商业银行及其信用创造课件

单击此处编辑母版标题样式,*,货币金融学,中国石油大学教学课件,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,货 币,信 用,金融机构,货币,货币制度,信用：行为,信用工具：载体,利息与利率：价格,金融市场：场所,商业银行,中央银行,专业银行,非银行金融机构,货币金融学内容（横向线）,11/20/2024,1,金融机构,金融机构,(financial institution),是专门从事各种金融活动的法人机构。,金融机构,银行金融机构,非银行金融机构,商业银行,中央银行,专业银行,保险公司,投资基金,金融公司,信托投资公司,我国金融机构资产总额分布,2,第八章 商业银行及其信用创造,第一节 商业银行的性质与职能,第二节 商业银行的业务,第三节 商业银行的存款创造,第四节 商业银行经营管理,3,第一节 商业银行的性质与职能,一、商业银行的产生,二、商业银行的发展,三、商业银行的性质与功能,四、商业银行制度的主要类型,4,一、商业银行的产生,1.货币兑换业,公元前2000年巴比伦(Babylonia)就代人保管钱财，收取保费；贷出钱财，收取利息。,公元前500年希腊寺庙充当民间财富的保管所。,公元前200年罗马银贩子(Dealer in silver)从事钱币兑换。,2.早期银行,最早产生的银行是1272年意大利佛罗伦萨的巴尔迪银行,Banci,5,3.现代银行,根据资本主义原则组织起来的股份银行,早期高利贷性质的银行转变,第一家股份银行是1694年在英国创办的英格兰银行,4.我国商业银行的产生,我国南北朝时期寺院经营质押业务，并放高利贷,唐出现经营货币存款、保管、批发的“柜坊”,明清时称为“钱庄”、“,票号,”,最早称为银行的是1897年在上海成立的“中国通商银行”,6,二、商业银行的发展,1.发展模式,职能分工型商业银行,全能型商业银行,2.商业银行的发展趋势,银行业务经营全能化,金融工具多样化,银行机构集团化,银行业务经营证券化,银行业务经营国际化,银行业务经营科技化,美国、英国、日本,德国,7,三、商业银行的性质与功能,商业银行,是以追求最大利润为,目标,，以多种金融负债和金融资产为,经营对象,，能够利用负债进行,信用创造,，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的,金融服务企业,。,1商业银行的性质,具有一般的企业特征,是经营货币资金的特殊企业,唯一可以吸收活期支票存款的金融机构,8,2商业银行的功能,（1）信用中介,将闲散货币转化为资本,使闲置资本得到充分利用,将短期资金转化为长期资金,（2）支付中介,节约了流通费用,扩大银行的资金来源,（3）信用创造,（4）金融服务,9,四、商业银行制度的主要类型,1.按资本所有权划分,私人商业银行,合股商业银行,国有商业银行,2.按组织形式划分,（1）单元制,优点：,有利于自由竞争；有利于协调银行与地方政府的关系；灵活性较大。,美国,10,缺点：,难以取得规模效益；银行的竞争力弱；风险较大。,（2）分行制,总行制,总管理处制,优点：,便于银行拓展业务范围，降低经营风险；实行专业化分工，大幅度地提高银行工作效率；易于取得规模效益。,缺点：,容易加速垄断的形成；增加了银行管理的难度等。,英国、德国、日本,11,（3）持股公司制,优点：,能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力；,缺点：,容易引起金融权力过度集中，并在一定程度上影响了银行的经营活力。,3.按管理体系划分,单轨制,双轨制,美国,美国,绝大多数国家,12,第二节 商业银行的业务,一、商业银行的资产负债表,二、贷方业务（负债业务）,三、借方业务（资产业务）,四、中间业务,五、商业银行经营原则,13,一、商业银行资产负债表,14,二、负债业务,(一)资本金,1.银行资本的功能,（1）保护性功能,（2）管理性功能：如有100万，8%的资本充足率要求，则最多吸收1250万元。,（3）经营性功能,2商业银行资本金主要包括：,股本或实收资本,各种公积金或盈余,风险准备金,15,(二)各项存款,1.活期存款,2.定期存款,3.储蓄存款,(三)借款业务,1.从中央银行借入,再贴现,直接借款,2.向其他银行借款,3.回购协议(RPS),4.在国际金融市场借款,5.结算过程中的短期资金占用,16,三、借方业务（资产业务）,(一)现金资产,1库存现金,2法定准备金,3存放同业的存款,4托收未达款（“浮存”）,17,(二)各项贷款,1信用贷款,2担保贷款,(1)保证贷款,(2)抵押贷款,(3)质押贷款,3票据贴现,18,与普通贷款相比有许多不同之处：,（1）利息支付时间不同,（2）期限不同,（3）贷款的申请人不同,（4）流动性不同,4.西方商业银行贷款的“6C”原则,品德(Character),才能(Capacity),资本(Capital),担保品(Collateral),经营环境(Condition),事业的连续性(Continuity),19,(三)投资业务,与贷款业务有一定的区别：,两者的业务对象不同,两者的业务方式不同,两者的风险程度不同,两者的流动性不同,两者的收益不同,(四)其他资产,20,四、中间业务,在发达国家，中间业务的收入已经占到商业银行总收入的30一40。而在我国，由于商业银行起步较晚，发展还相对落后，这个比重只有5左右。,1结算业务,2.信托(Trust),3担保(Guarantee),4租赁(Leasing),5外汇买卖(Foreign Exchange),6咨询(Consultanting),21,五、商业银行经营原则,1.安全性原则,2.流动性原则,资产的流动性,资产变现的成本,资产变现的速度,负债的流动性,取得可用资金的价格,取得可用资金的时效,3.盈利性原则,22,第三节 商业银行的存款创造,一、存款创造的基本原理,二、商业银行创造存款货币的前提条件,三、派生存款的创造过程,四、派生存款乘数,五、存款创造过程中的渗出,23,一、存款创造的基本原理,信用创造,是指商业银行通过贷款和投资等资产业务创造存款货币。,其,实质,是以非现金形式,增加货币供应量,，信用创造的实现形式是,派生存款。,商行运用存放在央行的超额准备金放贷，并将资金转入借款人的存款帐户上，使之转化成供借款人使用的商行存款。因此，在原始存款的基础上又引申出一笔存款来，此即为,派生存款,。,24,二、商业银行创造存款货币的前提条件,1部分准备金制度,如果法律规定是采用100的存款准备制度，那么银行就没有创造存款货币的能力了。假定某一客户在甲银行存人l00 000元，这时的T账户为,（甲行）,资产 负债,中央银行准备性存款+100 000 存款 +100 000,25,2非现金结算制度,如果采用现金结算，商业银行也会丧失存款货币的创造功能。仍采用上例，但这时实行部分准备金制度，假定法定准备金率为20，同时银行用现金形式贷款。T账户变为,（甲行）,资产 负债,贷款 +80 000 存款 -80 000,26,三、派生存款的创造过程,为便于阐释，我们先作以下几条假定：,每家银行只保留法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金等于零；,客户手中不保留现金；,法定准备金率为20。,有两家以上的商业银行,现假定甲商业银行新吸收现金存款100 000元，那么，这100 000元存款经商业银行运用后，将最多能创造出多少派生存款?,27,设甲银行的初始账户为：,甲银行,借方 贷方,存款准备金 200,000 存款 1,000,000,贷款 800,000,假定客户A将现金100,000存入甲银行，那么甲银行账户变为：,甲银行,借方 贷方,存款准备金 300,000 存款 1,100,000,贷款 800,000,28,这时甲银行准备金率=300,0001,100,000=27.3%，拥有超额准备金80,000，甲银行将80,000带给客户B，账户变为：,甲银行,借方 贷方,存款准备金 220,000 存款 1,100,000,贷款 880,000,B用80,000向C购买商品，C将收到的80,000支票存入乙银行，假定乙银行账户为：,乙银行,借方 贷方,存款准备金 150,000 存款 750,000,贷款 600,000,29,接受80,000存款后变为：,乙银行,借方 贷方,存款准备金 230,000 存款 830,000,贷款 600,000,这时乙银行准备金率=230,000830,000=27.7%，拥有超额准备金64,000，甲银行将64,000带给客户D，账户变为：,乙银行,借方 贷方,存款准备金 166,000 存款 830,000,贷款 664,000,30,D用这64000元向E购买商品，E将收到的64000元的支票存入丙银行。丙银行在保留了20，即12800元的法定准备金后，再将5l 200元(640006400020)贷放出去。如此辗转存贷，直至超额准备金消失。这时最初由A存入银行的100 000元存款，经过如上过程被扩张为：,31,其中，被创造出来的400 000元存款为派生存款。这个存款货币的创造过程如表8-2所示。,表8-2 存款货币的创造过程,32,四、派生存款乘数,表8-3 商业银行系统创造存款过程,33,这样一个序列构成一个等比级数：,其和为：,银行存款货币创造机制所决定的存款货币的最大扩张倍数，称为派生倍数，即,存款乘数,。一般说来，它是法定准备率的倒数。若以K表示存款总额变动对初始准备性存款变动的倍数，则可得：,34,五、派生存款创造的漏出,1存款转为通货,c是社会公众持有的通货在存款中占有的比例，也称为现金漏损率。,仍举前例，假如现金漏损率c为5，那么银行除了提取20的法定准备金以外，还要保留5的现金以应付客户提现，显然，这里有25的存款不能用来发放贷款，则活期存款乘数为：,35,2超额准备金,由于银行现在持有一些超额准备金，所以派生存款乘数变为：,这里e是银行自愿保留的作为超额准备金部分在存款总额中占有时比例。,按上例e=15%，则存款乘数变为：,36,3.活期存款转为定期存款,假设，定期存款准备金率为3%，活期存款转化为定期存款的比例为50%，这时存款乘数变为：,37,第四节 商业银行经营管理,一、存款保险制度,二、,巴塞尔协议,与商业银行资本充足率,三、对资产质量和管理质量的监管,38,一、存款保险制度,1产生及经营方式,最早建立的存款保险机构是成立于1933年的美国的联邦存款保险公司(FDIC)。,存款保险机构的经营方式：,政府经营：美国、英国、加拿大、比利时和瑞士；,银行业自己经营：德国、奥地利、法国、意大利、瑞典和芬兰；,政府和银行业合营：日本、爱尔兰和挪威。,39,2存款保险制度的缺陷,3改革存款保险制度,建立以风险为基础的存款保险费率制,将存款保险职能转交由私人部门经营,40,二、巴塞尔协议与商业银行资本充足率,1987年12月10日，“十国集团”(美、英、法、日、联邦德国、加拿大、瑞典、意大利、荷兰、比利时)加上瑞士和卢森堡在巴塞尔召开12国中央银行行长会议，讨论加强对经营国际业务的商业银行的资本及风险资产的监管问题。,会议通过并发表了关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议，后经修改，于1988年7月在巴塞尔签署了协议，即著名的巴塞尔协议。,41,1资本的组成,42,2资本衡量标准：风险加权制,巴塞尔委员会在总结和协商的基础上，推出了“风险加权制”(Risk Weighed System)，即将银行合格资本对风险加权资产的比率作为评估资本充足程度的主要尺度，而将其他常用的衡量方法作为补充形式。,巴塞尔协议所设计的风险权数体系主要侧重放在信用风险及国家转移风险方面，使用了五个风险权数来判断资产和中间业务的信用风险，即0、10、20、50%、100；从而可将资产负债表上不同种类资产以及表外项目，根据其广泛的相对风险进行加权汇总，最后得出风险加权资产。,43,3资本比率的标准目标,巴塞尔协议把资本对风险加权资产的最低月标准比率定为8，其