新巴塞尔资本协定与风险管理培训课件讲义

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,新巴塞尔资本协议与风险管理,新巴塞尔资本协议与风险管理,目录,新巴塞尔资本协定,银行的风险管理,金融局与银行公会新巴塞尔资本协议共同研究小组,目录新巴塞尔资本协定,第一支柱,最低资本规定,定义资本对风险性资产最低比率的原则,第二支柱,监理审查作业,要求监理机关对银行资本分配技术，及是否符合相关标准进行质、量性评估,第三支柱,市场纪律（,公开揭露,）,以市场之机制，提升银行遵循第一支柱及第二支柱之要求。,新巴塞尔资本协定的三大支柱,第一支柱最低资本规定定义资本对风险性资产最低比率的原则第二支,新巴塞尔资本协议架构,一,最低资本,信用风险,标准法,-,简易标准法,-,一般,信用冲抵,collateral,内部评等法,基础,guarantees,On-balance sheet netting,进阶,Credit derivatives,Asset securitisation,市场风险,标准法,自有模型法,作业风险,基本指标法,标准法,进阶衡量法,二,监理检视（审查）,三,市场纪律（公开揭露）,新巴塞尔资本协议架构一最低资本信用风险标准法信用冲抵coll,风险管理,PILLAR,PILLAR,PILLAR,新巴塞尔资本协议的目标,提升银行的风险管理,风险管理PILLARPILLARPILLAR新巴塞尔资,ASSETS,(on-and off-balance sheet),Credit Portfolio,Trading Portfolio,LIABILITIES,(on-and off-balance sheet),Deposits&Debt,(Equity)Capital,Balance sheet risks due to(maturity)mismatches in,Interest rates,Exchange rates,Liquidity,Transaction risks,Credit risk,、,Market risk,、,Operational risk,银行风险的型态,ASSETSCredit PortfolioLIABILIT,Monitor,Identify and avoid,Limit Management,Stress Testing,Scenario Analysis,Market VaR,Credit VaR,Risk Analysis,Facilitate Pricing,Allocate Economic Capital,RAROC,Active Portfolio Management,风险管理的步骤,INTEGRATED RISK MANAGEMENT,MonitorLimit Management,Strategy,Organization,Operations/Reporting,银行风险管理面临关键的六项挑战,2.Establish an,independent,firm-wide risk management,function.,1.Transition from a risk-control culture to value-based management.,3.Establish a common risk language.,4.Develop a capital allocation,framework.,5.Specify key information requirements for senior management.,6.Develop an integrated systems infrastructure to support information delivery.,Measurement,StrategyOrganizationOperations,Growth,Value Creation,Risk,Strategy,Balance risks and return,Growth measures include:,Volume increases,Quality of asset base,Geographic penetration,Percent revenue increase-over a five-year period,Absolute exposure,Exposures adjusted for market volatility and product sensitivity:,Basis point measure,Value at Risk measure,Integration of financial risk,Capital at Risk measure,Investor profitability measures:,P/E ratio,RoE/RoA,Value-based measures:,Economic Value Added(EVA),Profitability,GrowthValue CreationRiskStrate,Organization-,the pyramid of risk management,Transactions,Global risk,return targets,Poles,subsidiaries.,Business units,Top-down,Revenues and risk(capital)allocations,Bottom-up,Aggregate risks and profitability and monitor,3 sides:,Target revenue,Risk limits,Guidelines applicable to business unit policies,Organization-TransactionsGloba,Measurement,from traditional measures of risk to VaR,Market risk,-Risk measures volatilities sensitivities,“,Greek letters,”,-Market values,Credit risk,-Rating/Maturities/Industries,-Watch lists,-Concentration,-Portfolio monitoring,Interest rate risk,-Gaps,Liquidity,Interest rate,Duration gaps,Other risk,VaR,Measurementfrom traditional m,Operations/Reporting,12,1.Guidelines:,Limits,Delegations,Target return,2.decision-making:,Ex ante,New transactions,Hedging,Portfolio R&R enhancement,3.Monitoring:,ex post,Follow-up,Reporting R&R,Corrective actions,Operations/Reporting121.Guid,目的：推广银行业者对于新巴塞尔资本协议之重视，强化银行业之风险管理以提升银行业之竞争力。,目标：研究新巴塞尔资本协议之内容、对于我国风险管理之影响与挑战及考虑我国之金融环境，研提适用我国银行业者之新巴塞尔资本协议之内容，修订银行资本适足性管理办法等相关法令之提案。,财政部金融局与银行公会新巴塞尔资本协议共同研究小组,目的：推广银行业者对于新巴塞尔资本协议之重视，强化银行业之,共同研究小组工作进度（第一阶段）,期间,成员,工作目标,预定完成目标,91.1.1,至,92.6.30,银行公会联征中心研训院,金融局,研究新巴塞尔资本协议第二次咨询文件之内容,1.,提报新巴塞尔资本协议与现行适用协议之差异。,2.,我国银行实行新巴塞尔协议之影响研究报告。,3.,配合我国之金融环境可采纳之新协议内容。,4.,提报大会，配合拟实行之新巴塞尔协议之内容及我国应配合修正之相关法令。,共同研究小组工作进度（第一阶段）期间成员工作目标预定完成目标,共同研究小组工作进度（第二阶段）,期间,成员,工作目标,预定完成目标,92.7.1,至,92.12.31,银行公会联征中心研训院,金融局,研究新巴塞尔资本协议第三次咨询文件之内容,1.,提报新巴塞尔资本协议第三次咨询文件之主要内容及其与第二次咨询文件内容之差异。,2.,修正内容对于我国适用之影响，包含第一阶段研议有关适足率计算之适用、应予配合修正之法令内容。,共同研究小组工作进度（第二阶段）期间成员工作目标预定完成目标,期间,成员,工作目标,预定完成目标,93.1.1,至,93.6.30,银行公会,联征中心,研训院,金融局,1.,新巴塞尔资本协定,CP3,之研究。,2.,倡导（新巴塞尔资本协议之相关内容与议题）。,参考其他国家之规范，对于新协议有关依各国主管机关权限规范之项目或不适用我国金融环境之规范项目，或其他须由主管机关统一规范之项目提报建议。,共同研究小组工作进度（第三阶段）,期间成员工作目标预定完成目标93.1.1至93.6.30银行,期间,成员,工作目标,预定完成目标,93.7.1,至,94.6.30,银行公会,联征中心,研训院,金融局,1.,新巴塞尔资本协 定定案文件之研究。,2.,倡导（新巴塞尔资本协议之相关内容与议题）。,1.,研究依据新巴塞尔资本协议之内容，应填报之表格。,2.,依据新巴塞尔资本协议之内容，研议提报我国银行资本适足性管理办法之修正及银行自有资本与风险性资产计算方法,说明、表格之修订。,共同研究小组工作进度（第四阶段）,期间成员工作目标预定完成目标93.7.1至94.6.30银行,期间,成员,工作目标,预定完成目标,94.7.1,至,95.12.31,银行公会,联征中心,研训院,金融局,配合新巴塞尔协议拟于二六实施，我国修正之银行资本适足性管理办法之倡导。,以演讲、讨论等方式介绍我国银行资本适足性管理办法、银行自有资本与风险性资产计算方法说明、表格修正之内容及计算、申报之说明。,共同研究小组工作进度（第五阶段）,期间成员工作目标预定完成目标94.7.1至95.12.31银,第一阶段研究报告（,CP2),第一阶段修正研究报告（,CP3),第一阶段初步试算,(CP3),第二阶段研究报告（,CP3),共同研究小组截至,93.4,之研究成果,:,第一阶段研究报告（CP2)共同研究小组截至93.4,第一阶段之初步试算,试算对象：标准法组,9,家参与银行,试算版本：第三版咨询文件,(CP3),试算基准日：民国,91,年,6,月,30,日,试算项目：仅包括对银行资本适足率影响比 较明显之项目，包括消费性贷款、企业放款、国家主权、逾期放款、银行,/,保险公司,/,证券公司、保证,/,信用衍生性商品及作业风险计七大项目。,第一阶段之初步试算试算对象：标准法组9家参与银行,试算结果对银行资本适足率总影响,9,家参与试算行库之资本适足率,平均,提升,0.,1812%,，变动率为,1.5873,%,。整体而言，新协议之标准法是有可能提升银行之资本适足率，但最后结果仍视各银行之资产质量而定,。,试算结果对银行资本适足率总影响9家参与试算行库之资本适足率平,试算结果明细,资本适足率变动数,平均值,(,),最大值,(,),最小值,(,),消费性贷款,0.6254,1.1638,0.2531,企业放款,0.3227,0.5253,0.0827,国家主权,0.0703,0.1920,-0.0306,逾期放款,-0.1356,-0.2965,-0.0282,证券及保险公司,0.0036,0.0250,0,保证,0.0199,0.1100,0,作业风险,-