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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,理 财 规 划 基 础,新希望职业技能培训学校,培训师 李春玉,学习目标,1，理解什么是理财及理财规划,2，了解理财规划的目标和原那么,3，掌握理财规划的主要工具,内容和流程,4，掌握生命周期理论与家庭模型,5，了解理财规划师的职业,6，掌握理财规划师的道德准那么,需求理论和个人理财的终极命题,马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可从低到高分为：生理需求、平安需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求。,人的一生，是一个不断满足自身各种物质和精神需求，追求整个生命阶段效用最大化的过程。个人理财的终极命题，是如何有效地安排个人的有限的财务资源，实现其一生生命满足感的最大化。,理财思想的开展过程,“理财一词,在我国最早可以追溯到?易经系辞?“理财正辞，禁民为非曰义。,古代私人理财思想萌芽于春秋时期，形成于战国时期，成熟于西汉中期，标志是司马迁所著的?史记?问世，尤其是其中的?货殖列传?，是中国私人理财开展史上的一个重要里程碑。,如今，私有财产以及对私有财产的尊重和保护已经写入了宪法，2007年3月?物权法?已顺利通过。,什么是现代理财?,理财,是指个人或专业人士及机构根据生命周期理论,依据个人(家庭)财务和非财务状况,运用标准的,科学的方法并遵循一定和特定的程序制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案，最终实现个人(家庭)终身的财务平安与财务自由。,什么是理财规划?,理财规划Financial Planning,是指运用科学的理财原理,技术,方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、投资规划、退休养老规划、税收筹划、财产分配与传承规划等某一方面或一系列相互协调的规划方案，使客户不断提高生活品质，最终到达终生的财务平安、自主,自由和自在的过程。是一种全方位、多层次、个性化,长期专业的综合性金融效劳。,理财规划目标的两个层次,保障财务平安是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务平安，才能到达人生各阶段收入支出的根本平衡。,财务平安，是指个人或家庭对自己的财务现状有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。,衡量个人或家庭财务平安的八项内容,1，是否有稳定、充足的收入,2，个人是否有开展的潜力,3，是否有充足的现金准备,4，是否有适当的住房,5，是否购置了适当的财产和人身保险,6，是否有适当、收益稳定的投资,7，是否享受社会保障,8，是否有额外的养老保障方案,理财规划目标的两个层次,财务自由，是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被开工作。当投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出时，个人从被迫工作的压力中解放出来，已有财富成为创造更多财富的工具，就可以认为到达了财务自由的层次，个人或家庭的生活目标相比财务平安层次下有了更强大的经济保障。,收入、支出关系图,货币,总收入 T,投资收入 I,A B 总支出 C,工薪收入 L,时间,理财目标的具体内容,1，必要的资产流动性 现金规划,2，合理的消费支出 消费支出规划,3，实现教育期望 教育规划,4，完备的风险保障 保险规划,5，合理的纳税安排 税收筹划,6，积累财富 投资规划,7，安享晚年 退休养老规划,8，有效的财产分配与传承 遗产规划,理财规划的原那么,1，整体规划原那么根本原那么,思想的整体性和方案的整体性,2，早做规划原那么利用复利，减轻压力,3，现金保障优先原那么,日常生活、意外、家族支援,4，风险管理优于追求收益原那么,5，消费、投资与收益相匹配原那么,6，家庭类型与理财策略相匹配原那么,进攻型、攻守兼备型、防守型,生命周期理论,1，单身期：从参加工作至结婚。28年,2，家庭形成期：从结婚到新生儿出生，13年3，家庭成长期：从新生儿出生到小孩大学毕业,1822年,4，退休前期：子女工作到个人退休，1015年5，退休期：退休后的时期,家 庭 模 型,青年家庭：家庭收入主导者的生理年龄,在35周岁以下,中年家庭：家庭收入主导者的生理年龄,在35周岁以上，55周岁以下,老年家庭：家庭收入主导者的生理年龄,在55周岁以上,不同生命周期、不同家庭类型下的理财规划,生命周期,家庭模型,理财需求分析,理财规划,单身期,青年家庭,1，租赁房屋,1，现金规划,2，满足日常支出,2，消费支出规划,3，偿还教育贷款,3，投资规划,4，储蓄,5，小额投资积累,经验,不同生命周期、不同家庭类型下的理财规划,生命周期,家庭模型,理财需求分析,理财规划,家 庭,形成期,青年家庭,1，购买房屋,1，消费支出规划,2，,子女出生和养育,2，现金规划,3，建立应急基金,3，风险管理规划,4，增加收入,4，投资规划,5，风险保障,5，税收筹划,6，储蓄和投资,6，子女教育规划,7，建立退休资金,7，退休养老规划,不同生命周期、不同家庭类型下的理财规划,生命周期,家庭模型,理财需求分析,理财规划,家 庭,成长期,中年家庭,1，,购买房屋、汽车,1，子女教育规划,2，,子女教育费用,2，风险管理规划,3，增加收入,3，投资规划,4，风险保障,4，退休养老规划,5，储蓄和投资,5，现金规划,6，养老金储备,6，税收筹划,不同生命周期、不同家庭类型下的理财规划,生命周期,家庭模型,理财需求分析,理财规划,退 休,前 期,中年家庭,1，提高投资收益,的稳定性,1，退休养老规划,2，投资规划,2，养老金储备,3，税收筹划,3，财产传承,4，现金规划,5，财产传承规划,不同生命周期、不同家庭类型下的理财规划,生命周期,家庭模型,理财需求分析,理财规划,退 休期,老年家庭,1，保证财产安全,1，财产传承规划,2，遗嘱,2，现金规划,3，建立信托,3，投资规划,4，准备善后费用,理财规划的主要内容,1，现金规划：是对家庭的日常现金及现金等价物的管理。建立应急基金，保障家庭生活质量和状态的持续稳定。现金规划是理财规划的必备根底。,2，消费支出规划：是对家庭消费水平和消费结构进行规划，以到达适度消费、稳步提高生活质量的目标。包括购房、购车及个人信贷消费规划等。,3，教育规划：是对客户的教育费用需求分析，选择适当的教育费用准备方式及工具，制定并调整教育规划方案。,理财规划的主要内容,4，风险管理与保险规划：是指经济单位通过对风险的识别、衡量和评价，选择各种风险管理技术，对风险实施有效控制和妥善处理风险所致损失的后果，以尽量小的本钱去争取最大的平安保障和经济利益的行为。,5，税收筹划：是指在纳税义务发生前，通过对纳税主体的经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差异待遇，以减轻税负，到达整体税后利润最大化的过程。,6，投资规划：是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户指定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。,理财规划的主要内容,7，退休养老规划：是为保障客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的规划方案。退休规划工具包括社会养老保险、企业年金、商业养老保险以及其它储蓄和投资方式。,8，财产分配与传承规划：财产分配规划是指为了将家庭财产在家庭成员之间进行合理分配而制定的财务规划。财产传承规划是指当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有和控制的各种资产和负债进行安排，实现家庭财产的代际相传或平安让渡等特定目标。,理财规划的主要工具,1、共同基金,集合理财：专业化，群众化，相对低风险高收益,2、商业保险躲避风险，保障生活，实现财务平安,3、固定收益证券债券，还包括中央银行票据，结构化产品，资产支持证券，优先股。,4、股票,金融市场上主要的，长期的信用工具。收益来源于分红和买卖差价。要求有经济实力，专业能力及良好的心理素质,5、期货,交易双方按约定价格在未来某一期间完成特定资产的交易行为。目的是回避现货价格风险；实行保证金制度；我国有上海，大连和郑州三个交易所,理财规划的主要工具,6、对冲基金,是指在运作中使用做空，套期和套利等方法对风险进行对冲的投资基金。非公开发行，投资目标具有针对性,7，私募股权基金,是指非公开募集资金并投资于非公开上市公司股权的投资基金。投资起点，要求回报都较高，风险也较大。分为风险投资基金，成长型基金和收购基金三种组织形式有公司型，有限合伙型和信托型三种。,8，外汇,利用汇率本身的变动进行低买高卖或高卖低买，通过其中的差额来获取利益,理财规划的主要工具,9，黄金,具有保值增值功能，分为实物黄金和纸黄金。实物黄金包括金条，金币和黄金饰品,10，法律,税法，合同法，公司法，婚姻法，继承法，收养法,11，个人信托,除投资功能外，还有非增值财产管理方面的功能。在税收筹划，子教规划，养老规划财产传承规划等方面实现财产隔离保护作用,12，其它,银行理财产品，权证，券商集合理财产品，房地产投资信托等,理财规划的流程,1、建立客户关系,2、收集客户信息,3、分析客户财务状况,4、制定理财方案,5、执行理财方案,6、持续理财效劳,理财规划职业开展概况,1、初创期：起源于20世纪30年代美国保险业。,2、扩张期：1969年美国芝加哥的金融专业人士的聚会，创立了首家理财团体机构IAFP第一家以普及理财知识、促进理财开展为目的的社会团体,3、成熟稳定开展期：1990年国际注册理财规划师协会正式成立，标志着理财规划效劳有了国际统一的职业道德、胜任能力以及实务操作标准，理财规划师职业在全球迅速推广。,国外主要理财规划师职业资格介绍,1、CLU特许人寿理财师,CLUChartered Life Underwriter是特许人寿理财师的简称，美国三大理财认证之一。始于1927年，已有超过95000人取得该认证。,2、ChFC特许理财参谋师,ChFCChartered Financial Consultant是目前在美国认可度最高的理财资格证书之一，年由美国学院创立，以其考试难度高、后续培训完善、侧重实务操作而获得广泛认可。已有人取得该证书。,国外主要理财规划师职业资格介绍,、CFP注册理财规划师,CFPCertified Financial Planner是注册理财规划师的简称，在美国广受认可。192年首批CFP诞生，以考试难度高，知识体系比较完善著称，2004年底美国已有超过50000人取得该认证。,、IFA独立财务参谋师,IFA是英国的理财规划职业资格，主要指从事理财咨询行业的执业人员。,我国主要理财规划师职业资格介绍,、国家职业技能鉴定中心劳动部,2005年8月在北京举办了首期理财规划师试点培训班,、中国注册理财规划师协会CICFP,年月日首届中国理财论坛在北京人民大会堂举行，名学员领到了行业资质证书，标志着中国注册理财规划师这一行业资格在中国全面起动。,、中国金融教育开展基金会AFP,CFP,中国金融理财标准委员会从年月起正式参加国际金融理财标准委员会FPSB而成为第个正式成员，成为中国大陆获得授权认证并颁发国际金融理财师CFP证书的组织。,个人理财效劳的三个层次,1、群众银行的群众理财：效劳对象是银行存款平均数额不高，收入中等以下的客户，占到银行个人账户的80%以上。,2、富裕银行的贵宾理财：效劳对象是该金融机构的VIP客户，其家庭收入在社会群体中一般居于前15%20%，占到银行个人账户的10%左右。,3、私人银行的财富管理：是一项高端金融效劳，以客户需求为核心，提供个性化金融效劳。占到银行个人账户的1%左右。,道德与职业道德,1、道德：是一定社会经济、政治、文化和自然环境等诸要素及其相互关系的客观反映。天人合德，伦理道德，社会公德，职业道德。,2、职业道德：是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，在职业活动中应当尊循的行为标准和准那么。一般包括爱国守法、正直诚信、客观公正、勤学上进、公平合理、保守秘密、团结协作、勤勉尽责等。,理财规划师职业道德标准的构成,职业道德准那么,是以原那么性的语言表
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