银行业现场检查方法_技巧与案例分析

单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,现场检查方,法,法、技巧,与,与案例分析,前言,第一部分,现,现场检查,基,基本原理,第二部分,现,现场检查,方,方法、技巧,与,与案例,结束语,前言：我们,生,生活在一个,国,国际标准越,来,来越多、越,来,来越规范各,国,国政治与经,济,济生活的时,代,代。几乎所,有,有的国际组,织,织都在致力,于,于制定各种,各,各样的标准,。,。这些标准,或,或原则常常,被,被视作国际,惯,惯例的结晶,或,或最佳做法,。,。对于银行,监,监管者来说,，,，最重要的,莫,莫过于巴塞,尔,尔银行监管,委,委员会制定,的,的有效银,行,行监管的核,心,心原则。,该,该文件制定,了,了有效银行,监,监管体系必,备,备的25条,基,基本原则，,覆,覆盖了银行,从,从市场准入,到,到退出的全,过,过程，为持,续,续性银行监,管,管作出了一,整,整套制度性,安,安排。,对照核心,原,原则有关,现,现场检查工,作,作的要求，,中,中国银监会,在,在推进完善,现,现场检查制,度,度方面的工,作,作目标是：,建,建立统一、,规,规范的现场,检,检查标准和,程,程序，提高,现,现场检查的,计,计划性、针,对,对性、连续,性,性，实现现,场,场检查的制,度,度化、规范,化,化、专业化,。,。所采取的,改,改进措施主,要,要包括：完,善,善现行的现,场,场检查操作,规,规程，制定,统,统一的现场,检,检查手册，,对,对检查范围,、,、频率、内,容,容、程序等,进,进行具体规,范,范；充分利,用,用非现场监,测,测信息和以,往,往现场检查,结,结果制定详,细,细的,现场检查计,划,划；针对不,同,同地区和不,同,同机构的业,务,务及风险状,况,况确定检查,重,重点、检查,频,频率和检查,深,深度，有效,、,、合理地分,配,配监管资源,；,；强化后续,现,现场检查，,对,对以往现场,检,检查发现的,问,问题进行跟,踪,踪和督促整,改,改，并将其,作,作为监管责,任,任制中实施,问,问责的重要,内,内容；强化,现,现场检查对,非,非现场监测,信,信息的核实,功,功能；建立,与,与外部审计,师,师的沟通机,制,制，充分利,用,用外部审计,，,，使之成为,监,监管工作的,重,重要补充力,量,量。,第一部分,现,现场检查,基,基本原理,一、现场检,查,查的地位和,作,作用,二、现场检,查,查的基本原,则,则,三、现场检,查,查的内容,四、现场检,查,查的种类,五、现场检,查,查在法律方,面,面要注意的,问,问题,一、现场检,查,查的地位和,作,作用,（一）现场,检,检查的含义,（二）现场,检,检查在风险,为,为本监管框,架,架中的地位,（三）现场,检,检查的作用,（一）现场,检,检查的含义,现场检查是,指,指银行监管,当,当局及其分,支,支机构派出,监,监管人员到,被,被监管的金,融,融机构进行,实,实地检查，,通,通过查阅金,融,融机构经营,活,活动的账表,、,、文件等各,种,种资料和座,谈,谈询问等方,法,法，对金融,机,机构经营管,理,理情况进行,分,分析、检查,、,、评价和处,理,理，督促金,融,融机构合法,稳,稳健经营，,提,提高经营管,理,理水平，维,护,护金融机构,及,及金融体系,安,安全的一种,检,检查方式。,（二,）,）现,场,场检,查,查在,风,风险,为,为本,监,监管,框,框架,中,中的,地,地位,1、,风,风险,为,为本,监,监管,概,概念,风险,为,为本,监,监管,模,模式,的,的核,心,心内,容,容及,运,运作,流,流程,第,第,一,一步,：,：了,解,解被,监,监管,机,机构,。,。,第二,步,步：,作,作出,风,风险,评,评估,。,。,第三,步,步：,策,策划,监,监管,工,工作,。,。,第四,步,步：,决,决定,现,现场,检,检查,范,范围,。,。,第五,步,步：,执,执行,现,现场,检,检查,。,。,第六,步,步：,辅,辅之,以,以连,续,续性,的,的非,现,现场,检,检查,。,。,2、,实,实施,风,风险,为,为本,监,监管,模,模式,应,应掌,握,握的,要,要点,3、,现,现场,检,检查,的,的地,位,位,4、,现,现场,检,检查,的,的作,用,用,1）,发,发现,和,和识,别,别风,险,险的,作,作用,2）,保,保护,和,和促,进,进作,用,用,3）,反,反馈,和,和建,议,议作,用,用,4）,评,评价,和,和指,导,导作,用,用,二、,现,现场,检,检查,的,的基,本,本原,则,则,（一,）,）内,控,控优,先,先原,则,则,（二,）,）风,险,险性,与,与合,规,规性,并,并重,原,原则,（三,）,）效,率,率原,则,则,（四,）,）公,平,平对,待,待原,则,则,（五,）,）公,开,开监,管,管原,则,则,（六,）,）延,伸,伸原,则,则,三、,现,现场,检,检查,的,的内,容,容,（一,）,）业,务,务经,营,营的,合,合法,合,合规,性,性,（二,）,）资,本,本充,足,足性Capital,（三,）,）资,产,产质,量,量Asset,（四,）,）流,动,动性Liquidity,（五,）,）盈,利,利能,力,力Earnings,（六,）,）管,理,理水,平,平和,内,内部,控,控制Management,（七,）,）市,场,场风,险,险敏,感,感度Sensitivity,四、,现,现场,检,检查,的,的种,类,类,（一,）,）按,检,检查,的,的范,围,围和,内,内容,划,划分,1、,全,全面,检,检查,2、,专,专项,检,检查,（二,）,）按,检,检查,的,的时,间,间划,分,分,1、,定,定期,检,检查,2、,不,不定,期,期检,查,查,五、,现,现场,检,检查,在,在法,律,律方,面,面,要,要注,意,意的,问,问题,（一,）,）现,场,场检,查,查的,主,主体,必,必须,合,合法,（二,）,）现,场,场检,查,查适,用,用的,法,法律,法,法规,和,和规,章,章要,准,准确,（三,）,）现,场,场检,查,查的,程,程序,必,必须,合,合法,（四,）,）现,场,场检,查,查的,形,形式,要,要合,法,法,第二,部,部分,现,现场,检,检查,方,方法,、,、技,巧,巧与,案,案例,分,分析,一、,现,现场,检,检查,准,准备,阶,阶段,二、,现,现场,检,检查,实,实施,阶,阶段,三、,现,现场,检,检查,报,报告,阶,阶段,四、,现,现场,检,检查,处,处理,阶,阶段,五、,现,现场,检,检查,档,档案,整,整理,阶,阶段,一、,现,现场,检,检查,准,准备,阶,阶段,（,（流,程,程图,）,）,成立检查组,确定检查项目,制订检查方案,下发检查通知,分析资料,实施阶段,下发检查前问卷,收集其他信息,分析,一、,现,现场,检,检查,准,准备,阶,阶段,（一,）,）项,目,目确,定,定,（二,）,）细,化,化检,查,查方,案,案,（三,）,）发,出,出,现,现场,检,检查,通,通知,书,书,（四,）,）收,集,集与,现,现场,检,检查,有,有关,的,的资,料,料,（五,）,）根,据,据检,查,查内,容,容，,设,设计,检,检查,操,操作,表,表,二、,现,现场,检,检查,实,实施,阶,阶段,（,（流,程,程图,）,）,不同,小,小组,之,之间,交,交流,和,和共,享,享以,及,及进,度,度控,制,制,检查,实,实施,进点,会,会谈,核对,账,账表,调阅,资,资料,调阅,资,资料,调阅,资,资料,编制,工,工作,底,底稿,汇总,整,整理,结束,现,现场,检,检查,作,作业,检查,报,报告,阶,阶段,编制,工,工作,底,底稿,编制,工,工作,底,底稿,编制,事,事实,确,确认,书,书,编制,事,事实,确,确认,书,书,编制,事,事实,确,确认,书,书,编制,事,事实,确,确认,书,书,二、,现,现场,检,检查,实,实施,阶,阶段,（一,）,）现,场,场检,查,查方,法,法,（二,）,）现,场,场检,查,查技,巧,巧和,案,案例,（一,）,）现,场,场检,查,查的,方,方法,1、,总,总体,查,查阅/查,账,账,2、,问,问卷,调,调查,3、,座,座谈,提,提问,4、,询,询问,调,调查,5、,测,测试,（二,）,）现,场,场检,查,查技,巧,巧和,案,案例,分,分,析,析,1、,抓,抓住,各,各类,业,业务,检,检查,的,的重,点,点,2、,找,找出,重,重点,检,检查,对,对象,3、,有,有效,利,利用,商,商业,银,银行,自,自查,手,手段,，,，对,有,有关,问,问题,进,进行,批,批量,检,检查,、,、统,计,计,4、,充,充分,运,运用,商,商业,银,银行,管,管理,信,信息,系,系统,，,，提,高,高检,查,查效,率,率,1、,抓,抓住,各,各类,业,业务,检,检查,的,的重,点,点,1）,内,内控,检,检查,2）,信,信贷,业,业务,检,检查,3）,银,银行,承,承兑,汇,汇票,业,业务,检,检查,4）,贷,贷款,偏,偏离,度,度检,查,查,1）,内,内控,检,检查,案例,一,一：,2）,信,信贷,业,业务,检,检查,案例,二,二,案例,三,三,3）,银,银行,承,承兑,汇,汇票,业,业务,检,检查,案例,四,四,4）,贷,贷款,偏,偏离,度,度检,查,查,案例,五,五,2、,找,找出,重,重点,检,检查,对,对象,3、,有,有效,利,利用,商,商业,银,银行,自,自查,手,手段,，,，对,有,有关,问,问题,进,进行,批,批量,检,检查,、,、统,计,计,4、,充,充分,运,运用,商,商业,银,银行,管,管理,信,信息,系,系统,，,，提,高,高检,查,查效,率,率,三、,现,现场,检,检查,报,报告,阶,阶段,四、,现,现场,检,检查,处,处理,阶,阶段,五、,现,现场,检,检查,档,档案,整,整理,阶,阶段,结束,语,语：,1、,风,风险,无,无处,不,不在,。,。高,度,度的,责,责任,感,感和,事,事业,心,心是,做,做好,现,现场,检,检查,工,工作,的,的前,提,提。,2、,现,现场,检,检查,是,是一,门,门艺,术,术。,要,要做,好,好现,场,场检,查,查，,还,还需,要,要检,查,查人,员,员的,悟,悟性,和,和钻,研,研。,谢,谢,谢,大,大,家,家,！,！,