作,作非常,困,困难,企业内,外,外的成,本,本控制,、,、信息,传,传递、,客,客户服,务,务、营,销,销等主,要,要活动,都,都需要,密,密切的,跨,跨部门,合,合作才,能,能顺利,进,进行,层级结构的,天,天生缺陷使,部,部门经理之,间,间互相推诿,，,，而高层管,理,理也必须要,花,花费大量宝,贵,贵时间协调,部,部门之间的,合,合作,企划部,质量部,物资公司,财务部,客户,配套厂,分管总经理,高层管理,部长,部长,总经理,部长,副总经理,注：本图仅,作,作图示,销售公司,总经理,分管总裁,制造部,部长,技术中心,主任,副总经理,公司目前有,至,至少六个部,门,门在收集市,场,场信息，但,没,没有专职部,门,门对这些信,息,息加以集中,分,分析,分公司,销售公司,市场部,企划部,统计室,销售公司,技服中心,技术中心,销售周报表,XX,销售形势和,分,分析,XX,质量信息反,馈,馈,新品开发建,议,议,竞争对手营,销,销政策及新,车,车动态信息,各地区竞争,车,车型价格,对分公司信,息,息的收集整,理,理,不定期外地,调,调研,摩托车行业,信,信息,主要竞争对,手,手信息,公司内部产,销,销信息,XX,产品质量反,馈,馈信息,新产品信息,工,工作组收集,国,国外主要厂,家,家新品和畅,销,销品信息及,当,当地行业政,策,策和法规信,息,息,产品策划室,收,收集新品研,发,发前期的市,场,场调查,战略研究,中心,宏观政治、,经,经济、政策,和,和市场信息,与生产经营,有,有关的各种,信,信息,行业产销信,息,息,产品和市场,信,信息在股份,公,公司,/,集团的流动,没,没有形成闭,环,环，降低了,信,信息的有效,利,利用,消费者,经销商,分公司,销售公司市,场,场部,销售公司技,服,服中心,品技部,技术中心,战略中心,企划部,公司,决策层,产品,发展处,市场部收到,分,分公司信息,后,后没有进行,整,整理反馈给,分,分公司（例,如,如销售月刊,等,等）, 战略中,心,心从市场部,获,获得的信息,不,不定期，而,且,且也无义务,将,将信息加工,成,成战略方案,反,反馈给市场,部,部,企划部只,收,收信息对外,发,发布，一般,不,不在内部流,通,通,集团,/,股份公司缺,乏,乏一个既能,收,收集各部门,信,信息，又能,将,将信息处理,后,后形成战略,方,方案的部门,成,成为信息枢,纽,纽,XX,订单流程主,要,要环节所存,在,在的问题分,析,析,用户,缺乏对用户,需,需求特征的,系,系统分析和,营,营销行为的,相,相应调整,销售公司,对市场需求,分,分析不够细,化,化，销售预,测,测的准确性,有,有待提高,准备会议,参与人数众,多,多，会议效,率,率有待提高,环节,主要问题,造成后果,滞销品积压,/,新品不足,库存增加,/,新品缺货,加长订单流,程,程周期,制造部,销售预测不,准,准，生产计,划,划调整频繁,零件供应和,质,质量问题导,致,致误工掉产,严,严重（每月,100,小时）,员工质量意,识,识不强,半成品资金,占,占用超标（,指,指标,1450,万，实际,2000,多万）,订单流程延,长,长,产品质量不,高,高,物资公司,交通堵塞影,响,响外协件及,时,时供应,外协件质量,问,问题比较突,出,出,生产线等料,、,、停工或返,工,工,延长流程周,期,期,影响产品质,量,量,分公司,是否有库存,不,不在公司总,部,部监管之内,库存占用资,金,金高,经销商,存在虚假销,售,售现象，增,加,加流通领域,库,库存,公司担负跌,价,价损失,工装部,不隶属于制,造,造部，新品,上,上线时协调,困,困难,影响新品上,市,市时机,技术中心,新品开发周,期,期较长,新品上市延,迟,迟失去市场,客户不能及,时,时提货,仓库,安全库存水,平,平还可以降,低,低,增加资金占,用,用,品技部,外协件检验,最,最终裁定权,在,在物资公司,，,，品保职能,未,未真正实现,质量把关不,够,够严格，内,部,部报告合格,率,率与实际合,格,格率有差距,影响生产过,程,程顺利进行,产品实际质,量,量不高,在生产环节,，,，,2000,年,9,月实际成车,产,产量为,57,239,台，掉产量,为,为,10,147,台，相当于,当,当月产量的,17.73%,，延时量,800,分钟，使得,生,生产线的生,产,产能力和敏,捷,捷性都相应,降,降低,9,月实际产量,57,，,239,0,10000,20000,30000,40000,50000,60000,掉产量,10,147,，相当于当,月,月实际产量,的,的,17.73%,资料来源：,XX,公司,分析,9,月第,1,周至,10,月第,1,周掉产延时,的,的原因，主,要,要责任单位,并,并不是制造,部,部，而以其,他,他配合部门,为,为主,资料来源：,XX,公司,13778,台,59,单位,/,次,物资公司技,术,术部和质量,部,部检验处对,于,于配套件检,验,验表面上分,工,工明确，但,实,实施过程中,必,必然会产生,职,职责不明的,现,现象,物资公司,品质技术部,检验处,采购部,技术部,配套厂,组装厂,仓库,是,制订标准,否,否,是,是,使用,否,配套件合格,与,与否或使用,与,与否的最终,裁,裁定权都在,物,物资公司的,技,技术部，品,技,技部检验处,事,事实上只起,到,到执行检验,任,任务的职能,，,，并不能很,好,好地执行质,量,量控制和监,督,督的把关职,能,能。而“让,渡,渡使用”的,做,做法与,XX,公司声称的,高,高质量似乎,也,也有矛盾，,最,最终只会逐,渐,渐降低,XX,产品的质量,。,。,从表面看，,公,公司抽检的,成,成车合格率,很,很高，但在,销,销售公司双,碑,碑一门市产,品,品开箱抽检,的,的合格率与,日,日常质量报,表,表相距甚远,委代室,1,月至,10,月,18,日在销售公,司,司一门市开,箱,箱共抽检了,107,台成车，其,中,中合格,82,台，不合格,25,台，抽检合,格,格率为,76.9%,，,与厂内抽检,合,合格率,91.3%,有很大距离,。,。,资料来源：,XX,公司,指标,厂内抽检合,格,格率,销售现场抽,检,检合格率,除协调问题,突,突出的生产,制,制造部门，,新,新品开发流,程,程周期的长,短,短也将直接,影,影响到订单,流,流程的周期,分公司,销售公司,库存,否,是,制造部,常品,是,大订单,否,是,储运部,市内库,经销商,经销商,供配库,否,储运部,技术中心,小改动,是,否,技术中心,/,定制修改,评估,否,是,/,研发,用户,XX,摩托研发简,要,要流程及相,关,关部门,市场调研,开发评审,概念设计,信 息 情 报,企评审,目标成本,和品质,资源配置,成本分析,概念车,A,图,SED,评审,0,车试制,功能件,品质保证,B,图,1,车试制,SED,评审,技术中心,销售公司,企划,/,财务,品技部,制造部,工装设备,物资公司,外协厂,装备投入,品确外协,品质保证,品确零件,品确车,外协采购,外协检验,性能试验,质 量 推 进,质量改进,E1,评价,装备调试,段确外协,品质保证,段确零件,段确车,外协采购,外协检验,性能试验,质量改进,质 量 推 进,规格改进,E2,评价,装备调试,量确外协,品质保证,量确零件,量确车,外协采购,外协检验,性能试验,质量改进,质 量 推 进,出厂评价,批量生产,质 量 稳 定 推 进,上市,商品化分析,E3,评价,零件,/,装配,XX,基干型产品,开,开发目标周,期,期大约为,1.5-2,年，而仿制,或,或改进型产,品,品目标开发,周,周期需,3-4,个月,5-12,个月,6-7,个月,2-3,个月,1-2,个月,5-6,个月,2-3,个月,2,个月,1,个月,市场调研,概念车,A,图,/D0,车,B,图,D1,车,品确,段确,量确,量产,0.5,个月,由于人员专,业,业经验不够,，,，反复工作,频,频繁,调研人员缺,乏,乏调研和专,业,业经验，情,报,报收集及决,策,策缺乏长远,意,意识,功能件需,要,要外协厂,开,开模，但,由,由于,XX,可能在开,模,模成功后,将,将业务转,给,给分厂，,外,外协厂不,愿,愿轻易担,负,负风险,技术中心,和,和物资公,司,司关于配,套,套资源点,的,的选择权,和,和购买权,分,分散至两,个,个部门，,效,效率不高,主要瓶颈,10000,公里路试,主要责任,移,移交品技,部,部和制造,部,部后，开,发,发任务延,续,续性不够,由于无牵,头,头部门，,责,责任不明,，,，量试量,产,产有时无,人,人推进,品确车和,段,段确车装,配,配与正常,生,生产产生,矛,矛盾，且,投,投入时间,多,多，报酬,低,低，工人,不,不积极,公司对产,品,品质量要,求,求高，通,过,过质检的,周,周期较长,由于快速,开,开发流程,要,要求达到,短,短、平、,快,快，对技,术,术中心的,开,开发能力,及,及部门合,作,作提出了,更,更高的要,求,求，并行,工,工程中生,产,产、工装,、,、质量和,研,研发部门,间,间的矛盾,也,也显得突,出,出,1,个月,1,个月,B,图,D1,车,品确,段确,量确,量产,0.5,个月,如顺利，,品,品确、段,确,确和量确,过,过程可以,灵,灵活合并,，,，缩短周,期,期,方案车,1-1.5,个月,5-7,天,D1,车装配使,用,用的一般,为,为外协厂,已,已有零部,件,件，不另,行,行开模，,技,技术规格,不,不符导致,的,的设计变,更,更需要重,新,新调整工,装,装，造成,资,资源浪费,外协零件,的,的质量问,题,题制约了,产,产品快速,投,投放市场,段确车经,费,费原来由,产,产品发展,处,处拨给，,但,但现在经,费,费来源不,清,清，生产,工,工人积极,性,性不高,路试,7000,公里,技术中心,将,将品确车,移,移交下游,部,部门后，,研,研发责任,中,中心也相,应,应转移，,但,但负责段,试,试量试的,制,制造部却,缺,缺乏相应,的,的技术力,量,量延续后,阶,阶段任务,制造部,技术中心,品技部,品技处,新品室,新品品技,室,室,项目组,一分厂,新品工段,办,办,新品段试,量,量试在各,部,部门都设,有,有相应的,机,机构加以,推,推进，然,而,而实际操,作,作效率不,高,高，主要,原,原因是此,阶,阶段核心,牵,牵头部门,不,不明确，,而,而且制造,部,部在产品,开,开发中设,计,计变更处,理,理的技术,力,力量不强,，,，造成新,品,品商品化,推,推进不力,，,，上市时,间,间延迟。,物资公司,技术部,管理科,新品量试,量,量产上市,后,后，没有,牵,牵头部门,进,进行及时,跟,跟踪和质,量,量信息反,馈,馈，并快,速,速改进质,量,量，结果,很,很可能反,被,被民营企,业,业利用，,成,成为他们,的,的技术研,究,究成果,XX106,民营企业,量产,投放上市,仿制和改,进,进,时间,投放,上,上市,2,年,JH125-G,新产,品,品的,量,量产,上,上市,并,并非,研,研发,过,过程,的,的结,束,束，,研,研发,是,是动,态,态的,螺,螺旋,上,上升,的,的过,程,程，,如,如果,产,产品,有,有市,场,场但,与,与消,费,费者,需,需求,有,有差,距,距，,却,却没,有,有及,时,时的,市,市场,和,和质,量,量反,馈,馈信,息,息，,则,则研,究,究成,果,果很,容,容易,为,为竞,争,争对,手,手利,用,用和,仿,仿制,，,，并,可,可能,超,超越,XX,新产,品,品,1-2,个月,信息,未及,时,时有,效,效推,进,进,1996,年至,1998,年，,新,新、,老,老产,品,品的,销,销售,产,产值,都,都呈,下,下滑,，,，销,售,售总,值,值也,呈,呈下,降,降趋,势,势，,但,但,99,年新,产,产品,销,销售,产,产值,的,的回,升,升扭,转,转了,销,销售,总,总产,值,值的,走,走势,资料,来,来源,：,：,XX,公司,老产,品,品产,值,值,新品,产,产值,亿元,销售,总,总产,值,值,2000,年,1-9,月当,年,年新,品,品销,量,量和,产,产值,比,比例,低,低于,99,年，,预,预计,当,当年,销,销售,总,总量,也,也将,低,低于,99,年：,XX,新品,问,问题,愈,愈加,突,突出,资料,来,来源,：,：,XX,公司,0%,20%,40%,60%,80%,100%,99,年销量,2000,年,1-9,月销量,2000,年,1-9,月销售产值
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