总账管理系统基础知识

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,11i OracleGeneral Ledger,：,：总账管,理,理系统基础,创建账套的,要,要素,创建账套的,步,步骤,定义会计科,目,目弹性域所,需,需的属性、,选,选项和设置,定义会计日,历,历,启用预定义,币,币种,创建账套,创建账套的,要,要素,创建科目表,：,：科目表是,为,为适应组织,的,的特定需要,而,而定义的账,户,户结构。用,户,户可以选择,账,账户段的数,量,量，以及每,个,个段的长度,、,、名称、顺,序,序。,定义会计日,历,历：会计日,历,历定义会计,年,年度及其包,含,含的期间。,用,用户可以定,义,义多个日历,并,并为第个账,套,套分配不同,的,的日历。,启用本位币,：,：用户可以,选,选择账套的,本,本位币以及,在,在处理事务,和,和进行报告,时,时要用到的,其,其它币种。,总,总账管理系,统,统使用所提,供,供的折换率,将,将（以外币,输,输入的）化,身,身金额折换,为,为等价本位,币,币金额。,创建账套的,步,步骤,必须为具有,币,币种、日历,和,和科目的唯,一,一组合的每,个,个实体创建,一,一个账套。,步,步骤如下：,评估组织结,构,构和业务需,求,求经设计科,目,目表。,定义科目表,，,，包括账户,组,组合。,定义会计期,类,类型和会计,日,日历。,如果要使用,平,平均余额处,理,理，则根据,需,需要定义一,个,个事务处理,日,日历以及适,合,合该日历的,有,有效交易日,。,。,定义适用于,账,账套的本位,币,币或者启用,预,预定义的国,际,际标准组织,（,（ISO）,币,币种之一。,同,同时客户还,应,应该定义或,启,启用计划使,用,用的任何其,他,他币种。,定义账套并,分,分配日历、,本,本位币和账,户,户结构。如,果,果需要多外,币,币种报告账,户,户余额，则,定,定义适用于,报,报告币种的,其,其它账套。,如,如果计划使,用,用平均余额,处,处理，则发,布,布专门启用,平,平均余额处,理,理，指定事,务,务处理日历,并,并定义“净,收,收入”账户,。,。,将账套分配,给,给“系统管,理,理”中的一,个,个责任。,定义报告责,任,任并将每个,报,报告账套分,配,配给“系统,管,管理”中单,独,独的责任。,定义折换率,类,类型并输入,每,每日汇率、,期,期间汇率和,期,期间平均汇,率,率，以便以,多,多个币种输,入,入事务处理,。,。,创建账套的,步,步骤,必需步骤：,定,定义科目表,定义日历,定义账套,将账套分配,给,给一个责任,默认时必需,：,：定义期间,类,类型,币种,每日折换率,可选：账户,组,组合,定义事务处,理,理日历,汇率,定义科目表,结,结构,科目表是创,建,建的会计科,目,目弹性域的,列,列表，用于,标,标识总账账,户,户。这个,灵,灵活的结构,是,是由子字段,或,或段组成的,。,。每个段都,具,具有一个名,称,称和一组值,。,。,公司.,分,分部.,部,部门.,账,账户.,项,项目,用户可以使,用,用会计科目,弹,弹性域建立,科,科目表。,用户可以设,计,计灵活的账,户,户结构，以,满,满足不同的,报,报告需要并,适,适应将来组,织,织管理方式,的,的变化。,用户可以通,过,过创建累计,组,组从多个视,角,角汇总会计,信,信息。,范围：通过,设,设计合理的,账,账户结构，,用,用户可以利,用,用范围来对,报,报表中的账,户,户进行分组,，,，指定安全,性,性规则和交,叉,叉验证规则,，,，定义汇总,账,账户和报告,的,的层次结构,。,。,建立科目表,结,结构,最多可以创,建,建30个段,，,，每段最多25个字符,。,。许可的最,大,大长度为240个字符,。,。,定义每个段,名,名及其出现,的,的顺序。,为每个段附,上,上一个有效,值,值列表。,定义结构：xx-xxx-xxxx-xxx,定义段名：,公,公司,成,成本中,心,心 账,户,户,产,产品,定义值集：01000110001,02100120002,确定业务要,求,求,确定那些需,要,要跟踪和分,析,析的业务的,各,各个方面，,尤,尤其是涉及,多,多个应用产,品,品的方面。,例,例如：,公司、法人,主,主体、基金,部门、区域,、,、地区、省/州、国家/地区,位置、工厂,、,、办公室、,商,商店,成本中心、,部,部门、职能,在资产、负,债,债、所有者,权,权益、收入,和,和费用类型,中,中的“自然,账,账户”类别,产品、产品,线,线、业务途,径,径、渠道,项目、阶段,、,、任务、作,业,业、工作单,确定段的要,求,求,将每个业务,维,维指定为单,独,独的段。,应避免每段,具,具有多个含,义,义,创建纵向结,构,构,考虑根据管,理,理结构汇总,数,数据。,为会计科目,弹,弹性域中的,最,最低一级创,建,建单独的段,。,。,尽量在单一,报,报告段内使,用,用父值累计,，,，而不要会,计,计科目弹性,域,域中创建附,加,加段。例如,，,，“公司”,账,账户的一个,子,子值需要向,“,“西部区域,”,”报告，“,西,西部区域”,则,则向“欧洲,部,部门”报告,。,。在会计科,目,目弹性域中,，,，只有“公,司,司”是过账,层,层账户。将,“,“西部区域,”,”设置为“,公,公司”的父,级,级，将“欧,洲,洲部门”设,置,置为“西部,区,区域”的父,级,级。,如果公司经,常,常重组，使,用,用父子关系,可,可得到最大,的,的灵活性。,一个子值可,以,以存在于多,个,个父值中。,最,最好创建新,的,的父值结构,，,，而不是对,现,现有结构进,行,行修改，因,为,为结构更改,可,可能会影响,历,历史报表。,例,例如，如果,“,“西部区域,”,”包含五个,公,公司，已报,告,告了年终结,果,果，此时在,子,子范围内又,转,转入两个公,司,司，那么添,加,加了另外的,两,两个公司后,再,再运行历史,报,报表就会得,到,到不同的结,果,果。,验证和值集,可用的验证,类,类型包括：,独立：,如,如果一个值,的,的含义与其,它,它段的值无,关,关，使用独,立,立验证。,从属：,如,如果一个值,的,的含义取决,于,于另一个（,独,独立）段的,值,值，使用从,属,属验证类型,独,独立段的值,决,决定了可接,受,受的从属段,值,值。,表：如,果,果有效值已,存,存在于数据,库,库表中，使,用,用表验证。,ORACLE建议对会,计,计科目弱性,域,域使用独立,验,验证类型。,使用,独,独立,段,段和,从,从属,段,段,独立,段,段：,这,这种,段,段具,有,有自,己,己的,含,含义,，,，不,依,依赖,其,其他,段,段值,。,。如,：,：公,司,司：01,从属,段,段：,这,这种,段,段与,一,一个,独,独立,段,段关,联,联。,如：,账,账户,：,：1100,子账,户,户：001,说明,：,：Cash-Citybank,账户,：,：2200,子账,户,户：001,说明,：,：Bebt-BofA,设计,段,段大,小,小和,编,编号,系,系统,决定,是,是否,允,允许,会,会计,科,科目,弹,弹性,域,域中,使,使用,字,字母,字,字符,。,。,对于,用,用户,而,而言,，,，字,母,母数,字,字值,可,可以,代,代表,一,一定,的,的逻,辑,辑和,含,含义,。,。如,果,果确,实,实使,用,用字,母,母数,字,字代,码,码，,应,应将,代,代码,全,全部,设,设置,为,为大,写,写字,母,母，,以,以,便,便保,持,持一,致,致性,并,并易,于,于进,行,行排,序,序和,查,查询,。,。,通过,字,字母,数,数字,编,编码,系,系统,，,，可,以,以设,置,置父,值,值为,字,字母,字,字符,、,、子,值,值为,数,数字,代,代码,，,，这,样,样可,以,以直,观,观的,区,区分,出,出层,次,次结,构,构的,不,不同,层,层次,。,。,无论,使,使用,数,数字,还,还是,字,字母,数,数字,字,字符,，,，用,户,户都,必,必须,使,使用char,（,（字,符,符）,格,格式,类,类型,。,。,设计,段,段大,小,小和,编,编号,系,系统,决定,会,会计,科,科目,弹,弹性,域,域段,的,的大,小,小。,两个,字,字符,的,的段,大,大小,只,只能,容,容纳,最,最多99,个,个不,同,同的,部,部门,值,值。,三,三个,字,字符,的,的段,大,大小,只,只能,容,容纳,最,最多999个,不,不同,的,的部,门,门值,如果,将,将段,说,说明,限,限制,为,为最,多,多30个,字,字符,，,，则,弹,弹性,域,域弹,出,出式,窗,窗口,中,中将,不,不会,有,有纵,向,向滚,动,动条,。,。,编码,模,模式,。,。,考虑,修,修改,现,现有,的,的编,码,码模,式,式。,创建,会,会计,科,科目,弹,弹性,域,域,按下,列,列操,作,作创,建,建会,计,计科,目,目弹,性,性域,：,：,1、,定,定义,集,集值,2、,定,定义,账,账户,结,结构,3、,定,定义,有,有效,的,的段,值,值,4、,（,（可,选,选）,创,创建,账,账户,组,组合,5、,（,（可,选,选）,创,创建,别,别名,6、,（,（可,选,选）,定,定义,安,安全,性,性规,则,则,定义,集,集值,值集,：,：为,用,用户,分,分配,给,给某,个,个键,或,或者,弹,弹性,域,域段,的,的属,性,性定,义,义界,限,限。,集,集值,可,可控,制,制用,作,作会,计,计科,目,目弹,性,性域,段,段值,的,的值,类,类型,。,。值,集,集决,定,定段,的,的属,性,性，,如,如长,度,度、,零,零填,充,充、,右,右对,齐,齐、,包,包括,文,文字,与,与数,字,字以,及,及值,安,安全,性,性。,值,值集,还,还可,以,以控,制,制执,行,行验,证,证的,方,方式,。,。例,如,如，,在,在独,立,立验,证,证时,，,，必,须,须要,创,创建,和,和使,用,用值,列,列表,。,。,将值,集,集分,配,配到,段,段：,将,将一,个,个值,集,集分,配,配到,每,每个,会,会计,科,科目,弹,弹性,域,域段,。,。用,户,户可,以,以在,同,同一,个,个会,计,计科,目,目弹,性,性域,结,结构,中,中多,次,次使,用,用同,一,一个,值,值集,。,。,更改,一,一个,值,值的,属,属性,会,会影,响,响所,有,有使,用,用该,值,值集,的,的会,计,计弹,性,性域,段,段。,设置,财,财务,弹,弹性,域,域,验,证,证,集,合,合,定,义,义,会,会,计,计,科,科,目,目,弹,弹,性,性,域,域,每,个,个,账,账,套,套,均,均,有,有,自,自,己,己,的,的,会,会,计,计,科,科,目,目,弹,弹,性,性,域,域,结,结,构,构,。,。,在,在,“,“,段,段,分,分,隔,隔,符,符,”,”,字,字,段,段,中,中,选,选,择,择,适,适,当,当,的,的,符,符,号,号,。,。,如,果,果,选,选,择,择,启,启,用,用,动,动,态,态,插,插,入,入,，,，,此,此,时,时,便,便,可,可,以,以,输,输,入,入,新,新,的,的,账,账,户,户,组,组,合,合,。,。,如,如,果,果,不,不,允,允,许,许,动,动,态,态,插,插,入,入,，,，,则,则,必,必,须,须,使,使,用,用,“,“,总,总,账,账,账,账,户,户,”,”,窗,窗,口,口,定,定,义,义,账,账,户,户,组,组,合,合,。,。,选,择,择,允,允,许,许,交,交,叉,叉,验,验,证,证,规,规,则,则,来,来,控,控,制,制,账,账,户,户,组,组,合,合,的,的,创,创,建,建,。,。,还,可,可,选,选,择,择,启,启,用,用,弹,弹,性,性,域,域,结,结,构,构,和,和,编,编,译,译,对,对,会,会,计,计,科,科,目,目,弹,弹,性,性,域,域,进,进,行,行