贷款融资理论课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,20,1,单击此处编辑母版文本样式,第二级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,单击此处编辑母版标题样式,0,第二章 贷款融资,组员：符飞珍 卢维烹,张顶丽 王秋,杨莉莉 孙明女,何廉政 节海雲,目 录,第一节 贷款融资概述,第二节 贷款融资条件与流程,第三节 贷款融资案例分析,第一节 贷款融资概述,一、贷款融资的概念及基本要素,（一）贷款融资的概念,贷款融资是指企业为满足自身生产经营的需要，同金融机构（主要是银行）签订贷款协议，借入一定数额的金钱在约定的期限内还本付息的融资方式。,贷款融资属于间接融资，是企业融资的主要方式。,第一,节 贷款融资概述,（二）贷款融资的基本要素,贷款金额,贷款期限,信用评级,担保,清偿计划,约束条件,第一节 贷款融资概述,二、贷款融资的分类,(一)贷款通则对贷款融资的分类：,自营贷款、委托贷款、特定贷款,短期贷款、中期贷款、长期贷款,信用贷款、担保贷款、票据贴现,第一节 贷款融资概述,（二）贷款机构对贷款融资的分类,流动资金贷款,国内贸易融资,国内信用证,信用证项下打包贷款,信用证项下卖方融资,信用证项下买方融资,国内保理,国内发票融资,商品融资,第一节 贷款融资概述,3.项目贷款,4.并购贷款,5.固定资产支持融资,6.房地产开发贷款,7.专业融资,第一节 贷款融资概述,（三）其他分类,按照企业借款的用途不同，可分为流动资产贷款、固定资产贷款,按照贷款人的性质不同，可分为政策性贷款、商业性贷款,按照发放贷款的贷款人数量不同，可分为单独贷款、银团贷款,按照贷款货币的不同，可分为本币贷款、外汇贷款,第一节 贷款融资概述,三、贷款融资的特点,（一）贷款融资的优点,融资速度较快,借款弹性好,融资成本较低,具有债务融资的其他优点,（二）贷款融资的缺点,1.经营压力大、财务风险较大,2.限制条款较多,第一节 贷款融资概述,四、贷款融资成本,（一）贷款利息,贷款利息,结息,短期贷款（期限在一年以下，含一年）,中长期贷款（期限在一年以上）的利率实行一年一定,贷款展期的期限累计计算，累计期限达到新的利率档次，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新的利率档次时，按展期日的原档次利率计息。,第一节 贷款融资概述,逾期贷款或挤占挪用贷款的，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。,企业在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原借款合同向企业收取利息。,（二）融资费用,融资费用的类型较多，主要包括担保费、承诺费、银团安排费、开证费、财务顾问费等。,第一节 贷款融资概述,五、贷款融资机构,贷款融资机构是指能为企业提供贷款融资服务的金融机构。,（一）国内贷款融资机构,商业银行,政策性银行,信用合作社,（1）城市信用合作社,（2）农村信用合作社,（3）诚实信用合作社联合社,第一节 贷款融资概述,小额贷款公司,企业集团财务公司,（二）国外贷款融资机构,1.国际金融机构,（1）世界银行,（2）国际开发协会,（3）国际金融公司,（4）亚洲开发银行,2.外国金融机构,第一节 贷款融资概述,六、贷款融资的监管,（一）监管机构,（二）相关法律法规,我国规范贷款业务的法律法规主要包括中华人民共和国中国人民银行法、中华人民共和国商业银行法、贷款通则等。,国家法律,（1）中华人民共和国中国人民银行法,（2）中华人民共和国商业银行法,中华人民共和国商业银行法是商业银行展开贷款业务的法律依据，企业贷款融资都必须遵守该法的规定和符合该法的基本要求。,第一节 贷款融资概述,部门规章,（1）贷款通则,（2）固定资产贷款管理暂行办法,（3）流动资金贷款管理暂行办法,（4）项目融资业务指导,其他行政法规,第二节 贷款融资条件与流程,一、贷款融资企业须符合的条件与要求,根据,【,中华人民共和国公司法,】【,中华人民共和国中国人民银行法,】【,中华人民共和国商业银行法,】【,贷款通则,】【,固定资产贷款管理哲行办法,】【,流动资产贷款管理哲行办法,】,等法律法规以及贷款银行发放贷款的有关要求，贷款融资的企业应当具备如下条件：,（,1,）依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记并办理年检手续；,（,2,）生产经营合法 合规，具有持续经营能力，有合法的还款来源；,（,3,）取得人民银行贷款证和贷款卡，已在商业银行开立基本存款账户或一般存款账户；,第二节 贷款融资条件与流程,（,4,）符合国家有关投资项目资本金制度的规定，符合国家对拟投资项目投资主体资格和经营资质的要求，项目符合国家的产业 土地，环保等相关政策，借款用途明确合法；,（,5,）资产负债符合银行的要求，能提供有效，足值的担保措施；,（,6,）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期货款已清偿，没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划；,（,7,）信用状况良好，无重大不良记录，为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；,（,8,）贷款人要求的其他条件。,第二节 贷款融资条件与流程,二、企业贷款融资基本流程,（一）申办贷款证和贷款卡,（二）提出借款申请,（三）贷款银行受理,（四）贷款担保,（五）贷款调查,（六）信用评级和授信,（七）贷款审查与审批,(,八）签订借款合同,（九）贷款发放和支付,（十）贷款人贷后检查,（十一）偿还借款,第三节 贷款融资案例分析,资料：北京某自来水公司已拥有,A,、,B,两个自来水厂，还将增建,C,厂。现有三种筹资方案：,筹资方案一：项目资金贷自建设银行，年利息率,5.8%,，贷款及未来收益计入自来水公司的资产负债表及损益表中。建成后可以用,A,、,B,、,C,三个厂的收益偿还贷款。如果项目失败，该公司将把原来的,A,、,B,两个自来水厂的收益作为赔偿的担保。,筹资方案二：项目资金贷自世界银行，年利息率,6.3%,，用于偿债的资金仅限于,C,厂建成后的水费和其他收入。贷款及未来收益不计入自来水公司的资产负债表及损益表中。如果项目失败，贷款方只能从清理新项目,C,厂的资产中收回贷款的补偿，不能从别的资金来源，包括,A,B,两个自来水厂的收入索取补偿。,筹资方案三：项目资金贷自世界银行，年利息率,6.3%,，用于偿债的资金仅限于,C,厂建成后的水费和其他收入。贷款及未来收益不计入自来水公司的资产负债表及损益表中。如果项目不能按时建成，由政府指定的担保部门担保。,第三节 贷款融资案例分析,（,2,）问题：分析上述三种筹资方案的特点及其优缺点。,方案一：,优点：利息率较低，本土银行贷款，条件比较宽松，灵活，可以协商。,缺点：风险较高，如果项目不成功，将影响到,A,、,B,两个自来水厂的收益。,方案二：,优点：项目失败的损失限制在,C,厂的投资范围内，不波及,A,厂和,C,厂的收益。,缺点：世界银行贷款利率较高，对贷款的使用范围可能有限制,方案三：,优点：项目失败的风险由政府承担。,缺点：贷款利率较高，贷款使用范围受限，受政府监管较多。,