商业银行的负债业务介绍

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,第四章,商,商业银行,的,的负债业,务,务,第一节,存,存款业务,一、负债,业,业务,1.,含义：,是,是指商,业,业银行,所,所承担,的,的必须,用,用自己,的,的资产,或,或提供,的,的劳务,去,去偿付,的,的一种,经,经济业,务,务。,2.,特点,（,1,）必须,是,是现实,的,的、优,先,先存在,的,的信用,业,业务；,（,2,）其数,量,量必须,能,能够用,货,货币来,确,确定的,信,信用业,务,务；,（,3,）只能,在,在偿付,以,以后才,消,消失的,信,信用业,务,务。,第四章,商,商业,银,银行的,负,负债业,务,务,3.,重要性,（,1,）是商,业,业银行,吸,吸收资,金,金的主,要,要来源,，,，是银,行,行经营,的,的先决,条,条件。,（,2,）是保,持,持银行,流,流动性,的,的手段,。,。,（,3,（,4,）是银行同社会各界联系的主要渠道。,（,5,）是银行业竞争的焦点。,4.,分类,（,1,）存款业务,（,2,）非存款负债业务,第四章,商,商业,银,银行的,负,负债业,务,务,二、存,款,款业务,1.,存款是,各,各类组,织,织机构,（,（包括,企,企事业,单,单位、,机,机关、,团,团体）,和,和个人,存,存入商,业,业银行,或,或非银,行,行金融,机,机构账,户,户上的,货,货币资,金,金。,2.,存款对,商,商业银,行,行的意,义,义,（,1,）为银,行,行各职,能,能的实,现,现提供,了,了基础,，,，,（,2,）为银,行,行提供,了,了大部,分,分的资,金,金来源,，,（,3,）,是决定,银,银行盈,利,利水平,的,的重要,因,因素,，,（,4,）,银行与,社,社会各,界,界的沟,通,通提供,了,了渠道,。,第四章,商,商业,银,银行的,负,负债业,务,务,3.,存款对,宏,宏观经,济,济的作,用,用,（,1,）聚集,闲,闲散资,金,金，增,加,加社会,积,积累,（,2,）平衡,信,信贷收,支,支，调,节,节货币,流,流通,（,3,）加速,资,资金周,转,转，促,进,进经济,核,核算,（,4,）合理,融,融通资,金,金，协,调,调经济,发,发展,第四章,商,商业,银,银行的,负,负债业,务,务,4.,传统的,存,存款业,务,务,（,1,）按存,款,款支取,方,方式划,分,分,*活期,存,存款是,指,指存户,不,不需要,任,任何事,先,先通知,，,，存款,人,人可随,时,时存取,的,的一种,银,银行存,款,款。,*定期,存,存款是,指,指存款,人,人与银,行,行预先,约,约定存,款,款数量,、,、利率,和,和期限,的,的一种,存,存款业,务,务。,*储蓄,存,存款是,指,指存款,人,人为自,然,然人或,央,央行许,可,可的货,币,币基金,，,，资金,来,来源为,消,消费基,金,金累积,，,，存款,的,的目的,是,是为取,得,得利息,和,和安全,及,及方便,消,消费的,银,银行对,私,私存款,业,业务。,第四章,商,商业,银,银行的,负,负债业,务,务,（,2,）按存,款,款人划,分,分,*工商,企,企业存,款,款,*财政,存,存款,*同业,存,存款,*个人,存,存款,（,3,）按存,款,款的信,用,用性质,划,划分,*原始,存,存款,*派生,存,存款,（,4,）按存,款,款的币,种,种划分,*本币,存,存款,*外币,存,存款,第四章,商,商业,银,银行的,负,负债业,务,务,5.,创新存,款,款工具,业,业务,（,1,）创新,存,存款工,具,具的原,则,则,*规范,性,性原则,：,：必须,依,依据银,行,行存款,所,所固有,的,的功能,进,进行设,计,计，对,不,不同利,率,率、计,息,息方式,、,、服务,特,特点、,期,期限差,异,异、流,通,通转让,程,程度、,提,提取方,式,式进行,选,选择、,排,排列和,组,组合，,从,从而创,造,造出新,的,的存款,品,品种。,*效益性原,则,则：多种存,款,款的平均成,本,本不得超过,原,原有存款的,平,平均成本。,第四章 商,业,业银行的负,债,债业务,*连续原则,：,：要根据环,境,境的变化和,自,自身规模及,经,经营特点，,在,在前一阶段,存,存款工具基,础,础上进行下,一,一步的规划,和,和设计开发,创,创新并结合,实,实际，保持,存,存款品种更,新,新的连续性,。,。,*社会性原,则,则：新的存,款,款工具得推,出,出，不能有,损,损于社会的,宏,宏观经济，,应,应有利于平,衡,衡社会经济,发,发展所出现,的,的货币供给,和,和需求的矛,盾,盾，缓和社,会,会商品供应,和,和货币购买,力,力之间的矛,盾,盾。,教育储蓄,一、教育储,蓄,蓄的含及对,象,象,教,教育储蓄是,一,一种零存整,取,取的定期储,蓄,蓄存款方式,，,，是国家为,了,了鼓励城乡,居,居民以储蓄,存,存款方式，,为,为子女接受,非,非义务教育,（,（九年制义,务,务教育之外,的,的全日制高,中,中、大中专,、,、大学本科,、,、硕士和博,士,士研究生）,积,积蓄办理的,储,储蓄。储蓄,的,的对象为四,年,年级（含四,年,年级）以上,学,学生。,二,二、,开,开户条件,办,办,理,理教育储蓄,必,必须采用实,名,名，凭储户,本,本人（学生,）,）户口簿或,居,居民身份证,到,到储蓄机构,以,以储户本人,的,的姓名开立,存,存款帐户。,三,三、储蓄金,额,额与年限,起,起,存,存金额为,50,元，本金合,计,计最高限额,为,为,2,万元。而存,期,期则分为一,年,年、三年、,六,六年。储蓄,方,方式彩用零,存,存整取方式,。,。从第一个,月,月起，每月,存,存入等额款,项,项。,四,四、优,惠,惠政策：,1,、免收利息,所,所得税。,2,、利率优惠,，,，一、三年,期,期教育储蓄,按,按开户日同,期,期同档次整,取,取定期储蓄,存,存款利率计,息,息；六年期,按,按开户日五,年,年期整存整,取,取定期储蓄,利,利率计息。,五,五、支取方,式,式,凭,凭存折和,正,正在接受非,义,义务教育的,学,学生身份证,明,明（以下简,称,称“证明”,）,）一次性支,取,取本金和利,息,息。一份“,证,证明”只享,受,受一次优惠,。,。如果不能,提,提供“证明,”,”的，则不,享,享受优惠，,并,并按同期同,档,档次零存整,取,取利率计息,并,并征收个人,所,所得税。如,果,果提前支取,，,，者能提供,“,“证明”的,按,按实际存期,同,同档次整存,整,整取定期储,蓄,蓄利率计付,利,利息，同时,享,享受教育储,蓄,蓄优惠条件,；,；对不能提,供,供“证明”,的,的按实际存,期,期和支取日,活,活期储蓄存,款,款利率计息,；,；如果逾期,支,支取，则逾,期,期部分按活,期,期利率计算,，,，并不享受,教,教育储蓄优,惠,惠条件。,六,六,、,、漏存处理,在,在办理教育,储,储蓄过程中,，,，如中途漏,存,存，应于次,月,月补齐。未,补,补存者，该,笔,笔教育储蓄,不,不得再存入,。,。,七,七、教育,储,储蓄的利率,表,表及计算公,式,式,1,、利率表方,式,式 时间,年,年利率,零存整取,一,一年,1.71%,整存整取,一,一年,2.25%,三年,2.07%,二年,2.70%,五年,2.25%,三年,3.24%,五年,3.60%,2,、计算公式,设,设每月存入,X,元，存,n,个月，利率,为,为,r,，到第,n,个月得到本,利,利为,y,，则,y=xn+ nx(n+1)r/2 ,（元）（,nH+,）例：每,月,月存入,50,元，连续存,3,年，到期时,一,一次性可支,取,取到的本利,合,合,y=5036+(36x37x0.27%r)/2 =1889.91,元同样的,条,条件，若按,普,普通零存整,取,取方式计算,y=50(36+36x37x0.1725%r) /2=1857.4425,元，由此可,以,以看出，教,育,育储蓄比普,通,通的储蓄优,惠,惠。,第四章 商,业,业银行的负,债,债业务,（,2,）创新存款,工,工具业务的,种,种类,a.,活期存款工,具,具创新,*可转让支,付,付命令（,NOWS,）,*超级可转,让,让支付命令,（,（,SuperNOWS,）,b.,定期存款工,具,具创新,*可转让定,期,期存单（,C.D,）,*货币市场,账,账户（,MMDA,）,*自动转账,账,账户（,ATS,）,*协定账户,（,（,NA,）,第四章 商,业,业银行的负,债,债业务,c.,储蓄存款工,具,具创新,*零续定期,存,存款,*联立定期,储,储蓄,*指数存款,证,证,*个人退休,金,金账户（,IRAS,）,*股金提款,单,单账户（,SDA,）,第四章 商,业,业银行的负,债,债业务,三、我国商,业,业银行存款,业,业务的创新,和,和发展,1.,方便客户方,面,面,2.,降低银行成,本,本方面,3.,争取免税方,面,面,第四章 商,业,业银行的负,债,债业务,第二节,银,银行存款的,经,经营管理,一、商业银,行,行存款管理,的,的目标,1.,总体目标：,“,“三性”目,标,标,2.,具体目标,（,1,）保持存款,的,的稳定性,a.,衡量指标,b.,影响因素,*宏观因素,：,：政局的稳,定,定及社会的,安,安定性状况,；,；金融市场,的,的发展水平,，,，金融产品,的,的种类和数,量,量；利率政,策,策，利率水,平,平；等等。,*微观因素,：,：存款的种,类,类，存款人,的,的动机，存,户,户数量的多,少,少，存期的,长,长短，服务,质,质量的高低,，,，存款机构,的,的竞争程度,，,，等等。,第四章 商,业,业银行的负,债,债业务,第四章 商,业,业银行的负,债,债业务,（,2,）降低银行,存,存款的成本,率,率,a.,衡量指标,b.,对策,*降低利,息,息成本率,*降低营,业,业成本率,*调整存,款,款结构,第四章,商,商业银行,的,的负债业,务,务,（,3,）提高存,款,款的增长,率,率,a.,衡量指标,b.,对策,*衡量成,本,本的增长,状,状况（如,相,相关成本,）,）,*考虑一,定,定时期社,会,会存款总,量,量,*商业银,行,行本身的,经,经营管理,水,水平,*商业银,行,行本身的,盈,盈利能力,第四章,商,商业银行,的,的负债业,务,务,二、商业,银,银行存款,的,的成本管,理,理,1.,几个常见,的,的银行存,款,款成本,（,1,）利息成,本,本,（,2,）营业成,本,本,（,3,）资金成,本,本,（,4,）可用资,金,金成本,第四章,商,商业银行,的,的负债业,务,务,（,5,）相关成,本,本,a.,风险成本,是,是指因利,率,率敏感性,存,存款增加,所,所带来的,相,相应的利,率,率风险。,b.,连锁反应,成,成本是指,银,银行为吸,收,收新增存,款,款而增加,的,的利息和,服,服务支出,及,及相对原,有,有存款增,加,加的开支,。,。,（,6,）加权平,均,均成本,第四章,商,商业银行,的,的负债业,务,务,2.,商业银行,存,存款成本,的,的计算,（,1,）历史数,据,据加权平,均,均成本法,*定义：,是,是指商业,银,银行通过,整,整理、归,类,类和计算,业,业已发生,的,的负债情,况,况的数据,资,资料，运,用,用加权平,均,均计算出,有,有关存款,的,的利息成,本,本、营业,成,成本、资,金,金成本等,的,的方法。,第四章,商,商业银行,的,的负债业,务,务,例：某银,行,行的,2008,年存款利,率,率及营业,成,成本率如,下,下表。试,计,计算该银,行,行的活期,存,存款的平,均,均成本率,及,及全部存,款,款的平均,成,成本率。,某银行,2008,年存款利,率,率及营业,成,成本率表,负债项目,平均余额,（万元）,利息成本,营业成本,存款总成本,利率,利息额,费用率,费用额,成本率,成本额,零息活期存款,6000,0,4.1,有息活期存款,8000,1.5,2.9,普通储蓄存款,40000,2.8,1.2,大额可转让存单,15000,3.5,0.8,合计,69000,第,四,四,章,章,商,商,业,业,银,银,行,行,的,的,负,负,债,债,业,业,务,务,（,2,）,边,边,际,际,成,成,本,本,法,法,*,定,定,义,义,：,：,是,是,指,指,对,对,存,存,款,款,增,增,长,长,每,每,一,一,单,单,位,位,时,时,成,成,本,本,的,的,变,变,化,化,加,加,以,以,分,分,析,析,的,的,方,方,法,法,。,。,*,例,例,：,：,某,某,银,银,行,行,2007,年,存,存,款,款,边,边,际,际,成,成,本,本,如,如,下,下,表,表,。,。,试,试,确,确,定,定,该,该,银,银,行,行,的,的,最,最,佳,佳,存,存,款,款,规,规,模,模,。,。,（,单,单,位,位,：,：,万,万,元,元,）,）,预期新增存款,新增存款成本率,新增存款成本,新增边际成本,边际成本率,预期边际收益率,边际成本与边际收益率之差,净收益额,2500,112.5,7.02,5000,250.0,7.02,7500,412.5,7.02,10000,600.0,7.02,12000,812.5,7.02,第,四,四,章,章,商,商,业,业,银,银,行,行,的,的,负,负,债,债,业,业,务,务,（,3,）,预,预,计,计,加,加,权,权,平,平,均,均,成,成,本,本,法,法,*,定,定,义,义,：,：,是,是,指,指,对,对,某,某,一,一,段,段,时,时,期,期,内,内,商,商,业,业,银,银,行,行,存,存,款,款,资,资,金,金,成,成,本,本,进,进,行,行,预,预,计,计,和,和,分,分,析,析,的,的,方,方,法,法,。,。,例,：,：,某,某,银,银,行,行,2009,年,预,预,期,期,各,各,项,项,存,存,款,款,的,的,数,数,量,量,及,及,其,其,成,成,本,本,率,率,如,如,下,下,表,表,。,。,试,试,计,计,算,算,该,该,银,银,行,行,的,的,全,全,部,部,存,存,款,款,加,加,权,权,成,成,本,本,率,率,及,及,盈,盈,利,利,资,资,产,产,保,保,本,本,收,收,益,益,率,率,。,。,资金来源,预期余额,（万元）,资金成本率（）,总成本（万元）,可投资资金比例（）,可使用资金额（万元）,零息活期存款,7000,4.1,20,有息活期存款,9000,4.4,40,普通储蓄存款,50000,4.0,80,大额可转让存单,18000,4.3,90,合计,84000,第,四,四,章,章,商,商,业,业,银,银,行,行,的,的,负,负,债,债,业,业,务,务,三,、,、,存,存,款,款,的,的,定,定,价,价,1.,成,本,本,加,加,成,成,利,利,润,润,定,定,价,价,法,法,2.,边,际,际,成,成,本,本,定,定,价,价,法,法,边,际,际,成,成,本,本,率,率,总,总,成,成,本,本,的,的,变,变,动,动,额,额,/,筹,集,集,的,的,新,新,增,增,资,资,金,金,额,额,3.,市,场,场,渗,渗,透,透,定,定,价,价,法,法,是,是,指,指,银,银,行,行,为,为,迅,迅,速,速,扩,扩,大,大,市,市,场,场,份,份,额,额,，,，,暂,暂,时,时,不,不,强,强,调,调,利,利,润,润,对,对,成,成,本,本,的,的,弥,弥,补,补,的,的,一,一,种,种,定,定,价,价,法,法,。,。,4.,高,层,层,目,目,标,标,定,定,价,价,法,法,是,是,银,银,行,行,规,规,定,定,较,较,高,高,的,的,服,服,务,务,费,费,收,收,费,费,标,标,准,准,或,或,存,存,款,款,账,账,户,户,保,保,持,持,最,最,低,低,余,余,额,额,的,的,要,要,求,求,，,，,向,向,高,高,收,收,入,入,家,家,庭,庭,或,或,个,个,人,人,提,提,供,供,服,服,务,务,。,。,第,四,四,章,章,商,商,业,业,银,银,行,行,的,的,负,负,债,债,业,业,务,务,5.,价,格,格,表,表,定,定,法,法,（,1,）,定,定,义,义,：,：,是,是,指,指,银,银,行,行,针,针,对,对,自,自,己,己,在,在,日,日,常,常,经,经,营,营,活,活,动,动,中,中,会,会,有,有,一,一,定,定,比,比,例,例,的,的,存,存,款,款,金,金,额,额,小,小,、,、,存,存,取,取,活,活,动,动,频,频,繁,繁,使,使,得,得,银,银,行,行,的,的,经,经,营,营,成,成,本,本,大,大,于,于,其,其,收,收,益,益,的,的,小,小,额,额,客,客,户,户,收,收,取,取,一,一,定,定,服,服,务,务,费,费,用,用,的,的,方,方,法,法,。,。,（,2,）收,费,费条,件,件的,分,分类,*免,费,费定,价,价,*固,定,定费,率,率定,价,价,*有,条,条件,免,免费,定,定价,第四,章,章,商,商业,银,银行,的,的负,债,债业,务,务,例：,某,某银,行,行存,款,款价,格,格表,普通活期存款账户,普通储蓄存款,最低开户余额,100,元,最低开户余额,100,元,账户管理费：,账户管理费：,日均余额,600,元,不收费,日均余额,200,元,不收费,日均余额,600,元,每月,5,元,日均余额,200,元,每月,3,元,支票费用：,支票费用：,日均余额,1500,元,不收费,日均余额,100,元,不收费,日均余额,1500,元,每次,0.15,元,日均余额,100,元,每次,2,元,9,、静夜,四,四无邻,，,，荒居,旧,旧业贫,。,。11月-2211月-22,Monday, November 7, 2022,10,、雨中黄叶,树,树，灯下白,头,头人。16:43:2216:43:2216:43,11/7/20224:43:22 PM,11,、,以,以,我,我,独,独,沈,沈,久,久,，,，,愧,愧,君,君,相,相,见,见,频,频,。,。,。,。11,月,月-2216:43:2216:43,Nov-2207-Nov-22,12,、故人江海,别,别，几度隔,山,山川。16:43:2216:43:2216:43,Monday, November 7,2022,13,、乍见翻,疑,疑梦，相,悲,悲各问年,。,。11月-2211月-2216:43:2216:43:22,November7,2022,14,、他,乡,乡生,白,白发,，,，旧,国,国见,青,青山,。,。07,十,十,一,一月20224:43:22,下,下午16:43:2211,月,月-22,15,、比不了,得,得就不比,，,，得不到,的,的就不要,。,。十一月224:43,下,下午11月-2216:43,November7,2022,16,、,行,行,动,动,出,出,成,成,果,果,，,，,工,工,作,作,出,出,财,财,富,富,。,。,。,。2022/11/716:43:2216:43:22,07November2022,17,、做,前,前，,能,能够,环,环视,四,四周,；,；做,时,时，,你,你只,能,能或,者,者最,好,好沿,着,着以,脚,脚为,起,起点,的,的射,线,线向,前,前。,。,。4:43:22,下,下午4:43,下,下,午,午16:43:2211,月,月-22,9,、没有,失,失败，,只,只有暂,时,时停止,成,成功！,。,。11月-2211月-22,Monday, November 7, 2022,10,、很多事情,努,努力了未必,有,有结果，但,是,是不努力却,什,什么改变也,没,没有。16:43:2216:43:2216:43,11/7/20224:43:22 PM,11,、成功,就,就是日,复,复一日,那,那一点,点,点小小,努,努力的,积,积累。,。,。11月-2216:43:2216:43,Nov-2207-Nov-22,12,、世,间,间成,事,事，,不,不求,其,其绝,对,对圆,满,满，,留,留一,份,份不,足,足，,可,可得,无,无限,完,完美,。,。16:43:2216:43:2216:43,Monday,November7,2022,13,、不知香积,寺,寺，数里入,云,云峰。11月-2211月-2216:43:2216:43:22,November 7, 2022,14,、,意,意,志,志,坚,坚,强,强,的,的,人,人,能,能,把,把,世,世,界,界,放,放,在,在,手,手,中,中,像,像,泥,泥,块,块,一,一,样,样,任,任,意,意,揉,揉,捏,捏,。,。07,十,十,一,一,月,月20224:43:22,下,下,午,午16:43:2211,月,月-22,15,、楚塞三,湘,湘接，荆,门,门九派通,。,。十一月224:43,下,下午11月-2216:43,November7,2022,16,、少年十,五,五二十时,，,，步行夺,得,得胡马骑,。,。2022/11/7 16:43:2216:43:22,07 November2022,17,、空山新雨,后,后，天气晚,来,来秋。4:43:22 下午4:43,下,下午16:43:2211月-22,9,、,杨,杨,柳,柳,散,散,和,和,风,风,，,，,青,青,山,山,澹,澹,吾,吾,虑,虑,。,。,。,。11,月,月-2211,月,月-22,Monday,November7,2022,10,、,阅,阅,读,读,一,一,切,切,好,好,书,书,如,如,同,同,和,和,过,过,去,去,最,最,杰,杰,出,出,的,的,人,人,谈,谈,话,话,。,。16:43:2216:43:2216:43,11/7/20224:43:22PM,11,、越是没,有,有本领的,就,就越加自,命,命不凡。11月-2216:43:2216:43,Nov-2207-Nov-22,12,、越,是,是无,能,能的,人,人，,越,越喜,欢,欢挑,剔,剔别,人,人的,错,错儿,。,。16:43:2216:43:2216:43,Monday,November7,2022,13,、,知,知,人,人,者,者,智,智,，,，,自,自,知,知,者,者,明,明,。,。,胜,胜,人,人,者,者,有,有,力,力,，,，,自,自,胜,胜,者,者,强,强,。,。11,月,月-2211,月,月-2216:43:2216:43:22,November7,2022,14,、意志,坚,坚强的,人,人能把,世,世界放,在,在手中,像,像泥块,一,一样任,意,意揉捏,。,。07,十,十一月20224:43:22 下,午,午16:43:2211月-22,15,、最具挑,战,战性的挑,战,战莫过于,提,提升自我,。,。十一月224:43,下,下午11月-2216:43,November7,2022,16,、业余生活,要,要有意义，,不,不要越轨。2022/11/716:43:2216:43:22,07 November 2022,17,、一,个,个人,即,即使,已,已登,上,上顶,峰,峰，,也,也仍,要,要自,强,强不,息,息。4:43:22,下,下午4:43,下,下,午,午16:43:2211,月,月-22,MOMODA POWERPOINT,Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis ut cursus.,感谢,您,您的,下,下载,观,观看,专家,告,告诉,