银行核心业务交流

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,商业银行,核心业务交流,业务分类,存款,贷款,银行卡,结算,内部帐,外汇买卖,中间业务,公用业务,公共业务,机构管理,柜员管理,现金重控管理,CIF,管理,批处理,年终,机构管理,机构管理,机构的建立、合并、拆分,机构的属性,核算主体（帐务机构）,营业机构,总行清算中心,分行,1,分行,2,分行,N,支行,2,支行,1,营业网点,1,营业网点,2,营业网点,3,营业网点,4,非核算主体机构,上级核算主体机构,下级核算主体机构,组织结构,柜员管理,柜员权限设置,虚拟柜员、实体柜员,柜员尾箱管理,现金重控管理,现金管理,现金入库、现金调拨,重控管理,重要空白凭证,重控调拨,内部帐,会计科目,帐簿设置,会计分录,清算,帐务核对,会计科目（按资金性质划分）,会计科目是对会计对象的具体内容,进行科学分类的标志,资产类（如现金、贷款）,1,开头,负载类（存款）,2,开头,资产负债共同类科目（联行往来）,所有者权益类科目,损益类科目（利息收入、支出）,库存现金（二级科目,1011,）,在途现金（二级科目,1012,）,个人活期储蓄存款（二级科目）,个人活期结算存款（二级科目）,一级科目,:1010,现金,账薄设置,客户 分户帐,明细帐,科目总帐,(batch),柜员科目,日记表,(online),内部 分户帐,流水帐,轧差,汇总,交易流水帐,会计分录流水帐,科目总帐与分户帐的关系,8801,机构,一级科目,2110,（储蓄存款）,8801,机构,二级科目,2111,（活期储蓄存款）,8801,机构,二级科目,2112,（个人支票户存款）,分户账户,1,分户账户,2,分户账户,3,分户账户,N,分户账户,1,分户账户,2,分户账户,3,分户账户,N,机构号科目代码序号校验位,8801 2111 0001 8,会计分录（表内科目）,科目属性,资产类：余额反映在借方,负载类：余额反映在贷方,资产负载共同类：余额 借贷双方反映,所有者权益类：余额反映在贷方,损益类科目：收入反映在贷方、费用反映在借方,借方,资产的增加，负债、所有者权益的减少，收入的转销，费用的增加,贷方,资产的减少，负债、所有者权益的增加，收入的增加，费用的转销,记账规则,正常交易：,科目余额方向,=,交易金额方向,科目余额,=,科目余额,+,交易金额,科目余额方向,!=,交易金额方向,科目余额,=,科目余额,-,交易金额,冲正交易：,科目余额方向,=,交易金额方向,科目余额,=,科目余额,+(,交易金额,-1,）,科目余额方向,!=,交易金额方向,科目余额,=,科目余额,-,（交易金额,-1,）,柜员科目日记表,20070101,会计日期,8801,核算机构,8801001,记帐柜员,2111,科目,(,储蓄存款,),RMB,币种,1000.20,借方金额,贷方金额,借：,2111,活期存款,1000.2RMB,贷：,1011,现金,1000.00RMB,贷：,5110,手续费,0.20RMB,Insert Only,20070101,会计日期,8801,核算机构,8801001,记帐柜员,1101,科目,(,现金,),RMB,币种,借方金额,贷方金额,1000.00,20070101,会计日期,8801,核算机构,8801001,记帐柜员,5110,科目,(,手续费,),RMB,币种,借方金额,贷方金额,0.20,清算,8001,（交叉点）,8101,8201,8301,8111,（上级帐务机构）,8121,8311,（上级账务机构,8112,（代理机构）,8312,（委托机构）,借：联行往来,借：联行往来,贷：联行往来,借：联行往来,贷：联行往来,贷：联行往来,借：联行往来,贷：联行往来,借：联行往来,贷：联行往来,借：联行往来,借：活期存款,（会计日期,+,交易柜员,+,流水号）登记会计分录流水帐,贷：现金,贷：联行往来,帐务核对,试算平衡,各科目借方发生额汇总,=,各科目贷方发生额汇总,涉及柜员科目日记表,总分核对,科目总帐每个科目的余额,=,该科目所有账户下的余额汇总,涉及科目总帐、分户帐,试算平衡,柜员试算平衡,每日柜员签退时，按科目日记表中交易柜员汇总统计。,借方汇总交易金额贷方汇总交易金额。,机构试算平衡,每日机构签退时，按科目日记表中交易机构汇总统计。,借方汇总交易金额贷方汇总交易金额。,批处理,批前处理,日切处理,批中处理,帐务重入,批后处理,1,、会计日期,2,、联机状态,1,、会计日期,+1,2,、日切状态,1,、机构间的清算,2,、科目总账的加工,3,、总分的核对,日切状态,-,联机状态,联机状态,顺序执行,7*24,小时的简单实现,统一分户帐设置,记账规则,联机余额,(online_bal),当前余额,昨日余额,(y_bal),总分核对,联机,online_bal=,online_bal+trans_amt,Y_bal=,y_bal+trans_amt,日切,online_bal=,online_bal+trans_amt,y_bal,不变,帐务重入,Y_bal=online_bal,Bye-bye,