以投资资本回报率为龙头的KPI

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,KPI项目,组,组,2001年10月22,日,日,FY01KPI二期,工,工作启动会,华祉年,2001年10月22,日,日,以投资资本,回,回报率为龙,头,头的KPI,1、价值树,与,与财务报表,的,的关系,2、KPI,业,业绩管理案,例,例,3、投资回,报,报的重要意,义,义,财务报表,投资回报率,税前利润率,资产周转次,数,数,收 入,毛 利,费 用,应收周转天,数,数,存货周转天,数,数,应付周转天,数,数,（利润）,两 金,？,KPI树,财务报表,360,投资回报率,38,税前利润率3.8,资产周转10次,收入130000万,毛利10000万,费用4800万,应收周转36天,存货周转54天,应付周转54天,（利润）,两金合计250万,（应收/,收,收入360）,（存货/,成,成本360）,（应付/,成,成本360）,360,本期现金,净流入,10万元,税前净利,4960万,元,元,营运资本,增加5000万元,贷款额度,增加50万,元,元,应收净额,增加3000万元,存货净额,增加3000万元,应付净额,增加1000万元,经营性现金,流,流为净流出40万元,1、价值树,与,与财务报表,的,的关系,2、KPI,业,业绩管理案,例,例,3、投资回,报,报的重要意,义,义,总经理,某事业部，,组,组织结构如,下,下：,销售经理,销售员,市场部经理,产品经理,订货专员,配货专员,资金管理,投资回报率,税前利润率,资产周转,收 入,毛 利,费 用,应收周转,存,货,货,周,周,转,转,应,付,付,周,周,转,转,两,金,金,销,售,售,毛,毛,利,利,政,策,策,性,性,返,返,点,点,市,场,场,费,费,用,用,订,货,货,控,控,制,制,配,货,货,控,控,制,制,销,售,售,员,员,帐,帐,期,期,控,控,制,制,财,务,务,费,费,用,用,根,据,据,其,其,业,业,务,务,流,流,程,程,，,，,绘,绘,出,出,其,其,价,价,值,值,创,创,造,造,关,关,键,键,过,过,程,程,如,如,下,下,：,：,根,据,据,对,对,业,业,务,务,价,价,值,值,创,创,造,造,过,过,程,程,的,的,理,理,解,解,，,，,分,分,解,解,盈,盈,利,利,的,的,关,关,键,键,驱,驱,动,动,因,因,素,素,。,。,其,他,他,销,销,售,售,管,管,理,理,费,费,用,用,投,资,资,回,回,报,报,率,率,38,税,前,前,利,利,润,润,率,率,3.8,资,产,产,周,周,转,转36,天,天,收,入,入130000,万,万,毛,利,利10000,万,万,毛,利,利,率,率7.7,费,用,用4800,万,万,应,收,收,周,周,转,转36,天,天,存,货,货,周,周,转,转54,天,天,应,付,付,周,周,转,转54,天,天,两,金,金,合,合,计,计250,万,万,分,解,解,收,收,入,入3000,万,万,销,售,售,毛,毛,利,利5,政,策,策,性,性,返,返,点,点2.7,市,场,场,费,费,用,用1000,万,万,订,货,货,控,控,制,制,配,货,货,控,控,制,制,销,售,售,员,员,帐,帐,期,期,控制36天,财务费,用,用1000万,根据任,务,务目标,和,和资源,状,状况，,对,对各级,目,目标分,解,解，并,确,确定各,级,级指标,负,负责人,如,如下：,总经理,销售经,理,理,某销售,员,员,产品经,理,理,某销售,员,员,产品经,理,理,市场部,经,经理,产品经,理,理,某销售,员,员,订货专,员,员,配货专,员,员,销售经,理,理,产品经,理,理,产品经,理,理,其他销,售,售管理,费用2800,万,万,相关经,理,理,销售/,产,产品经,理,理,产品/,销,销售经,理,理,销售/,产,产品经,理,理,积压处,理,理,产品经,理,理,可视化,可量化,相关联,因素分,解,解的三,种,种境界,销售收,入,入,客户满,意,意度,销售员,能,能力,驱动因,素,素,目标值,上下级,指,指标的,函,函数关,系,系,根据KPI价,值,值树提,取,取业绩,合,合同示,例,例：,根据KPI价,值,值树，,定,定义统,一,一的数,据,据库和,指,指标词,典,典、确,定,定维护,人,人员和,维,维护周,期,期，保,证,证上述,体,体系的,运,运转。,1、价,值,值树与,财,财务报,表,表的关,系,系,2、KPI业,绩,绩管理,案,案例,3、投,资,资回报,的,的重要,意,意义,从三个,角,角度看,投,投资资,本,本回报,的,的重要,意,意义,对各,方,方而言,，,，意味,着,着利益,能,能够得,到,到统一,对企,业,业而言,，,，意味,着,着获得,效,效率，,实,实现长,久,久发展,对各,部,部门而,言,言，意,味,味着一,致,致性的,核,核心管,理,理目标,股市,客户,员工,追求投,资,资资本,回,回报，,才,才能使,各,各方利,益,益得到,统,统一,要求企,业,业创造,相,相对其,投,投资的,最,最大回,报,报，而,不,不单是,利,利润总,额,额,要求企,业,业创造,长,长期稳,定,定回报,，,，而不,单,单是短,期,期利润,投资者,更,更倾向,追,追捧高,效,效率的,优,优质公,司,司,客户,或,或合作,伙,伙伴更,倾,倾向于,选,选择具,有,有长期,竞,竞争力,的,的赢家,公,公司,能够,长,长期合,作,作的客,户,户，才,是,是企业,赖,赖以生,存,存和发,展,展的基,础,础。,投资,本,本回报,的,的提高,意,意味着,每,每股收,益,益的增,加,加，进,而,而能够,提,提高股,票,票价值, 许,多,多员工,也,也是企,业,业的股,权,权拥有,者,者,优质,公,公司得,到,到股市,认,认同，,员,员工利,益,益才能,得,得到保,障,障,投资资,本,本回报,反,反映出,投,投入（,资,资本）,与,与产出,（,（盈利,）,）的效,率,率,资本,的,的有限,性,性是企,业,业永恒,的,的挑战,为资,本,本提供,回,回报是,企,企业永,恒,恒的使,命,命,追求,资,资本回,报,报，才,能,能使企,业,业获得,长,长久发,展,展,提高,投,投资资,本,本回报,，,，才能,挖,挖掘出,企,企业的,潜,潜力，,提,提高竞,争,争能力,投资资,本,本回报,利润,投资资,本,本,投资,资,资本是,投,投资人,对,对企业,的,的投入,投资,资,资本总,是,是有限,度,度的,投资,资,资本一,定,定要求,要,要有回,报,报,毫无,疑,疑问，,利,利润是,企,企业能,力,力和地,位,位的重,要,要标志,但是,利,利润只,是,是对产,出,出的衡,量,量，并,不,不反映,经,经营效,率,率。,不,考,考虑,投,投入,产,产出,效,效率,，,，会,使,使企,业,业难,以,以维,持,持长,久,久发,展,展,权,责,责发,生,生制,下,下，,利,利润,包,包含,着,着一,定,定非,现,现金,收,收益,，,，并,不,不能,完,完全,反,反映,企,企业,价,价值,的,的增,加,加,投资,资,资本,回,回报,利润,资本,周,周转,对,各,各部,门,门而,言,言，,意,意味,着,着一,致,致性,的,的核,心,心管,理,理目,标,标,多种,途,途径,，,，核,心,心目,的,的是,提,提高,投,投资,资,资本,回,回报,提,高,高收,入,入，,增,增加,规,规模,提,高,高毛,利,利，,增,增加,利,利润,减,少,少费,用,用，,增,增加,利,利润,控,制,制两,金,金，,增,增加,利,利润,减,少,少应,收,收，,提,提高,周,周转,减,少,少存,货,货，,提,提高,周,周转,增,加,加应,付,付，,提,提高,周,周转,减,少,少其,他,他资,产,产，,提,提高,周转,收入,毛利,费用,两金,应收,存货,应付,其他,KPI项,目,目组,2001,年,年10月22,日,日,KPI二,期,期工,作,作考,核,核计,划,划,考核,目,目的,考核,对,对象,、,、内,容,容及,时,时间,汇报,提,提纲,组织,保,保障,考核,目,目的,考核,对,对象,、,、内,容,容及,时,时间,汇报,提,提纲,组织,保,保障,各阶,段,段里,程,程碑,签定,高,高层,业,业绩,合,合同,编制,高,高层KPI辞,典,典,KPI试,点,点,完成本部,KPI视,图,图,关键岗位,业,业绩合同,总结,验收,KPI一,期,期,KPI二,期,期,4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4,考核目的,1、确保,本,本部对KPI体系,统,统一认识,和,和理解。,2、确保,本,本部掌握,现,现有的KPI工具,的,的方法和,流,流程。,3、确保,本,本部提取,并,并签订关,键,键岗位的,业,业绩合同,。,。,考核目的,考核对象,、,、内容及,时,时间,汇报提纲,组织保障,考核对象,各本部总,经,经理及各,事,事业部总,经,经理。,考核内容,1、建成,本,本部事业,部,部KPI,价,价值树体,系,系。,2、提取,并,并签订本,部,部关键岗,位,位的业绩,合,合同。,3、搭建,并,并实施本,部,部的保障,体,体系。,4、落实,本,本部二期,工,工作的宣,贯,贯培训。,考核内容,1、建成,本,本部事业,部,部KPI,价,价值树体,系,系。,2、提取,并,并签订本,部,部关键岗,位,位的业绩,合,合同。,3、搭建,并,并实施本,部,部的保障,体,体系。,4、落实,本,本部二期,工,工作的宣,贯,贯培训。,考核内容,：,：,1 形成,本,本部事业,部,部KPI,价,价值树；,2 价值,树,树质量达,标,标。,责任人：,本部 KPI小组,。,。,时间：,12月31日前。,考核内容,1、建成,本,本部事业,部,部KPI,价,价值树体,系,系。,2、提取,并,并签订本,部,部关键岗,位,位的业绩,合,合同。,3、搭建,并,并实施本,部,部的保障,体,体系。,4、落实,本,本部二期,工,工作的宣,贯,贯培训。,考核内容,：,：,根据本部,事,事业部KPI价值,树,树签订关,键,键岗位业,绩,绩合同。,责任人：,本部 KPI小组,。,。,时间：,2002,年,年2月底,前,前。,考核内容,1、建成,本,本部事业,部,部KPI,价,价值树体,系,系。,2、提取,并,并签订本,部,部关键岗,位,位的业绩,合,合同。,3、搭建,并,并实施本,部,部的保障,体,体系。,4、落实,本,本部二期,工,工作的宣,贯,贯培训。,考核内容,：,：,1 组建,本,本部KPI工作小,组,组； 10月底,前,前。,2 制定,本,本部二期,工,工作计划,；,；10,月,月底前。,3 保障,本,本部考核,数,数据；,2002,年,年2月底,前,前。,4 考核,与,与激励挂,钩,钩。,2002年2月,底,底前。,责任人：,本部 KPI小组,。,。,组建本部KPI小,组,组,“一把手,”,”工程,考核内容,1、建成,本,本部事业,部,部KPI,价,价值树体,系,系。,2、提取,并,并签订本,部,部关键岗,位,位的业绩,合,合同。,3,、,、,搭,搭,建,建,并,并,实,实,施,施,本,本,部,部,的,的,保,保,障,障,体,体,系,系,。,。,4,、,、,落,落,实,实,本,本,部,部,二,二,期,期,工,工,作,作,的,的,宣,宣,贯,贯,培,培,训,训,。,。,考,核,核,内,内,容,容,：,：,把,本,本,部,部,事,事,业,业,部,部,的,的KPI,工,工,作,作,宣,宣,贯,贯,培,培,训,训,到,到,岗,岗,。,。,责,任,任,人,人,：,：,本,部,部KPI,小,小,组,组,。,。,时,间,间,：,：,2002,年,年2,月,月,底,底,前,前,。,。,考,核,核,标,标,准,准,和,和,规,规,则,则,希,望,望,与,与,本,本,部,部,总,总,经,经,理,理,共,共,同,同,制,制,定,定,考,考,核,核,标,标,准,准,，,，,由,由,集,集,团,团KPI,推,推,进,进,领,领,导,导,小,小,组,组,同,同,意,意,后,后,执,执,行,行.,考,核,核,规,规,则,则,将,将,从,从,过,过,程,程,和,和,结,结,果,果,，,，,从,从,“,“,做,做,没,没,做,做,”,”,和,和,“,“,好,好,不,不,好,好,”,”,两,两,方,方,面,面,考,考,核,核,。,。,责,任,任,人,人,：,：,集,团,团KPI,项,项,目,目,组,组,时,间,间,：,：,2002,年,年3,月,月1,31,日,日,考,核,核,目,目,的,的,考,核,核,对,对,象,象,、,、,内,内,容,容,及,及,时,时,间,间,汇,报,报,提,提,纲,纲,组,织,织,保,保,障,障,考,核,核,组,组,织,织,保,保,障,障,集团KPI领导小组,集团专业支持小组,本部KPI小组,事业部小组,事业部小组,事业部小组,成,员,员,：,：,胡,德,德,强,强,、,、,蓝,蓝,曦,曦,、,、,费,费,维,维,军,军,、,、,贺,贺,军,军,经,营,营,管,管,理,理,部,部：,1,提,提,供,供,形,形,成,成KPI,价,价,值,值,树,树,和,和,业,业,绩,绩,合,合,同,同,的,的,专,专,业,业,技,技,术,术,辅,辅,导,导,和,和,支,支,持,持,；,；,2 检查验,收,收。,成员：张云,飞,飞、邵丁、,胡,胡兵、程凯,人力资源部,：,：,1 参与本,部,部KPI二,期,期工作，跟,踪,踪反馈；,2 制定并,组,组织实施考,核,核方案；,3 宣传KPI二期工,作,作；,4 检查、,考,考核和验收,。,。,成员：杨胜,军,军、石天路,、,、赵智通,谢 谢！,演讲完毕，,谢,谢谢观看！,