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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,全国,中,中小,企,企业,股,股份,转,转让,系,系统,信息,披,披露,规,规则,及,及案,例,例分,享,享,2017,年,7,月,信息,披,披露,制,制度,是,是证,券,券市,场,场赖,以,以存,在,在和,发,发展,的,的保,证,证。,信,信息,披,披露,是,是公,众,众公,司,司,“,呼吸,的,的咽,喉,喉,”,要如,实,实展,现,现公,司,司的,发,发展,及时,有,有效,的,的信,息,息披,露,露是,展,展现,公,公司,活,活力,的,的命,脉,脉,公司,需,需要,通,通过,各,各种,不,不同,的,的方,式,式与,投,投资,者,者切,实,实沟,通,通，,不,不遵,守,守信,息,息披,露,露相,关,关规,定,定可,能,能导,致,致对,公,公司,及,及个,人,人的,处,处罚,。,。,目录,信息披露的原则及流程,信息披露的重要性,信息披露的内容及注意事项,违规案例分享,信息,披,披露,，,，指,挂,挂牌,公,公司,以,以公,开,开转,让,让说,明,明书,、,、定,向,向发,行,行报,告,告以,及,及定,期,期报,告,告和,临,临时,公,公告,等,等形,式,式，,将,将自,身,身的,财,财务,变,变化,、,、经,营,营状,况,况等,信,信息,和,和资,料,料向,投,投资,者,者和,社,社会,公,公众,公,公开,披,披露,的,的行,为,为。,信息,披,披露,既,既包,括,括挂,牌,牌前,的,的信,息,息披,露,露，,也,也包,括,括挂,牌,牌后,的,的持,续,续信,息,息披,露,露。,信息,披,披露,的,的定,义,义,信息,披,披露,的,的基,本,本原,则,则,真实,、,、准,确,确、,完,完整,、,、及,时,时、,公,公平,及时,性,性,完整,性,性,当筹,划,划中,或,或者,进,进展,中,中的,事,事件,触,触及,信,信息,披,披露,的,的时,点,点应,当,当披,露,露但,又,又无,法,法完,整,整披,露,露时,，,，采,取,取分,阶,阶段,披,披露,的,的方,式,式，,以,以确,保,保每,个,个阶,段,段披,露,露的,及,及时,性,性、,完,完整,性,性。,冲突,如,如何,选,选择,?,信息,披,披露,的,的原,则,则,及时,性,性,挂牌,公,公司,应,应当,在,在临,时,时报,告,告所,涉,涉及,重,重大,事,事项,最,最先,触,触及,下,下列,任,任一,时,时点,后,后及,时,时履,行,行首,次,次披,露,露义,务,务，,于,于,2,个转,让,让日,内,内披,露,露：,董事,会,会或,者,者监,事,事会,作,作出,决,决议,时,时,签署,意,意向,书,书或,者,者协,议,议时,公司,（,（含,任,任一,董,董事,、,、监,事,事或,高,高级,管,管理,人,人员,）,）知,悉,悉或,者,者理,应,应知,悉,悉重,大,大事,件,件发,生,生时,信息,披,披露,的,的原,则,则,信息,披,披露,的,的基,本,本原,则,则,事前,沟,沟通,编制,公,公告,报送,文,文档,发布,公,公告,挂牌,公,公司,履,履行,信,信息,披,披露,流,流程,发生,或,或预,知,知发,生,生重,大,大事,项,项，,第,第一,时,时间,向,向主,办,办券,商,商报,告,告,按照,股,股转,系,系统,要,要求,编,编制,公,公告,文,文件,，,，并,报,报送,主,主办,券,券商,审,审查,将盖章,的,的公告,、,、签字,盖,盖章的,备,备查文,件,件等纸,质,质文件,扫,扫描或,传,传真发,送,送至主,办,办券商,将公告,文,文件,PDF,格式、,XBRL,格式（,如,如有）,发,发至主,办,办券商,就公告,事,事宜与,主,主办券,商,商提前,做,做好沟,通,通,根据主,办,办券商,意,意见修,改,改公告,内,内容,信息披,露,露的流,程,程,目录,信息披露的原则及流程,信息披露的重要性,信息披露的内容及注意事项,违规案例分享,信息披,露,露是全,国,国股转,公,公司审,核,核挂牌,条,条件的,重,重要内,容,容。,全国股,转,转系统,是,是以“,信,信息披,露,露为核,心,心”对,挂,挂牌公,司,司实施,日,日常监,管,管。,信息披,露,露是投,资,资者对,挂,挂牌公,司,司价值,判,判断的,重,重要依,据,据。,挂牌公,司,司按照,要,要求披,露,露信息,是,是一项,法,法定、,强,强制义,务,务。,信息披,露,露的重,要,要性,股转系,统,统信息,披,披露监,管,管规则,体,体系,公司法,、,证券法,国务院,关,关于全,国,国中小,企,企业股,份,份转让,系,系统有,关,关问题,的,的决定,全国中,小,小企业,股,股份转,让,让系统,业,业务规,则,则（试,行,行）,全国中,小,小企业,股,股份转,让,让系统,挂,挂牌公,司,司信息,披,披露细,则,则,全国中,小,小企业,股,股份转,让,让系统,公,公开转,让,让说明,书,书内容,与,与格式,指,指引,年度报,告,告内容,与,与格式,指,指引,、,半年度,报,报告内,容,容与格,式,式指引,临时公,告,告格式,模,模板,挂牌公,司,司持续,信,信息披,露,露业务,指,指南（,试,试行）,非上市,公,公众公,司,司监督,管,管理办,法,法,全国中,小,小企业,股,股份转,让,让系统,挂,挂牌协,议,议,持续督,导,导协议,书,书,董事（,监,监事、,高,高级管,理,理人员,）,）声明,与,与承诺,书,书,信息披,露,露的重,要,要性,非上市,公,公众公,司,司监督,管,管理办,法,法,第十九,条,条,公司及,其,其他信,息,息披露,义,义务人,应,应当按,照,照法律,、,、行政,法,法规和,中,中国证,监,监会的,规,规定，,真,真实、,准,准确、,完,完整、,及,及时地,披,披露信,息,息，不,得,得有虚,假,假记载,、,、误导,性,性陈述,或,或者重,大,大遗漏,。,。公司,及,及其他,信,信息披,露,露义务,人,人应当,向,向所有,投,投资者,同,同时公,开,开披露,信,信息。,公司的,董,董事、,监,监事、,高,高级管,理,理人员,应,应当忠,实,实、勤,勉,勉地履,行,行职责,，,，保证,公,公司披,露,露信息,的,的真实,、,、准确,、,、完整,、,、及时,。,。,全国中,小,小企业,股,股份转,让,让系统,业,业务规,则,则（试,行,行）,第,1.5,条,申请挂,牌,牌公司,、,、挂牌,公,公司及,其,其他信,息,息披露,义,义务人,应,应当真,实,实、准,确,确、完,整,整、及,时,时地披,露,露信息,，,，不得,有,有虚假,记,记载、,误,误导性,陈,陈述或,重,重大遗,漏,漏。,申请挂,牌,牌公司,、,、挂牌,公,公司的,董,董事、,监,监事、,高,高级管,理,理人员,应,应当忠,实,实、勤,勉,勉地履,行,行职责,，,，保证,公,公司披,露,露信息,的,的真实,、,、准确,、,、完整,、,、及时,、,、公平,。,。,信息披,露,露的重,要,要性,全国中,小,小企业,股,股份转,让,让系统,业,业务规,则,则（试,行,行）,第,6.1,条,全国股,份,份转让,系,系统公,司,司可以,采,采取下,列,列自律,监,监管措,施,施：,（一）,要,要求申,请,请挂牌,公,公司、,挂,挂牌公,司,司及其,他,他信息,披,披露义,务,务人或,者,者其董,事,事（会,）,）、监,事,事（会,）,）和高,级,级管理,人,人员、,主,主办券,商,商、证,券,券服务,机,机构及,其,其相关,人,人员对,有,有关问,题,题作出,解,解释、,说,说明和,披,披露；,（二）,要,要求申,请,请挂牌,公,公司、,挂,挂牌公,司,司聘请,中,中介机,构,构对公,司,司存在,的,的问题,进,进行核,查,查并发,表,表意见,；,；,（三）,约,约见谈,话,话；,（四）,要,要求提,交,交书面,承,承诺；,（五）,出,出具警,示,示函；,（六）,责,责令改,正,正；,（七）,暂,暂不受,理,理相关,主,主办券,商,商、证,券,券服务,机,机构或,其,其相关,人,人员出,具,具的文,件,件；,（八）,暂,暂停解,除,除挂牌,公,公司控,股,股股东,、,、实际,控,控制人,的,的股票,限,限售；,（九）,限,限制证,券,券账户,交,交易；,（十）,向,向中国,证,证监会,报,报告有,关,关违法,违,违规行,为,为；,（十一,）,）其他,自,自律监,管,管措施,。,。,信息披,露,露的重,要,要性,全国中,小,小企业,股,股份转,让,让系统,业,业务规,则,则（试,行,行）,第,6.2,条,申请挂,牌,牌公司,、,、挂牌,公,公司、,相,相关信,息,息披露,义,义务人,违,违反本,业,业务规,则,则、全,国,国股份,转,转让系,统,统公司,其,其他相,关,关业务,规,规定的,，,，全国,股,股份转,让,让系统,公,公司视,情,情节轻,重,重给予,以,以下处,分,分，并,记,记入证,券,券期货,市,市场诚,信,信档案,数,数据库,（,（以下,简,简称“,诚,诚信档,案,案”）,：,：,（一）,通,通报批,评,评；,（二）,公,公开谴,责,责。,全国中,小,小企业,股,股份转,让,让系统,业,业务规,则,则（试,行,行）,第,6.3,条,申请挂,牌,牌公司,、,、挂牌,公,公司的,董,董事、,监,监事、,高,高级管,理,理人员,违,违反本,业,业务规,则,则、全,国,国股份,转,转让系,统,统公司,其,其他相,关,关业务,规,规定的,，,，全国,股,股份转,让,让系统,公,公司视,情,情节轻,重,重给予,以,以下处,分,分，并,记,记入诚,信,信档案,：,：,（一）,通,通报批,评,评；,（二）,公,公开谴,责,责；,（三）,认,认定其,不,不适合,担,担任公,司,司董事,、,、监事,、,、高级,管,管理人,员,员。,信息披,露,露的重,要,要性,目录,信息披露的原则及流程,信息披露的重要性,信息披露的内容及注意事项,违规案例分享,信息披,露,露的内,容,容,信息披露,定期报告,临时公告,年度报告,半年度报告,季度报告（如有）,三会决议,关联交易,股票买卖,其他重大事项,此外，公司可能在其他活动中涉及信息披露,路演,投资者见面会,接待投资人参访,披露时间,披露内容,披露格式,定期报,告,告注意,事,事项,年度报,告,告在下,年,年,4,月底前,披,披露，,半,半年度,报,报告在,本,本年,8,月底前,披,披露,定期报,告,告披露,时,时间需,要,要通过,主,主办券,商,商提前,预,预约,可更改,与,与不可,更,更改,非自愿,披,披露部,分,分必须,按,按要求,编,编制披,露,露，前,后,后内容,对,对应一,致,致,年度财,务,务报告,须,须审计,，,，年度,股,股东大,会,会须律,师,师见证,年度报,告,告披露,前,前须对,下,下一年,度,度日常,性,性关联,交,交易进,行,行预计,股转公,司,司固定,格,格式要,求,求,章节之,间,间的索,引,引,字体统,一,一，语,句,句通顺,，,，无错,别,别字，,数,数字采,用,用分隔,符,符,信息披,露,露注意,事,事项,公司治理,相关事项,临时公,告,告注意,事,事项,召开董,事,事会、,监,监事会,、,、股东,大,大会,重大事,项,项披露,控股股,东,东或实,际,际控制,人,人发生,变,变更,会议结,束,束两个,转,转让日,内,内披露,董事、,监,监事、,高,高级管,理,理人员,发,发生变,动,动,董事长,或,或总经,理,理无法,履,履行职,责,责,新任人,员,员报备,与,与承诺,签,签署,高管离,职,职或者,变,变更公,告,告,办理股,份,份限售,依照,非上市,公,公众公,司,司收购,管,管理办,法,法,执
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