第二章国际商事组织法

单击此处编辑母版标题样式,第二,章,章,国,国际,商,商事,组,组织,法,法,【学,习,习目,标,标】,掌,握,握国,际,际商,事,事组,织,织的,概,概念,与,与特,征,征,掌,握,握个,人,人企,业,业的,基,基本,内,内容,掌,掌握,合,合伙,企,企业,的,的基,本,本内,容,容,掌,握,握公,司,司的,基,基本,制,制度,【导,入,入案,例,例】,中国,某,某有,限,限责,任,任公,司,司的,章,章程,规,规定,：,：“,董,董事,会,会是,总,总公,司,司的,最,最高,权,权力,机,机关,，,，其,下,下属,分,分公,司,司高,级,级管,理,理人,员,员的,任,任免,须,须经,董,董事,会,会讨,论,论决,定,定，,由,由董,事,事长,签,签字,才,才能,生,生效,。,。”,但,但总,公,公司,总,总经,理,理王,某,某未,经,经董,事,事会,的,的讨,论,论通,过,过，,擅,擅自,以,以总,公,公司,的,的名,义,义，,任,任命,李,李某,为,为其,下,下属,分,分公,司,司的,经,经理,，,，李,某,某持,分,分公,司,司的,营,营业,执,执照,向,向银,行,行申,请,请了12,万,万元,贷,贷款,，,，贷,款,款到,期,期只,偿,偿还,了,了2,万,万元,。,。,问题,：,：,1、,董,董事,会,会能,否,否成,为,为公,司,司的,最,最高,权,权力,机,机关,？,？2、,银,银行,能,能否,以,以总,公,公司,及,及其,分,分公,司,司为,共,共同,被,被告,，,，向,法,法院,提,提起,诉,诉讼,？,？,3、,总,总公,司,司能,否,否以,总,总经,理,理王,某,某越,权,权为,由,由拒,绝,绝承,担,担责,任,任？,第一节,国,国际,商,商事组,织,织法概,述,述,一、商,事,事组织,的,的概念,亦称商,事,事企业,，,，是指,在,在商事,活,活动中,能,能够以,自,自己名,义,义从事,营,营利性,活,活动，,并,并具有,一,一定规,模,模的经,济,济组织,。,。,二、商,事,事组织,的,的法律,特,特征,是依法,设,设立的,独,独立的,经,经济组,织,织;,（,（1）有自己,的,的名称,（,（或商,号,号）；,（2）,有,有固定,的,的场所,（,（或住,所,所）；,（3）,拥,拥有一,定,定的自,主,主支配,的,的资本,；,；（4,）,）设立,的,的手续,须,须符合,法,法律规,定,定.,2以,营,营利为,目,目的；,3商事组,织,织是商,人,人的表,现,现形式；,三、商,事,事组织,的,的基本,法,法律形,式,式,世界范,围,围内主,要,要的商,事,事组织,类,类型有,：,：个人,企,企业、,合,合伙企,业,业和公,司,司企业,。,。,1、个,人,人企业,（,（IndividualProprietorship）,也叫个,人,人独资,企,企业，,是,是由一,名,名出资,者,者单独,出,出资并,从,从事经,营,营管理,的,的企业,。,。,2、合,伙,伙企业,（,（Partnership,）,）,是两个,或,或两个,以,以上的,合,合伙人,为,为经营,共,共同的,事,事业，,共,共同投,资,资、共,享,享利润,而,而组成,的,的企业,。,。,3、公,司,司（Corporation）,是依法,程,程序设,立,立的，,以,以营利,为,为目的,的,的法人,组,组织。,第二节,个,个人,独,独资企,业,业法,一个,人,人独资,企,企业的,法,法律特,征,征,又称“,个,个人企,业,业”或,“,“独资,企,企业”,，,，是指,由,由一个,自,自然人,投,投资，,财,财产为,投,投资人,个,个人所,有,有，投,资,资人以,其,其个人,财,财产对,企,企业债,务,务承担,无,无限责,任,任的商,事,事组织,。,。,个人独,资,资企业,的,的法律,特,特征,1.,投,投资者,为,为一人,，,，且仅,限,限于自,然,然人。,2.,投,投资者,对,对企业,享,享有完,全,全的控,制,制和支,配,配权利,。,。,3.,不,不具有,法,法人资,格,格。,4投,资,资者以,其,其个人,财,财产对,个,个人企,业,业的债,务,务承担,无,无限责,任,任.,二个,人,人独资,企,企业的,设,设立,个人独资企业的设立条件,有符合法律规定的投资人,有合法的企业名称,有投资人申报的出资,有固定的生产经营场所,和必要的生产经营条件,有必要的从业人员,？,相对有,限,限公司,和,和合伙,企,企业而,言,言，个,人,人独资,企,企业更,能,能满足,资,资金匮,乏,乏、又,不,不愿与,人,人合股,或,或合伙,的,的个人,进,进行创,业,业。,！,（二）,个,个人独,资,资企业,的,的设立,程,程序,投资人,（代理,人,人）,登记,机关,核准,颁证,申请,15日,内,内,个人独,资,资企业,被,被称为,“,“一元,企,企业”,，,，开办,个,个人独,资,资企业,真,真的只,需,需一元,吗,吗？,三、个,人,人独资,企,企业事,务,务的管,理,理,事务管,理,理方式,自行,管理,委托,聘用,他人,投资人,对,对受托,人,人或者,被,被聘用,的,的人员,职,职权的,限,限制，,不,不得对,抗,抗善意,第,第三人,。,。,事务管,理,理要求,会计,事务,劳动,用工,职工,社会,保险,个人独资企业的解散,投资人决定解散,投资人死亡或者被宣告死亡，,无继承人或者继承人决定放弃继承,被依法吊销营业执照,法律、行政法规规定的其他情形,投资人,不,不想继,续,续经营,下,下去能,否,否直接,关,关门了,事,事？,？,个人独资企业的清算,通知和公告债权人及申报债权,按法定顺序清偿债务,清算期间对企业经营活动,及企业财产的要求,清算结束后15天内办理注销登记,第三节,合,合伙,企,企业法,（一）,概,概念,又称“,商,商事合,伙,伙”，,是,是指两,个,个或两,个,个以上,的,的合伙,人,人订立,合,合伙协,议,议，共,同,同出资,、,、合伙,经,经营、,共,共享收,益,益、共,担,担风险,，,，合伙,人,人对合,伙,伙企业,债,债务承,担,担无限,连,连带责,任,任的商,事,事组织,。,。,一、合,伙,伙企业,概,概述,1合,伙,伙人应,为,为两个,以,以上。,2是,建,建立在,合,合伙协,议,议基础,之,之上的,一,一类企,业,业。,合伙人,之,之间签,订,订的合,伙,伙协议,，,，规定,各,各合伙,人,人在合,伙,伙中的,权,权利和,义,义务,。,（二）,合,合伙企,业,业的法,律,律特征,3,合伙企,业,业强调,的,的是“,人,人的组,合,合”。,合伙人,的,的死亡,、,、破产,、,、退出,等,等都影,响,响到合,伙,伙企业,的,的存续,。,。,4合,伙,伙人对,合,合伙企,业,业的债,务,务负无,限,限连带,责,责任。,合伙人,以,以个人,的,的全部,财,财产作,为,为合伙,债,债务的,担,担保。,合,伙,伙人原,则,则上均,享,享有平,等,等参于,管,管理工,作,作合伙,事,事务的,权,权利。,6一,般,般不具,有,有法人,资,资格,。,事实上,的,的合伙,一个组,织,织只要,具,具备上,述,述特征,，,，在实,践,践中即,被,被视作,合,合伙组,织,织（事,实,实上的,合,合伙）,，,，即使,它,它的名,称,称中无,“,“合伙,”,”二字,。,。,1是,否,否有分,享,享利润,和,和分担,损,损失的,事,事实。,2财,产,产是否,共,共同所,有,有。,3在,经,经营管,理,理中是,否,否享有,同,同样的,权,权利。,判定事,实,实上的,合,合伙是,否,否存在,的,的因素,案例：,纽,纽本诉,玛,玛斯本,登,登案,原告纽,本,本曾与,一,一个叫,克,克瑞金,的,的人签,订,订一份,书,书面合,同,同，议,定,定购买,“,“约克,车,车行”,建,建造的,布,布法莱,号,号汽车,，,，原告,付,付清全,部,部价款,后,后，克,瑞,瑞金未,交,交货即,不,不见踪,影,影。原,告,告认为,克,克瑞金,和,和玛斯,本,本登（,被,被告）,是,是合伙,人,人，理,由,由是：,被,被告曾,向,向“约,克,克车行,”,”无息,投,投入,万美,元,元，并,用,用为布,法,法莱号,汽,汽车购,买,买元件,和,和其他,设,设备的,方,方式参,与,与了经,营,营，原,告,告到“,约,约克车,行,行”如,逢,逢克瑞,金,金不在,，,，便总,是,是与被,告,告打交,道,道，被,告,告还从,汽,汽车销,售,售中取,得,得利润,。,。,被告辨,称,称：投,入,入的,万美,元,元属“,贷,贷款”,，,，取得,汽,汽车销,售,售款是,“,“贷款,”,”的偿,还,还和购,买,买部件,等,等劳务,的,的报酬,。,。,被告败,诉,诉。理,由,由；,既为,“,“贷款,”,”，则,还,还款量,或,或还款,时,时间就,应,应该是,固,固定的,，,，不应,等,等到汽,车,车销售,时,时；,既为,劳,劳务，,也,也应定,时,时定量,支,支付。,被,被告的,资,资金投,入,入或取,得,得不具,备,备“贷,款,款”和,“,“劳务,报,报酬”,的,的特征,，,，故被,告,告应被,视,视为克,瑞,瑞金的,合,合伙人,。,。,法院的,判,判决：,（三）,合,合伙企,业,业的类,型,型,1根,据,据合伙,成,成员的,责,责任承,担,担不同,，,，可以,分,分为普,通,通合伙,企,企业和,有,有限合,伙,伙企业,2.根,据,据合伙,企,企业是,否,否显示,了,了合伙,人,人，合,伙,伙可以,分,分为显,名,名合伙,企,企业和,隐,隐名合,伙,伙企业,。,。,二、合,伙,伙企业,的,的设立,（一）,设,设立条,件,件,1、两,名,名以上,合,合格的,合,合伙人,；,；,2、书,面,面的合,伙,伙协议,；,；,3、合,伙,伙人缴,付,付的出,资,资；,4、合,法,法的企,业,业商号,；,；,5、必,要,要的经,营,营条件,等,等。,（二）,合,合伙企,业,业的设,立,立登记,英,美,美法系,对普通,合,合伙一,般,般不要,求,求有政,府,府的批,准,准登记,，,，但必,须,须要有,合,合法的,目,目的。,大,陆,陆法系,德国法,规,规定，,合,合伙企,业,业必须,在,在商业,登,登记册,上,上办理,登,登记。,三、合,伙,伙企业,内,内部关,系,系,合伙人,是,是合伙,企,企业的,出,出资人,和,和经营,者,者，也,是,是合伙,企,企业民,事,事责任,的,的最终,承,承担者,。,。,合伙人,之,之间的,内,内部关,系,系主要,是,是指合,伙,伙人之,间,间的权,利,利、义,务,务关系,。,。,（一）,合,合伙人,的,的权利,1、分,享,享利润,每个合,伙,伙人都,可,可以根,据,据合伙,合,合同规,定,定的比,例,例取得,利,利润。,如,如果合,同,同没有,约,约定，,则,则按各,国,国合伙,法,法的规,定,定分配,利,利润。,2、参,与,与经营,管,管理,除非合,伙,伙协议,有,有相反,的,的规定,，,，每一,合,合伙人,均,均有平,等,等地参,与,与合伙,管,管理、,对,对外以,合,合伙的,名,名义进,行,行业务,活,活动的,权,权利。,3监,督,督和检,查,查账目,的,的权利,每一合,伙,伙人都,有,有权了,解,解、查,询,询有关,合,合伙经,营,营状况,的,的各种,情,情况，,负,负责日,常,常业务,的,的合伙,人,人不得,拒,拒绝合,伙,伙人随,时,时查阅,合,合伙企,业,业的账,目,目并提,出,出质询,的,的要求,。,。,4,获得补,偿,偿的权,利,利,合伙人,为,为处理,企,企业的,正,正常业,务,务或维,持,持企业,的,的正常,经,经营，,维,维护企,业,业的财,产,产利益,而,而垫付,的,的个人,费,费用或,因,因此遭,受,受的个,人,人财产,损,损失，,合,合伙企,业,业和其,他,他合伙,人,人应予,以,以补偿,。,。,（二）,合,合伙人,的,的义务,1、缴,纳,纳出资,的,的义务,。,。,一般可,以,以以金,钱,钱、实,物,物、技,术,术或已,完,完成了,的,的劳务,出,出资。,2忠,实,实,(DutyofLoylty),的义务,合伙人,必,必须为,合,合伙企,业,业的最,大,大利益,服,服务。,如,如:,不得,擅,擅自利,用,用合伙,企,企业的,财,财产为,自,自己牟,取,取私利,；,；,竞业,禁,禁止义,务,务；,不得,私,私自以,合,合伙组,织,织的名,义,义与自,己,己订立,合,合同；,应及,时,时向其,他,他合伙,人,人报告,有,有关企,业,业的各,种,种情况,和,和信息,。,。,案例:,奥,奥茨沃,德,德诉莱,凯,凯案,原、被,告,告均拥,有,有会计,师,师资格,，,，双方,于,于1966年,初,初成立,一,一 会,计,计合伙,组,组织，,之,之后两,人,人仍然,各,各自为,原,原先各,人,人服务,的,的客户,开,开帐单,。,。由于,关,关系无,法,法协调,，,，1968年,月，,合,合伙组,织,织解散,。,。原告,控,控告被,告,告在其,合,合伙期,间,间不恰,当,当地对,几,几笔帐,目,目给“,回,回扣”,，,，即实,收,收帐款,小,小于书,面,面应付,帐,帐款。,法,法院查,明,明：这,是,是被告,的,的一贯,习,习惯。,法院判,决,决结果,：,：,原告胜,诉,诉。理,由,由：被,告,告在合,伙,伙期间,独,独自如,此,此所为,构,构成对,”,”合伙,诚,诚信“,原,原则的,违,违反，,被,被告应,向,向该合,伙,伙组织,偿,偿付书,面,面金额,与,与实收,金,金额之,间,间的差,额,额。,3谨,慎,慎和注,意,意义务,参与经,营,营管理,的,的合伙,人,人执行,合,合伙业,务,务时，,必,必须尽,到,到谨慎,和,和注意,的,的义务,。,。如因,失,失职给,合,合伙企,业,业造成,损,损失，,其,其他合,伙,伙人有,权,权请求,赔,赔偿。,4、不,随,随意转,让,让出资,的,的义务,合伙人,未,未经其,他,他合伙,人,人同意,不,不得将,其,其在合,伙,伙中的,出,出资及,各,各项权,利,利转让,给,给第三,人,人，也,不,不得介,绍,绍第三,人,人入伙,。,。,四、合伙企,业,业的外部关,系,系,“相互代理,”,”的原则：,在,在合伙企业,中,中，每个合,伙,伙人在企业,所,所从事的业,务,务范围内，,都,都有权作为,合,合伙企业和,其,其他合伙人,的,的代理人。,根据合伙人,相,相互代理的,原,原则，合伙,企,企业同第三,人,人的关系具,有,有以下几个,特,特点：,1每个合,伙,伙人在执行,合,合伙企业的,通,通常业务(ordinary business)中所,作,作出的行为,，,，对合伙企,业,业和其他合,伙,伙人都具有,拘,拘束力。,所有合伙人,均,均须对合伙,企,企业同第三,人,人所订立的,合,合同或所承,担,担的债务负,连,连带的无限,责,责任。,2,合伙人之间,如,如对任何一,个,个合伙人的,权,权力有所限,制,制，不得用,以,以对抗不知,情,情的第三人,。,。,3合伙人,在,在从事通常,的,的合伙业务,的,的过程中所,作,作的侵权行,为,为(tort)，应由,合,合 伙企业,承,承担责任。,但合伙企业,也,也有权要求,由,由于故意或,疏,疏忽的有关,合,合伙人赔偿,企,企业由此而,遭,遭受的损失,。,。,、每个合,伙,伙人因合伙,而,而对第三人,负,负无限连带,责,责任。,五、入伙和,退,退伙,（一）入伙,是指在合伙,企,企业存续期,间,间，原来不,具,具有合伙人,身,身份的自然,人,人、法人或,其,其他经营主,体,体加入合伙,企,企业，取得,合,合伙人身份,的,的法律行为,。,。,新合伙人对,入,入伙前的合,伙,伙企业债务,是,是否承担连,带,带责任？,英美法系国,家,家：普遍主,张,张不应承担,连,连带责任；,法国、日本,、,、瑞士和我,国,国：新合伙,人,人对入伙前,合,合伙企业的,债,债务要承担,连,连带责任。,案例,被告帕哈姆,医,医疗协会是,一,一合伙企业,，,，原告泛美,银,银行向该合,伙,伙企业提供,了,了200万,美,美元的分期,偿,偿还的贷款,。,。后来，在,知,知悉该贷款,尚,尚未还清的,情,情况下，斯,蒂,蒂芬等三人,仍,仍然加入了,合,合伙企业。,由,由于合伙企,业,业经营不善,，,，发生了不,能,能偿付的情,形,形，除变卖,合,合伙企业财,产,产所得外，,原,原告仍有120万美元,的,的债务未得,到,到清偿。为,追,追索该120万美元，,原,原告便将该,合,合伙企业和,包,包括斯蒂芬,等,等三位新合,伙,伙人在内的,所,所有合伙人,作,作为共同被,告,告告上法庭,问题：,本案中斯蒂,芬,芬等新入伙,人,人对入伙前,合,合伙企业的,债,债务是否应,承,承担责任？,（二）退伙,是在合伙企,业,业存续期间,，,，合伙人因,一,一定的法律,事,事实而消灭,合,合伙人身份,的,的一种法律,行,行为。,1任意退,伙,伙,2法定退,伙,伙,3协议退,伙,伙,4除名退,伙,伙,六、合伙企,业,业的解散,（一）协议,解,解散,（二）依法,解,解散,（三）强制,解,解散,七、合伙企,业,业的清算,.在清偿,企,企业的债务,后,后，所有合,伙,伙人都有权,参,参加企业财,产,产的分配；,.合伙企,业,业的财产不,足,足以清偿债,务,务的，合伙,人,人以其个人,财,财产负连带,无,无限清偿责,任,任。,第四节 公,司,司法,一、公司法,概,概述,公司法是有,关,关公司的组,织,织与活动的,法,法律规范的,总,总称。,各国公司法,规,规范的公司,事,事项，主要,包,包括公司的,设,设立、权能,范,范围、组织,、,、经营、分,立,立、合并、,清,清算、终止,及,及外国公司,等,等问题。,1、公司的,概,概念,各国公司法,对,对公司的定,义,义都集中在,下,下述三个内,容,容上：即法,定,定性、营利,性,性和法人资,格,格上，即公,司,司是指依公,司,司法的规定,成,成立的，以,营,营利为目的,的,的企业法人,。,。,（一）公司,的,的概念与特,征,征,2、公司的,基,基本法律特,征,征,（1）法定,性,性,公司必须依,照,照法律规定,的,的设立条件,和,和程序才能,取,取得公司资,格,格。,（2）公司,具,具有法人资,格,格,这是公司,与,与其他商事,组,组织的主要,区,区别；,具有独立,的,的财产所有,权,权，独立地,享,享有民事权,利,利和承担民,事,事责任；,公司的股,东,东以其出资额为限，对公,司,司承担有限,责,责任。,（3）公司,以,以营利为目,的,的,这是公司与,机,机关、事业,单,单位和社会,团,团体法人的,主,主要区别。,（4）公司,的,的永久存在,性,性(perpetual existence),相对合伙企,业,业，公司强,调,调的是资本,的,的联合，因,此,此股东股份,的,的转让、股,东,东的死亡或,破,破产都不影,响,响公司企业,的,的存续。,3、“揭开,公,公司面纱”,制,制度,又称公司人,格,格否认制度,，,，是指在某,些,些情形下，,为,为保护公司,之,之债权人，,为,为了实现公,平,平正义的目,的,的，法院可,否,否定股东与,公,公司分别独,立,立之人格，,令,令股东直接,负,负责清偿公,司,司债务。,北京博士伦,公,公司诉长沙,市,市佳健眼睛,有,有限公司案,案件中，作,为,为债权人的,北,北京博士伦,公,公司提出申,请,请要求追加,被,被告公司股,东,东为共同被,告,告，承担连,带,带责任。北,京,京博士伦公,司,司称，其在,诉,诉讼过程中,发,发现被告公,司,司股东朱某,利,利用其持有,的,的被告公司80%股份,及,及其法定代,表,表人的身份,实,实际掌控着,长,长沙市佳健,眼,眼睛有限公,司,司，并将从,北,北京博士伦,公,公司购买的,货,货物的90%转交给了,上,上海佳健眼,睛,睛有限公司,进,进行销售。,被,被告公司只,是,是名义上的,货,货主，实际,上,上是货物中,转,转的仓库，,上,上海公司才,是,是直接受益,人,人。而上海,公,公司的股东,也,也正是朱某,及,及其丈夫两,人,人各持股50%。,北京博士伦,公,公司诉长沙,市,市佳健眼睛,有,有限公司案,北京博士伦,公,公司认为朱,某,某以被告名,义,义在长沙向,其,其购货，再,将,将被告的资,产,产转移到其,上,上海公司，,然,然后在长沙,消,消失，退租,店,店面，使被,告,告仅剩下一,个,个法律空壳,，,，债权人即,使,使取得胜诉,判,判决，也难,以,以得到执行,。,。,二、,公司的主要,分,分类,1,、根据公司,股,股东的责任,范,范围不同,（1）无限,责,责任公司,（2）有限,责,责任公司,（3）两合,公,公司,（4）股份,有,有限公司,（5）股份,两,两合公司,（1）封闭,式,式公司,（2）开放,式,式公司,2、根据股,份,份转让方式,的,的不同,3、根据公,司,司之间的控,制,制与依附不,同,同,（1）母公,司,司,（2）子公,司,司,4、根据公,司,司的管辖与,被,被管辖的关,系,系,（1）总公,司,司,（2）分公,司,司,（1）本国,公,公司,（2）外国,公,公司,（3）跨国,公,公司,5、根据公,司,司的国籍不,同,同,三、公司的,设,设立,是指公司根,据,据法定程序,取,取得合法资,格,格的过程。,发起设立:,公,公司的资本,由,由发起人全,部,部认购，不,向,向发起人之,外,外的任何人,募,募集而设立,公,公司。,募集设立:,发,发起人认购,公,公司应发行,股,股份的一部,分,分，其余部,分,分按法律规,定,定程序向社,会,会公众募集,而,而设立公司,的,的方式。,也可称为公,司,司创办人（founder），是,指,指负责筹建,公,公司的人员,，,，任务是采,取,取一切必要,的,的步骤，以,达,达到设立公,司,司的目的。,（一）公司,的,的发起人（promoter）,各国公司法,对,对发起人的,规,规定,.对发起,人,人数量的要,求,求,.关于发,起,起人的国籍,.发起人,的,的义务,（）各国,的,的规定基本,上,上概括为：,忠,忠诚、无欺,诈,诈、办事公,正,正。,（）关于,“,“设立前合,同,同”的效力,各国要求发,起,起人在公司,尚,尚未注册正,式,式成立前尽,量,量避免以公,司,司名义与第,三,三人订立契,约,约，否则一,旦,旦该公司未,成,成立，有关,的,的创办人就,须,须连带地承,担,担个人责任,。,。,1、公司章,程,程的概念,是指规定公,司,司的宗旨、,业,业务范围、,资,资本状况、,经,经营管理以,及,及公司与外,部,部关系的公,司,司准则。,公司章程是,组,组建公司的,必,必备的和核,心,心的文件，,必,必须提交政,府,府的登记部,门,门核准并备,案,案。,（二）公司,的,的章程,是绝对必,须,须记载的事,项,项，包括公,司,司的名称、,法,法定地址、,营,营业范围与,资,资本总额等,。,。否则章程,无,无效，公司,不,不成立,是相对必,须,须记载事项,，,，如分公司,的,的设立、公,司,司解散事由,等,等。缺少这,类,类条款，公,司,司章程仍有,效,效，但不发,生,生该事项规,定,定的效力。,是任意记,载,载事项。,（1）大陆,法,法系国家,组织大纲,是规定公司,对,对外关系的,法,法律文件，,其,其目的是使,公,公司的投资,者,者及与公司,进,进行交易的,第,第三人知晓,公,公司的基本,情,情况。,组织大纲一,般,般只能由股,东,东大会决议,才,才能修改或,废,废除。,（2）英美,法,法系国家,是在组织大,纲,纲的基础上,订,订立的，处,理,理公司内部,各,各部门的设,置,置及其关系,，,，各自的权,限,限及责任，,以,以及业务的,执,执行等内部,事,事务的法律,文,文件。,内容不得与,组,组织大纲相,冲,冲突，并且,一,一般只能在,公,公司内部有,效,效，不能对,抗,抗善意第三,人,人。,一般由董事,会,会制定、修,改,改或废除。,内部细则,2、公司章,程,程的内容,（）公司,的,的名称,（）公司,的,的目的与经,营,营范围,（）公司,的,的住所,（）公司,的,的资本总额,及,及各类股份,的,的权限,（）通知,或,或公告的方,法,法,（）董事,会,会和（或）,监,监事会的人,数,数以及第一,届,届董事会和,（,（或）监事,会,会的名单和,地,地址。,（三）认购,股,股份,公司设,立,立方式,认股、,招,招股的程序,、出资方,式,式,公司的设立,必,必须向政府,有,有关主管部,门,门办理注册,登,登记。,注册登记是,公,公司取得法,人,人资格的关,键,键步骤，是,公,公司成立并,开,开展业务的,必,必要条件。,大陆法:各,国,国公司法为,防,防止滥设公,司,司以及利用,公,公司从事非,法,法活动，都,规,规定公司设,立,立必须经过,严,严格的审查,程,程序。,(四)公司,的,的注册登记,四、公司资,本,本,广义：是指,公,公司用以从,事,事经营、开,展,展业务的所,有,有资金和财,产,产，包括公,司,司自有资本,和,和借贷资本,。,。,狭义：仅指,公,公司自有资,本,本。,各国公司法,一,一般限于狭,义,义。,（一）公司,资,资本制度,1、法定资,本,本制,法国、德国,等,等多数大陆,法,法国家采取,“,“法定资本,制,制”。,公司章程中,所,所载明的公,司,司资本额在,公,公司设立时,必,必须全部由,认,认股人认购,完,完毕，否则,公,公司不得成,立,立。,“资本三原,则,则”,（1）资本,确,确定原则:,公,公司章程载,明,明的公司资,本,本额在公司,设,设立时必须,全,全部由认股,人,人购完毕，,否,否则公司不,得,得成立。,（2）资本,维,维持原则:,是,是公司必须,经,经常维持与,公,公司资本额,相,相当的实际,财,财产，不得,以,以公司的资,本,本进行分红,。,。,（3）资本,不,不变原则:,是,是公司的资,本,本额必须在,公,公司章程中,予,予以载明，,未,未经股东大,会,会同意修改,章,章程，公司,资,资本不得随,意,意增减。,法定资本制,的,的优缺点,优点：有利于保证,公,公司拥有充,实,实的资本，,防,防止利用公,司,司进行欺诈,、,、投机行为,的,的发生。,缺点：对于资本充,足,足的要求过,于,于严厉，已,不,不适应现代,股,股份公司发,展,展的客观需,要,要。,2、授权资,本,本制,英、美、荷,兰,兰等国采取,“,“授权资本,制,制”。,根据该制度,，,，公司资本,被,被分为“授,权,权资本”和,“,“发行资本,”,”。,授权资本,又称核准资,本,本，是公司,按,按其章程有,权,权发行的全,部,部资本。,公司必须在,公,公司章程中,载,载明授权资,本,本的数额。,但,但在设立时,，,，不必将所,有,有的授权资,本,本发行完毕,，,，公司完全,可,可以将部分,授,授权资本留,待,待日后公司,业,业务发展需,要,要时再发行,。,。,发行资本,公司发行的,用,用以让投资,者,者认购的股,份,份。,授权资本是,公,公司有权通,过,过发行股份,而,而募集资本,的,的最高限额,是,是一种“名,义,义资本”，,而,而发行资本,才,才是公司真,实,实的资本。,授权资本制,的,的优点：,授权资本制,赋,赋予了股东,更,更多的自由,权,权利、更少,的,的义务负担,，,，为公司设,计,计了更为灵,活,活的增资机,制,制，体现了,追,追求效率的,制,制度优越性,。,。,3、折衷资,本,本制,是指公司设,立,立时，不必,将,将全部资本,认,认足，可以,授,授权董事会,于,于公司成立,后,后一定年限,内,内，在授权,时,时公司资本,额,额之一定范,围,围内，发行,新,新股，增加,资,资本，而无,需,需经股东会,特,特别决议批,准,准。,股份：,是计量公司,股,股本的最小,单,单位，也是,股,股东在公司,享,享有权利的,单,单位。股份,有,有限公司的,股,股份表现形,式,式为股票。,所有股份的,总,总和构成股,本,本公司,的,的资本。,（二）股份,与,与股票,（）根据,股,股东的权限,普通股(common share),是公司资本,构,构成中最基,本,本的股份，,也,也是公司中,风,风险最大的,股,股份。,2、股票的,分,分类,又称特别股,，,，是指对公,司,司资产、利,润,润享有更优,越,越或更特殊,的,的权利的股,份,份。,A、优先获,得,得股息权，,而,而且其股息,往,往往是固定,的,的。,B、优先获,得,得分配公司,资,资产权。,C、,往往是无表,决,决权的。,优先股(preferredshare),记名股（namedshare）,是在股票上,载,载有股东姓,名,名并将其载,入,入公司股东,名,名册的一种,股,股票。,记名股的转,让,让要把受让,人,人的姓名或,名,名称记载于,公,公司股票之,上,上，并将受,让,让人的姓名,或,或名称及住,所,所记载于公,司,司股东名册,之,之中。,（2）依股,票,票有无记名,为,为标准，股,票,票可分为,是在股票上,不,不记载有股,东,东姓名的股,份,份。,凡持有股票,者,者，即为取,得,得股东资格,者,者。在买卖,股,股票时，仅,交,交付股票于,受,受让人，即,可,可发生转让,效,效力。,无记名股（non-namedshare,）,）,面额股(par value),是在股票票,面,面表示一定,金,金额的股份,。,。股票原则,上,上不得以低,于,于票面值的,价,价格发行。,无,面额股(non-par value),又称比例股,，,，即股票票,面,面不表示一,定,定金额的股,份,份。仅表示,其,其占公司全,部,部资产的比,例,例。,（3）依股,票,票有无票面,金,金额为标准,（4）按发,行,行范围,划分,股是在我,国,国国内发行,，,，供国内居,民,民和单位用,人,人民币购买,的,的人民币普,通,通股票；,股是正式,名,名称是人民,币,币特种股，,是,是以人民币,标,标明面值，,以,以外币认购,和,和买卖，在,境,境内上市交,易,易的；,股是我国,境,境内注册的,公,公司在香港,发,发行并在香,港,港联合交易,所,所上市的普,通,通股票；,F,股是我国股,份,份公司在海,外,外发行上市,流,流通的普通,股,股票。,3、股份的,转,转让,股份有限公,司,司的股份原,则,则上可以自,由,由转让，这,体,体现了资合,公,公司的本质,特,特征。,记名股票:,出,出让人应在,股,股票上背书,，,，受让人也,应,应将自己的,姓,姓名或名称,记,记载于股票,上,上，并于股,东,东名册。,无记名股票:只要出让,人,人将股票将,会,会给受让人,，,，即发生转,让,让的法律效,力,力。,五、公司,债,债券,是指公司,依,依照法定,程,程序发行,的,的，约定,在,在一定期,限,限还本付,息,息的有价,证,证券。,债券与股,票,票一样，,都,都是公司,筹,筹集资金,的,的重要手,段,段，可以,由,由公司发,行,行并在市,场,场上流通,，,，皆属有,价,价证券。,（一）二,者,者的区别,1性质,不,不同。,2收益,不,不同。,3持有,人,人对公司,经,经营管理,享,享有的权,利,利不同。,4承担,风,风险不同,。,。,（二）公,司,司债券的,种,种类,1.记名,债,债券,2.无记,名,名债券,3.抵押,债,债券,4.设备,债,债券,5.无担,保,保债券,6.可转,换,换债券,（三）公,司,司债券的,转,转让,记名债券,：,：须经背,书,书或签署,转,转让文件,并,并通知发,行,行公司注,册,册的方式,转,转让；,无记名债,券,券：仅凭,交,交付即可,转,转让。,根据各国,公,公司法，,公,公司的机,关,关主要有,股,股东大会,、,、董事会,和,和监事会,和,和经理。,六、公司,组,组织机构,（一）股,东,东大会,是由公司,全,全体股东,组,组成的、,依,依照法定,的,的方式和,程,程序议决,公,公司法或,公,公司章程,规,规定的重,大,大事项的,公,公司最高,权,权力机关,，,，是股东,行,行使其权,利,利的机构,。,。,2、股东,大,大会的类,别,别,分为定期,股,股东大会,（,（年会）,和,和临时股,东,东大会。,是指公司一年,一,一度必须,召,召开的会,议,议。一般,由,由董事会,召,召集。,职权是就,公,公司重大,问,问题听取,报,报告和作,出,出决议。,（1）股,东,东年会,又称股东,特,特别会议,，,，指在法,定,定年会之,外,外，为处,理,理公司特,别,别重要紧,急,急事项而,召,召开的股,东,东会议。,可由董事,会,会或公司,章,章程授权,人,人员召集,，,，亦可经,法,法定股权,数,数的股东,要,要求而召,开,开。,（2）临,时,时股东大,会,会,2、股东,大,大会的表,决,决方式,普通投,票,票,在普通投,票,票中，每,股,股对公司,的,的每项决,议,议有一个,投,投票权，,包,包括在选,择,择董事时,，,，也是每,股,股对每个,董,董事只有,一,一个投票,权,权。,累积投,票,票,是指股东,在,在决定董,事,事人选时,，,，每一股,拥,拥有与将,当,当选的董,事,事总人数,相,相等的投,票,票权并可,以,以把所有,这,这些票数,集,集中到其,中,中意的人,名,名下。,例：,一公司共,有,有100,股,股，股东,甲,甲拥有15股，乙,拥,拥有另外85股。,每,每股具有,等,等同于待,选,选董事人,数,数的表决,权,权(如选7人即每,股,股有7票)。如果,要,要选7名,董,董事，股,东,东甲总共,有,有105,个,个表决权,，,，乙拥有595个,表,表决权。,在,在实行普,通,通投票制,的,的情况下,，,，甲投给,自,自己提出,的,的7个候,选,选人每人,的,的表决权,不,不会多于15，远,低,低于乙投,给,给其提出,的,的7个候,选,选人每人85的表,决,决权。此,时,时甲不可,能,能选出自,己,己提名的,董,董事。如,果,果实行累,积,积投票制,，,，甲可以,集,集中将他,拥,拥有的105个表,决,决权投给,自,自己提名,的,的一名董,事,事，而乙,无,无论如何,分,分配其总,共,共拥有的595个,表,表决权，,也,也不可能,使,使其提名,的,的7个候,选,选人每人,的,的表决权,多,多于85,，,，更不可,能,能多于105。,3,、,、,股,股,东,东,会,会,的,的,决,决,议,议,（1,）,）,普,普,通,通,决,决,议,议,：,：,简,简,单,单,多,多,数,数,通,通,过,过,，,，,经,经,代,代,表,表,公,公,司,司,表,表,决,决,权,权,过,过,半,半,数,数,的,的,股,股,东,东,同,同,意,意,即,即,可,可,通,通,过,过,。,。,（2,）,）,特,特,别,别,决,决,议,议,：,：,绝,绝,对,对,多,多,数,数,通,通,过,过,，,，,要,要,经,经,代,代,表,表2/3,或,或3/4,的,的,表,表,决,决,权,权,的,的,股,股,东,东,同,同,意,意,方,方,可,可,通,通,过,过,。,。,（,二,二,）,）,董,董,事,事,会,会,是,公,公,司,司,的,的,业,业,务,务,管,管,理,理,与,与,执,执,行,行,机,机,构,构,，,，,是,是,公,公,司,司,对,对,外,外,进,进,行,行,业,业,务,务,活,活,动,动,的,的,全,全,权,权,代,代,表,表,，,，,负,负,责,责,处,处,理,理,公,公,司,司,的,的,经,经,营,营,管,管,理,理,事,事,宜,宜,，,，,是,是,公,公,司,司,最,最,重,重,要,要,的,的,决,决,策,策,和,和,领,领,导,导,机,机,构,构,。,。,1、董事会,的,的产生与组,成,成,（1）董事,的,的选任,一是董事必,须,须由股东担,任,任,二是允许非,股,股东担任董,事,事反映,当,当代公司法,发,发展的趋势,。,。,大多数英美,法,法国家:可,以,以是自然人,，,，也可以是,法,法人。但法,人,人担任董事,时,时，须指定,有,有行为能力,的,的自然人作,为,为其代理人,。,。,大陆法系大,多,多数国家：,法,法人不得担,任,任董事。,是否要求是,自,自然人,董事会的人,数,数,由当选的董,事,事组成，董事是拥有,实,实际权力与,权,权威、能代,表,表公司进行,管,管理的人。,英美法系国,家,家：一般规,定,定最低人数,要,要求。,大陆法系国,家,家：有最低,人,人限，且还,有,有最高人数,限,限制。,2、董事会,的,的权限,作为股份有,限,限公司的管,理,理机构，具,有,有十分广泛,的,的权限。,许多国家的,公,公司法规定,，,，除公司法,或,或公司章程,规,规定应由股,东,东大会决议,的,的事项外，,公,公司的全部,业,业务均可以,由,由董事会执,行,行。,美国标准,公,公司法,根据该法第35条的规,定,定：“除本,法,法或公司章,程,程另有规定,外,外，公司的,一,一切权力都,应,应由董事会,行,行使或由董,事,事会授权行,使,使。公司的,一,一切业务活,动,动都应在董,事,事会的指示,下,下进行。”,德国股份,有,有限公司法,明确规定，,董,董事会是股,份,份有限公司,的,的领导机关,，,，董事会应,以,以自己的责,任,任领导公司,。,。,3、董事会,会,会议,每年度至少,召,召开两次会,议,议，由董事,长,长召集主持,。,。,董事会决议,的,的表决，实,行,行一人一票,，,，董事的表,决,决权亦可由,他,他人代理行,使,使。,一项决议经,符,符合法定人,数,数的出席会,议,议董事中的,简,简单多数通,过,过即为有效,。,。,4、董事的,责,责任,董事与公司,之,之间的关系,，,，是一种信,托,托关系，董,事,事兼有公司,的,的代理人和,受,受托人的双,重,重身份。民,商,商法中关于,代,代理人与受,托,托人的一般,职,职责，董事,均,均应遵守。,根据各国的,立,立法与实践,，,，董事的责,任,任可分为以,下,下两方面：,首先，应在,法,法律和公司,章,章程授权的,范,范围内行使,职,职权，否则,，,，其行为即,被,被视作越权,行,行为，须对,公,公司承担个,人,人责任。,其次，不能,为,为其个人利,益,益而使公司,的,的利益受到,损,损害。,作为公司,的,的代理人，,其,其责任：,作为公司,的,的受托人,董事负有为,公,公司的最高,利,利益而尽忠,诚,诚、勤勉和,谨,谨慎之责。,忠诚,董事不,应,应进行欺骗,以,以使公司、,股,股东遭受损,失,失。,勤勉,董事应,依,依法、章程,和,和服务合同,等,等勤于关心,公,公司业务，,为,为公司尽心,谋,谋取最高利,益,益。,谨慎,以应有,的,的谨慎和技,能,能履行职责,如果董事违,反,反其职责，,各,各国一般都,规,规定了相应,的,的经济责任,和,和刑事责任,。,。,原、被告均,为,为一家提供,空,空中出租服,务,务的柏林空,中,中有限责任,公,公司（下称,柏,柏林公司）,的,的股东、董,事,事，原告为,副,副总裁，被,告,告为总裁。1977年,，,，柏林公司,与,与几家旅行,社,社洽谈为德,国,国旅客提供,服,服务的合同,，,，未成。1978年6,月,月，被告获,悉,悉那几家旅,行,行社可能愿,意,意订约。同,年,年7月，被,告,告合并,空中出租,公,公司并成为,其,其唯一股东,。,。同年月20日，,公司向,上,上述几家旅,行,行社要约，,经,经商谈，合,约,约于月,日,日达成。,原告认为，,被,被告违背其,对,对柏林公司,的,的诚信义务,，,，而将该公,司,司的业务转,给,给公,司,司。法院判,决,决：被告败,诉,诉。,案例：克里,林,林凯诉郎杰,瑞,瑞案,被告是中西,经,经营公司董,事,事和投资委,员,员会主席。1970年,夏,夏，被告之,子,子欲建立一,证,证券经纪行,。,。被告建议,中,中西经营公,司,司给予融资,。,。经协商，,原,原告答应在,被,被告经营该,新,新建企业并,购,购买10万,股,股的前提下,面,面，它对该,新,新公司投入25万美元,。,。被告同意,以,以1.5美,元,元购买新企,业,业10万股,，,，中西经营,公,公司的股东,批,批准了该融,资,资计划。原,告,告投资于新,公,公司25万,，,，新公司发,生,生亏损，原,告,告又投入15万美元。,新,新公司于1971年底,倒,倒闭，原告,公,公司共损失32.5万,美,美元。后原,告,告发现被告,对,对新公司分,文,文未投，遂,控,控告其违背,董,董事的诚信,义,义务，要求,被,被告支付赔,偿,偿金和罚款,。,。,案例：中西,经,经营公司诉,斯,斯蒂芬案,原告胜诉。,理,理由：原告,愿,愿冒经纪人,生,生意风险的,前,前提条件是,被,被告也愿意,和,和它一道冒,险,险。被告为,使,使原告单独,冒,冒险而进行,了,了欺骗，违,背,背了董事的,诚,诚信义务，,为,为此，被告,应,应向原告赔,偿,偿32.5,万,万美元的损,失,失并向其支,付,付2.5万,美,美元罚款。,法院判决,5、独立董,事,事,(independent director),也叫外部董,事,事（outsidedirector)，,是,是指与公司,的,的交易活动,没,没有实质性,的,的、直接的,或,或间接的利,害,害关系的从,公,公司外部选,聘,聘的董事。,（1）是上,市,市公司董事,会,会中保护广,大,大中小股东,利,利益的外部,人,人员。,（2）独立,于,于公司的管,理,理层。,（3）应当,具,具有丰富的,商,商业经验。,是公司内部,的,的监督机构,，,，对公司的,经,经营管理实,施,施全面的监,督,督，对董事,会,会的工作有,监,监督权。,（三,）,）监,事,事会,必须,设,设立,监,监察,人,人会,（,（监,事,事会,）,），,实,实行,全,全面,的,的监,督,督与,检,检查,。,。（,强,强制,性,性规,定,定）,重要,特,特点,：,：由,股,股东,与,与职,工,工代,表,表共,同,同组,成,成，,成,成员,必,必须,是,是自,然,然人,。,。,（,）,）德,国,国：,两种,管,管理,制,制度,，,，一,种,种是,董,董事,会,会制,；,；另,一,一种,是,是监,察,察会,与,与执,行,行会,两,两级,体,体制,。,。由,股,股东,大,大会,决,决定,采,采取,哪,哪种,制,制度,。,。,监察,会,会与,执,执行,会,会制,度,度，,把,把监,督,督职,能,能与,经,经营,管,管理,职,职能,分,分开,。,。,监察,会,会的,主,主要,任,任务,是,是选,任,任执,行,行会,的,的成,员,员，,并,并对,执,执行,会,会的,工,工作,进,进行,监,监督,。,。,成员,不,不得,兼,兼任,执,执行,会,会的,成,成员,。,。,（,）,）法,国,国：,（3,）,）英,国,国：,设,设审,计,计人,由股,东,东大,会,会指,定,定（,人,或,或数,人,人）,任,任职,一,一年,。,。,任务,：,：纯,粹,粹的,会,会计,审,审核,其他,监,监督,：,：商,务,务部,如,如怀,疑,疑公,司,司有,欺,欺诈,行,行为,或,或经,营,营不,当,当等,情,情形,，,，有,权,权主,动,动审,查,查；,股,股东,大,大会,也,也可,申,申请,法,法院,下,下令,对,对公,司,司进,行,行审,查,查。,（4,）,）美,国,国：,由股,票,票交,易,易所,委,委员,会,会从,外,外部,对,对公,司,司进,行,行监,督,督。,公司,每,每年,向,向委,员,员会,提,提交,一,一定,格,格式,的,的财,务,务报,告,告。,此,此项,报,报告,须,须先,由,由独,立,立的,会,会计,师,师进,行,行审,核,核。,（四,）,）经,理,理,由董,事,事会,聘,聘任,或,或者,解,解聘,。,。可,以,以决,定,定由,董,董事,会,会成,员,员兼,任,任经,理,理。,经理,依,依据,法,法律,和,和公,司,司章,程,程行,使,使职,权,权，,负,负责,公,公司,的,的日,常,常经,营,营管,理,理工,作,作，,对,对董,事,事会,负,负责,。,。,（一,）,）公,司,司的,合,合并,又称,为,为并,购,购，,是,是指,两,两个,以,以上,的,的公,司,司合,并,并为,一,一个,公,公司,。,。,合,合并,的,的形,式,式,（,）,）吸,收,收合,并,并,公,司,司、,公,司,司,公,司,司,（,）,）新,设,设合,并,并,公,司,司、,公,司,司,公,司,司,七、,公,公司,的,的合,并,并、,分,分立,达成,合,合并,协,协议,作,作出,合,合并,决,决议,编,编制,资,资产,负,负债,表,表及,财,财产,清,清单,通,知,知或,公,公告,进,进行,资,资本,的,的合,并,并和,财,财产,的,的转,移,移,审,批,批登,记,记。,合,合并,的,的程,序,序：,债,债权,债,债务,的,的处,理,理,原来,各,各公,司,司的,债,债权,与,与债,务,务一,并,并转,入,入新,合,合并,公,公司,。,。,是指,一,一个,独,独立,法,法人,资,资格,的,的公,司,司分,割,割其,资,资本,，,，成,为,为两,个,个或,两,两个,以,以上,的,的独,立,立公,司,司的,法,法律,行,行为,。,。,（,二）,公,公司,的,的分,立,立,分立,的,的,形式,（,1,）派,生,生分,立,立：,公,公司,以,以其,部,部分,财,财产,和,和业,务,务另,设,设一,个,个新,的,的公,司,司，,原,原公,司,司存,续,续；,（,2,）新,设,设分,立,立：,是,是公,司,司以,全,全部,财,财产,分,分别,归,归入,两,两个,以,以上,的,的新,设,设公,司,司，,原,原公,司,司解,散,散。,与合,并,并程,序,序基,本,本一,样,样，,要,要签,订,订分,立,立协,议,议，,清,清理,财,财产,，,，清,理,理债,务,务，,通,通知,债,债权,人,人，,并,并办,理,理工,商,商登,记,记和,税,税务,登,登记,手,手续,。,。,分立,的,的程,序,序,（一,）,）公,司,司的,解,解散(dissolution),是指,业,业已,成,成立,的,的公,司,司，,因,因发,生,生法,律,律或,章,章程,规,规定,的,的事,由,由而,停,停止,其,其积,极,极的,业,业务,活,活动,，,，并,开,开始,处,处理,未,未了,结,结事,务,务的,行,行为,。,。,八、,公,公司,的,的解,散,散与,清,清算,公司,解,解散,的,的种,类,类,（1,）,）任,意,意解,散,散：,公司,营,营业,期,期限,届,届满,；,；,股东,大,大会,决,决议,解,解散,；,；,章程,规,规定,的,的其,他,他解,散,散事,由,由出,现,现。,（2,）,）强,制,制解,散,散：,公司,经,经营,目,目的,无,无法,实,实现,；,；,公司,被,被宣,告,告破,产,产；,公司,有,有违,法,法行,为,为被,主,主管,机,机关,解,解散,。,。,（二,）,）公,司,司的,清,清算(liquidation),是指,公,公司,在,在解,散,散过,程,程中,了,了结,公,公司,债,债务,，,，并,在,在股,东,东间,分,分配,公,公司,剩,剩余,资,资产,，,，最,终,终结,束,束公,司,司的,所,所有,法,法律,关,关系,的,的一,种,种法,律,律行,为,为。,清算,人,人，,是,是指,公,公司,解,解散,过,过程,中,中从,事,事清,理,理公,司,司债,权,权