企业利润管理与管家制度分析75966

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,利润管理/管家制度,利润管理,利润提升过程,1,收集数据,2,评估事实,4,确定可能原因,3,寻找模式,确定主要机会点,5,发展行动计划以,解决每一原因,针对餐厅营运结果作正式的报告以达成责任管理，职掌分工及认可奖励,.,频率=6个月,针对所有RES项目并运用制式表格,2 Up review from RGM/AM,Allows Q+A,issue resolution,管家制度,TRI KEY Performance Indicators：,Customer P&L(Example),TRI KEY Performance Indicators：,Employee P&L(Example),区域经理,X,X,X,X,X,X,X,TRI KEY Performance Indicators：,Shareholder P&L(Example),报告周期 管家制度,每日,每周,每月,餐厅经理,区经理,区域经理,现金盈亏+/-x x x x,退款/超收 x x x x,人员生产率（CPH，MPD，SPH）x x x x x x,服务组平均小时薪资（服务员及骑手）x x x x x x,人员成本%x x x x,应产率 x x x x x,鸡类食品的使用效率%x x x x x x,管理差异%x x x x x x,产品损耗（Unit/%）x x x x x x,食品成本 x x x x,半变动成本-$+%x x x x,餐厅可控制成本（MCP）x x x x,Unit Contribution%x x x,Pacesetter Variance x x x,组成,定义,Chicken 所使用的鸡肉类物料的成本,Other Food 所使用的除鸡肉类以外的其他食品类的成本，,如薯条，饮料、甜品等,Paper 所使用的提供给顾客的包装产品类物料的成本，,如叉勺、纸杯、外卖塑料袋等,DC 分摊至餐厅的配销的一切费用,Premium 促销用品的成本，含生日餐会的成本,如儿童餐玩具、生日餐会礼品等,利润管理-COS,影响,COS%的相关因素,Chicken%,-,Efficiency,-Incomplete Wastage/Complete Wastage,-Product Difference,-采购单价的变化,-售价的变化,-促销的影响,-Menu Mix的变化,利润管理-COS,影响,COS%的相关因素,Other Food%,-,Menu Mix 的变化,-Yield,-Incomplete Wastage/Complete Wastage,-起酥油万元用量,-调味品使用效率,-采购单价的变化,-促销的影响,-售价的变化,利润管理-COS,影响,COS%的相关因素,Paper%,-,Incomplete Wastage,-包装标准的执行,-采购单价的变化,-促销的影响,-Menu Mix 的变化,-堂食/外带比例,利润管理-COS,影响,COS%的相关因素,Premium%,-Premium Wastage,-Premium Difference,-Premium 库存量,-儿童餐千次成功率,-生日餐会的数量及参加人数,-采购单价的变化,-儿童餐售价的变化,-Premium 定货量的合理性,利润管理-COS,Menu mix,TC/TA Trend,餐厅时段分析报告,日/周/月的统计分析报表,-使用效率,-应产率,-差异分析,促销活动分析,Pacesetter,COS-应用工具,组成,定义,管理组薪资 餐厅管理组的工资及各种津贴（未扣除各项个人扣款前）,管理组奖金 餐厅管理组每月预提的奖金（年终奖）,服务组薪资 餐厅服务组的工资及各种津贴（未扣除各项个人扣款前）,服务组奖金 餐厅服务组须每月预提的奖金（年终奖）,员工福利,餐厅管理组福利 每月根据工资总额预提的各项福利，如：养老金、住房公积金,餐厅服务组福利 每月根据工资总额预提的各项福利，如：养老金、员工医疗等,利润管理-COL,相关因素,间接工时 -间接固定工时,-间接变动工时,直接工时 -直接工时分析表（全国平均值/市场调整值）,间接工时 vs.直接工时,TCPH -Crew Size,SPMH,Mgt/Store -全国标准值,-Man Power Plan（AOP/Routing）,员工福利 -管理控制（例如：员工比例）,利润管理-COL,TC/TA Trend,促销活动分析,固定工时分析报表,变动工时分析报表,营运月报表,周/月营运登记表,KFC中国各市场营运及训练,人员离职原因分析,营运服务人员统计表,营运管理及训练人员统计表,人力成本管理表,Pacesetter,COL-应用工具,组成 定义,Utility 水、电、煤,OPS Supplies 清洁用品、物耗,R&m 维修费用、零配件,Outside Service 外来厂商服务,Smallware 小器具摊销、购买,Uniform 管理组、服务组制服、雪衣,利润管理-Semi,利润管理-Semi,Utility,电：设备-开,启时间/Cool Mode,HVAC-保养/天气/顾客人数/厨房环境/温度/开启时间,照明-开启时间/打烊后灯源/招牌长短,利润管理-Semi,OPS Supplies,员工操作,清洗频率,品质,R&M,保养,员工操作,突发停电,机器设备使用年限,利润管理-Semi,Smallware,员工操作,品质,超过标准数量,利润管理-Semi,Outside Service,频率,服务不达标准,利润管理-Semi,Uniform,员工人数,Turnover,发放原则,利润管理-Semi,Dot System,Fire up Schedule,每日用电度数盘点表,外来服务记录表,清洁用品的标准使用表,Small ware的订购记录,Pacesetter,Semi-应用工具,冠军检测及冠军优化系统,-表彰杰出,-顾客告诉我们,-我们告诉顾客,RES,Employee P&L,-员工离职率,-训练检定,Customer P&L,-冠军检测,-营业额（AOP达成率）,Financial,P&L,-利润管理（AOP达成率）,行动计划,RES（Continued）,