基于风险因素的商业银行脆弱性分析——以海南发展银行

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,基于,风险因素的商业银行脆弱性分析,以海南发展银行为例,小组成员：马倾城 郭春飞,李,肖肖,刘,丽,周冰,讲 解：周 冰,逻辑结构,基本情况,数据分析,原因探析,深远影响,PART,1,基本情况,1998.6.21,退出舞台，工行清算,至今,清算未完，影响深远,1995.8.18,正式开业，负重进场,1997.12.16,盲目重组，危机爆发,1993,泡沫破灭，风险加剧,PART 2,数据分析,基本内容,资产负债表,损益表,信贷情况统计,城市商业银行经营风险评价指标体系,商业银行脆弱度公式,初步结论,表,1,：海南发展银行,1996,年、,1996,年,资产负债表,统计 （单位：万元）,资产,1996,1995,负债及所有者权益,1996,1995,流动资产,739074,545405,流动负债,553056,456910,现金及银行存款,1224,2460,短期存款,111620,109745,存放中央银行款项,61105,46284,财政性存款,9,2,存放同业款项,67389,62264,向中央银行借款,5450,5450,拆出资金,59374,40347,同业存放款项,3060,1000,短期贷款,320143,261324,拆入资金,143226,119907,应收进出口押汇,1144,-,应解汇款,291,347,应收帐款,78856,36665,委托存款,38612,46615,减,:,坏帐准备,340,143,证券,110970,81139,其他应收款,56667,20346,应付款,7082,48417,其他流动资产,4973,8552,应付利润,1993,536,一年内到期的长期资产,-,20,其他流动负债,-,4812,长期资产,118642,134885,一年内到期的长期负债,115808,32745,中长期贷款,1978,20938,长期负债,124730,60742,逾期贷款,10880,6816,长期存款,124730,60742,减,：,贷款呆帐准备,1450,1302,所有者权益,185496,165292,应收租赁款,10421,14744,实收资本,146155,142258,租赁资产,4242,7533,资本公积,19726,18376,减,：,待转租赁资产,4242,7533,盈余公积,5474,3011,经营租赁资产,6011,6011,未分配利润,14141,1647,摘编自,中国金融年鉴,1997,减,：,经营租赁资产折旧,475,331,长期投资,80543,77117,减,:,投资风险准备,501,275,固定资产净值,11223,11157,在建工程,10,10,无形,.,递延资产,5566,2654,资产总计,863282,682944,负债及所有者权益总计,863282,682944,表2：海南发展银行1996年,损益表,统计 （单位：万元）,摘编自中国金融年鉴1997,项目,金额,一,.,营业收入,80873,利息收入,50669,金融企业往来收入,24212,手续费收入,2345,证券销售差价收入,320,租赁收益,1974,汇兑收益,914,其他营业收入,439,二,.,营业支出,70326,利息支出,37415,金融企业往来支出,24236,手续费支出,245,营业费用,5095,其他营业支出,3335,三,.,营业税金及附加,2477,四,.,营业利润,8069,加,：,投资收益,4353,加,：,营业外收入,185,减,：,营业外支出,93,五,.,利润总额,12514,表3：中国1995-1996年海南发展银行,信贷收支情况,统计(年末余额)摘编自中国金融统计(1952-1996) （单位：亿元）,项目,1995,1996,各项存款,24.25,39.26,企业存款,15.2,26.01,城镇储蓄存款,1.79,7.9,农村存款,信托存款,7.15,3.95,其它存款,0.11,1.4,金融债券,证券业务款项,7.97,11.1,向人民银行借款,0.55,0.55,同业往来,11.78,12.13,其它,26.01,22.22,总计,70.56,85.26,各项贷款,30.54,35.1,工业贷款,21.41,14.39,商业贷款,0,12.13,建筑及基建企业贷款,0,0.84,承包及个体户贷款,三资企业贷款,0,0.45,农业贷款,中长期贷款,1.31,信托贷款,7.14,6.2,其它贷款,0.68,1.09,投资及租赁,8.66,9.07,证券业务占款,4.09,5.91,在人行存款,2.61,1.88,缴存人行存款准备金,2.19,4.23,同业往来,9.18,9.17,库存现金,0.06,0.12,其它,12.38,15.87,总计,70.56,85.26,表4：城市商业银行经营风险,评价指标体系,Business risk evaluation index system of city commercial bank,不良资产率,城,市,商,业,银,行,经,营,风,险,评,价,资产安全指标,资本充足率,资产利润率,拆入资金比例,流动性比例,拆出资金比例,拆借资金比例,存贷比例,估计贷款损失率,可疑贷款率,流动性指标,资本充足性指标,盈利能力指标,指标计算结果：,1995,1996,不良资产率（,4%,）,8.27%,7.18%,可疑贷款率,26.07%,21.17%,估计贷款损失率,34.34%,28.35%,存贷比例,142.16%,130.42%,流动性比例（,25%,）,119.36%,133.63%,拆入资金比例（,4%,）,49.45%,36.48%,拆出资金比例（,8%,）,16.63%,15.12%,拆借资金比例（,8%,）,18.17%,29.22%,资产利润率（,8%,）,1.44%,2.86%,银行体系脆弱度测定,根据,Brenda Gonzales-Hermosillo (1999,）的研究可表示为：,银行体系脆弱,度,=,（,不良贷款,-,资本金,-,贷款准备金）,总资产,美国银行体系（,U.S.Banks,）的脆弱度临界值为,0.,-0.1569,0,文字内容,-0.1241,4,倍,结论,1,2,根本原因,累积风险的集中爆发,直接原因,挤兑风潮,（一）政策风险,1.,政府主导的合并成立导致资产负债比例,严重不合理,（,历史债务和四个保证）,2.,行政干预兼并,28,家资不抵债的城市信用社,是决策失误,3.,行政手段过度导致银行体系极度脆弱,（二）信用风险,1.,存款立行，高息揽储,2.,高息同业拆借,3.,经营期间累积大量坏账,（三）内控风险,1.,违背,“,资本金不足不能开业,”,的,银行业规则,2.,高息揽储中出现,“,对同一借款人,贷款比例超出,规定,”,的行为,3.,兼并,28,家城信社未对潜在风险进行,有效评估,（四）公关风险,1.信息不对称 （储户、银行、政府、央行）,中国人民银行：三批准一提供,2.个人理性导致集体非理性,未进行有效及时的评估,3.降低利率合理合法不合时宜,PART 4,深远影响,基本内容,有益启示,最新进展,人何以堪,（一）有益启示,1.金融业须与经济实力为基础2.尊重市场机制和经营原则，谨慎建立和发 展商业银行，限制行政干预 3.建立存款保险制度，保障存款人的合法权 益4.,时刻防范突发风险，健全危机处理机制,（二）最新进展,1.2000,年，海南发展研究院提出重建 海发行,2.2003,年底，海发行的重组方案提交 给中国人民银行，未能获批,3.2004,年，卫留成和阮崇武先后提出 重建海发行，未能获批,4.,截至目前，依然未能获批重建，协 管组、托管组、清算组仍在运转,（三）人何以堪,海发行员工2906人 工行托管组850人 “下岗行长”王一林,曾经的海南发展银行,如果海发行没有被关闭,？,谢谢,老师！,谢谢,大家！,