集团型企业预算费控解决方案

,Click to edit Master title style,泛微协同管理解决方案,Click to edit Master title style,泛,微协同,管理解决方案,泛微管理应用解决方案,报销、费控、资金、报表,构建统一的财务费用管控中心,财务管理职能总览,管理,制度,预算管理,管理费用控制,成本核算,固定资产,融资投资,税务,协同,OA,可支撑的内容,财务系统可支撑的内容,资金计划与支付,财务报告编制分析,建设内容,第一部分,管理费用控制,资金计划,财务报告编制分析,管理制度,管理费用控制：,财务系统主管财务数据和分析，协同办公（,OA,）支撑费用支出的过程规范和审批，两者结合构建统一的管理费用控制体系,预算,申请,支付,统计,统一财务管控中心,预算科目设置,预算控制范围,预算期间设置,预算变更审批,预算预提审批,预算数据导入,重要费用事前申请,月度资金计划报批,*,公司借款申请,*,个人借款暂支申请,差旅费用报销,工资,/,福利支付,借款暂支核销,预算费用核销,费用支付凭证输出,合同资金支付,预算执行对比分析,部门预算执行分析,预算变更情况分析,年度预算对比分析,*,月度预算执行分析,财务系统,预算管理,网银支付,会计核算,资金池,OA,系统应用,财务系统应用,从财务系统中引入预算数据,输出凭证到财务系统,统一的管理费用控制体系的在信息化进程中通常经历三个阶段（企业应根据信息化管理成熟度选择适合的阶段）,网上报销,费用申请,预算费控,财务集中管理，预算费用控制,网上审批、网络支付,跨地域、不限时,财务集中、科目统一,先费用申请审批,再费用报销审批,有效控制大额费用支出,预算数据导入,预算费用支出控制,预算执行统计分析,【,网上报销,】,是企业费用管理信息化的第一步,网上报销：,结合线上线下，网银统一支付,提交报销流程,财务审合规性,业务审合理性,出纳网银付款,网上报销,客户、项目,日期、事由,科目、金额,粘贴报销发票,费用科目是否正确,费用申请是否通过,费用归口是否正确,因为哪家客户,因为哪个项目,费用产生事由,发票金额、真实性审核,借款与报销冲抵,网银支付,线下,线上,提交,原始,发票,报销流程：报销人,网上填写,报销单,1.,录入报销信息,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,5.,审核报销单据,6.,输出支付,凭证,7.,出纳付款,1.,录入报销信息,【,报销人,】,在网上填写,【,报销单,】,费用日期、费用科目,金额、事由,相关客户,一个客户一张报销单,报销流程：财务审核报销,规范性,1.,录入报销信息,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,5.,审核报销单据,6.,输出支付,凭证,7.,出纳付款,1.,录入报销信息,【,财务,】,审核报销规范性,2.,审核报销规范,费用科目是否正确,是否应该有外出记录,报销流程审核：报销人上级审核报销,合理性,1.,录入报销信息,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,5.,审核报销单据,6.,输出支付,凭证,7.,出纳付款,1.,录入报销信息,【,上级,】,审核报销的合理性,2.,审核报销规范,费用,承担,是否正确,费用,事由,是否合理,3.,审核报销事由,费用,额度,是否合理,报销流程：报销人提供纸质,发票单据,1.,录入报销信息,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,5.,审核报销单据,6.,输出支付,凭证,7.,出纳付款,1.,录入报销信息,通过网上审核之后，报销人向财务,提供纸质发票单据,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,发票粘贴在报销单背面,报销流程：财务审核,发票单据的,真实性,1.,录入报销信息,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,5.,审核报销单据,6.,输出支付,凭证,7.,出纳付款,1.,录入报销信息,财务核对报销单据金额是否正确、发票是否真实,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,发票金额、发票真伪,5.,审核报销单据,报销流程：系统输出,支付凭证,1.,录入报销信息,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,5.,审核报销单据,6.,输出支付,凭证,7.,出纳付款,1.,录入报销信息,系统批量导出支付凭证,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,5.,审核报销单据,6.,输出支付,凭证,会计根据发票和借款的实际情况,核对金额,网银付款,报销流程：出纳通过,网银付款,1.,录入报销信息,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,5.,审核报销单据,6.,输出支付,凭证,7.,出纳付款,1.,录入报销信息,出纳根据支付凭证付款,2.,审核报销规范,3.,审核报销事由,4.,提供报销单据,网银付款,5.,审核报销单据,6.,输出支付,凭证,7.,出纳付款,与费用报销相匹配的,【,借款申请流程,】,历史借款金额,本次借款金额,统一的管理费用控制体系的在信息化进程中通常经历三个阶段（企业应根据信息化管理成熟度选择适合的阶段）,网上报销,费用申请,预算费控,财务集中管理，预算费用控制,网上审批、网络支付,跨地域、不限时,财务集中、科目统一,先费用申请审批,再费用报销审批,有效控制大额费用支出,预算数据导入,预算费用支出控制,预算执行统计分析,【,费用申请,】,在费用报销前先申请费用，加强了费用控制的力度,费用申请流程,在预算范围内申请费用,申请金额,费用申请标准,统一的管理费用控制体系的在信息化进程中通常经历三个阶段（企业应根据信息化管理成熟度选择适合的阶段）,网上报销,费用申请,预算费控,财务集中管理，预算费用控制,网上审批、网络支付,跨地域、不限时,财务集中、科目统一,先费用申请审批,再费用报销审批,有效控制大额费用支出,预算数据导入,预算费用支出控制,预算执行统计分析,【,预算费控,】,每一笔费用支出审批流程中能够及时了解预算余额,科目预算分析,部门预算分析,预算执行对比,以,“费用控制,”,为核心，预算费控管理分三个步骤,预算费控,费控范围,预算科目,预算数据,预算编制,支出审核,预算追加,预算调整,预算分摊,预算预提,费用控制,执行分析,预算：,预算数据,预算科目,预算期间,控制范围,预算变更,预算预提,预算涉及哪些科目,预算管控力度,年度、月度预算,月度资金计划,预算涉及哪些部门、项目、个人,预算追加、科目间调剂,预算预提、消耗预提,财务系统导入,表格模板导入,预算编制，奠定基础，做好三方面的事,费控范围,预算科目,预算数据,预算编制,不是所有的部门都需要费控，因此，要明确费控涉及哪些部门,是否费控,四级,三级,二级,一级,秘书处,人力资源中心,行政管理中心,上海公司,人力资源部,行政管理部,浙江公司,集团总部,华东大区,华中大区,xx,集团,预算科目,预算数据,费控范围,明确哪些预算科目需要控制也是必要的前提,预算科目,预算数据,费控范围,一级预算科目,二级预算科目,三级预算科目,是否控制,管理费用,工资福利,工资,奖金,福利,社保,其它,六项管理费用,业务招待费,办公费,市内交通费,外埠差旅费,会务费,培训费,主控费用,行政统一支付,会务费(集团),培训费(集团),团体会费,专项费用,自行填写,非管理费用,非预算类支付,各类税费,不可预见费,科目控制有三种类型：,不管控：不受限制,弱管控：人为判断,强管控：系统判断,OA,中采用的预算数据，可从财务系统导入，也可从,Excel,模板导入,预算科目,预算数据,费控范围,科目控制有三种类型：,不管控：不受限制,弱管控：人为判断,强管控：系统判断,OA,系 统 接 口,用友,U8,金蝶,K3,Excel,表格,用友,NC,金蝶,EAS,Oracle,OA,预算数据,SAP,预算编制示例,哪些部门（成本中心）需要执行预算费控,预算编制示例,每个部门（成本中心）的预算数据,费用控制过程中，有几方面的工作需要考虑,费用支出,预算调整,预算分摊,预算预提,费用控制,在费用类流程审批中,了解费用支出是否在预算范围内,预算调整,预算分摊,费用支出,预算预提,业务工作费用报销,行政办公费用报销,福利费,用报销,工资,类资金拨付,税金支付,管理应用场景：,费用支出时，需要了解是否超出预算余额。,是否有费用申请,是否有借款暂支,是否在预算范围内,费用支出审批,每类费用的,【,可用预算,】【,已提交预算,】【,已发生预算,】,每类费用的,【,可用预算,】【,已提交预算,】【,已发生预算,】,【,预算费用追加,】,和,【,预算科目调剂,】,是预算调整中常见的两种情况,管理应用场景：,部门预算整体不够,部门预算有的费用不够，有的费用盈余,预算费用追加：,年度预算期间，预算费用不够时，可追加预算费用,科目预算调剂：,同一部门不同预算科目预算金额可以相互调剂,预算调整,预算分摊,费用支出,预算预提,示例,通过费用分摊流程解决公共费用的预算分摊,管理应用场景：,电话费、水电费、房租等公共费用由行政部统一支付，但需要分摊到各部门预算中去。,预算调整,预算分摊,费用支出,预算预提,执行步骤：,【,费用报销流程,】,：完成公共费用支付与报销。,【,费用分摊流程,】,：将整体公共费用分摊到各部门。,财务关帐期间，通过,预提剩余预算费用,确保预算费用的顺利执行,管理应用场景：,企业财务通常在,12,月关帐，新年,1,月份开账。此时部门尚有预算费用没有使用（例如：年终会务费），需要预提出来，待财务开账后报销，依然计入上年度预算。,预算调整,预算分摊,费用支出,预算预提,执行步骤：,【,预算预提申请,】,：财务关帐前，将未用预算提出。,【,消耗预提预算,】,：费用发生后，再消耗预提预算。,费用预算执行情况，可以从不同的维度分析,科目预算分析,部门预算分析,预算,执行对比,执行分析,企业可根据实际需要制定预算分析报表,计划和实际情况对比,各部门预算执行情况对比,跨年度预算执行情况对比,建设内容,第一部分,管理费用控制,资金计划,财务报告编制分析,管理制度,流程审批,+,参考数据,高效的资金支付管理,资金调拨,生产营销类资金支付,经营类资金支付,资金支付管理,公司借款,税金支付,个人借款,股东分红,*,物流采购支付,营销费用支付,*,*,*,工资、福利、奖金,办公管理费用,*,业务反馈提成,办公资产采购,资金池,资金计划,资金存量,合同台账、采购订单,付款条件,付款进度,ERP,OA,OA,提供资金计划、资金存量与合同的付款条件、付款进度，支撑资金支付审批决策,财务,ERP,1-,资金计划上报（通过流程规范资金计划上报，并自动统计汇总，形成公司整体资金计划）,xx,分公司,/,部门的月度资金支付计划上报,资金计划详细说明,2-,资金支付审批，在审批决策费用是否应该支出的时候，提供相应的资金计划与付款条件，供决策参考,资金计划与现状,支付条件（采购订单、合同等重要信息）,建设内容,第一部分,管理费用控制,资金计划,财务报告编制分析,管理制度,在高管面板中提供分析报表,应收账款分析,回款分析,资金余额,现金流分析,经营分析报表,销售报表,|,生产报表,|,财务报表,组织架构,系统设置,即时通讯,待办事项,合同审批类,|,资金支付类,|,人事任命类,|,其它,外部媒体报道,RSS,信息订阅与推送,会议,日程,报表,首页,流程,个人,知识,一周工作安排,紧急,|,重要,|,一般,协同办公平台,待办事项,（,22,）,|,合同,8,|,资金,6,|,人事,3,|,其它,5,|,采购合同审批（金额：,1,5,000.00,）,2011-11-15,采购合同审批（金额：,1,5,000.00,）,2011-11-15,采购合同审批（金额：,1,5,000.00,）,2011-11-15,采购合同审批（金额：,1,5,000.00,）,2011-11-15,采购合同审批（金额：,1,5,000.00,）,2011-11-15,