启动资金计划

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第七步,预测启动资金需求,创业培训醒脑游戏 （七）,报数,(1N),丢,4.7,回 顾：,1.,学习了什么是法律、法律的宗旨和树立遵纪守法、诚信经营的重要性。,2.,了解了小企业的法律环境,.,3.,知道了小企业的法律责任有哪些。,第七步： 预测启动资金需求,学习内容：,开办企业就必须有资金启动。这一步，我们就是要确定我们的企业在创办之初，需要哪些投入，怎样做才能符合 “,必须、必要、合理、最低,”的原则。,学习目的：,1,、懂得办企业所需的投入资金。,2,、用于固定资产（投资）的资金是产品成本的一个组成部分,固定资产,。,3,、用于企业投入运转的资金，也是产品成本的另一个组成部分,流动资金,。,4,、用于企业开办时的除以上两项的支出,开办费用,。,教学方法：,1,、通过实践模拟。,2,、方法演示。,3,、读故事做练习。,1,、启动资金的类型：,你要开办企业，从办理营业执照起，就开始不断支付各种支出。犹如“花钱似流水”一般。,1,、,企业登记费用,2,、 开业准备期间的日常支出,3,、,经营场所的装潢支出,4,、,购买无形资产支出,5,、 固定资产的投入,6,、 开业后的日常费用开支的投入,你有没有想过、算过，你的企业到底需要多少资金才能启动？,头脑风暴一下,什么是“启动资金”,启动资金,从概念上讲，就是开办企业,必须,购买的物资和,必要,的其他开支。,用来开办企业从租房、买设备、购买原材料或是进货乃至发工资支付房租、水电以及其它许多费用莫不需要用钱，,我们可以把启动资金按用途分为三大类：,投资（固定资产）,流动资金,开办费,怎么划分呢？,固定资产投资包括：,企业所购置的价值较高、使用寿命长的东西。,除了必不可少的东西非买不可外，尽量少,“,投资,”,以降低经营风险。当然固定资产可以折旧，即分期打入成本逐渐回收。,流动资金投资包括：,企业日常运转时所需支付的资金。,开办费包括：,办证费、验资费、差旅费、工资、设计费、装潢费、技术（专利）转让费、加盟费等。,看故事（二十一）（第,50,页）有比较清楚的了解,。,（二十一）,启动资金需求,先排项目再算钱,投资（固定资产）,.,平整场地 搭建工棚 两个工作台 桌椅板凳 晾晒架 灭火器 工具,开办费 （调查、培训、资料、注册、执照费等）。,流动资金,.,1.,头三个月购买原材料和包装材料的钱（朱砂、羊毛、胶料、颜料、包装材料）。,2.,工资,3.,头三个的保险费、水电费、交通费、办公用品、应酬费。,4.,不可预见的费用。,2,、,投资（固定资产）预测,包括：企业用地和建筑；设备,投资（固定资产）,开办企业的投资即购置的固定资产，一般以折旧方法回收也要五年或更长的时间。,投资用在,企业用地和建筑用房、以及设备,两方面。,一般创业投资不用在前一项、而用租赁形式解决企业用地和建筑用房问题；投资主要是用在后一项即购置设备。,设备一般指：,机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等等。,购置设备的前提是：必须的、关键的、独占的。,黄亮和李燕的投资预测（二十二）,关于投资要处理好,几个关系,：,处理好需要和必要的关系,处理好短期和长期的关系,处理好投资与流动资金的比例关系,处理好我们企业与整个行业行规的关系,处理好投资中各设备的合理搭配关系,处理好我们提供产品或服务与售后服务关系,3,、,流动资金预测,包括：,原材料或存货、工资、租金等许多日常开支。,黄亮和李燕的流动资金预测,流动资金：是企业日常运转时所需支付的资金。,也称作,“,营运资金,”,。,读故事,21,启动资金需求,，对启动资金如何分类，就能有比较清楚的了解。,流动资金的,用处及要求,流动资金用于：,购买原材料和商品存货：,库存要降至最低。,促销：,是让顾客了解你的手段，不要过于吝啬。,工资：,是维持企业运营，获取利润的必要支出。,房租：,是企业正常开展经营的基础。,保险和其他日常开支,：,只要是必须的、必要的。,黄亮和李燕的流动资金预测（二十三）,流动资金要注意的问题：,要意识到“流动资金周转 不灵，会导致破产”。,必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。,必须将流动资金需求量降至最低。依据“必须、必要、合理、最低”的原则，该支出的必须支出，不该支出的就不要支出。,必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之需。,黄亮和李燕开办企业的预计启动资金的情况：,启动资金总额,=,投资总额,+,流动资金总额,=2150+2280=,4430,元,这笔钱超过了他们在故事（三）中的预计,1700,元！而且这个数据是否准确呢？,怎么办呢？我们以后在编制企业的,现金流量计划,中会解决，并重新审核企业的启动资金和营运资金。,启动资金,如何确定,呢？,将,创办企业所需的各类支出和费用罗列出形成表格。,将它们分为：开业前支出、开业后支出，同时标明支出金额和支出对象。,根据支出的对象，确定支出的重要程度（可以分为几类）。,其中最重要的支出部分的总额就是启动资金的内容和金额。,开业前支出情况表,事项,平整,土地,搭建,工棚,注册,手续,生产,工具,原附,材料,合计,支出金额,100,700,350,1000,1740,3890,支出对象,民工,民工,工商,部门,制造,企业,供应商,重要,程度,*,*,*,*,*,开业后支出情况表,事项,电,和 电话,工资,促销,维修,保险,合计,支出金额,60,1800,150,90,240,2340,支出对象,电力部门,黄李二人,零售商,维修人员,保险公司,重要,程度,*,*,*,*,*,预测启动资金（二十四）,1,、两,表中,重要的事项的支出为：,100,700,350,1000,1740,60,150,90,240=4430,（元）,2,、如果涉及分期投入的问题，那么黄李就应先将“开业前的投入”（,3890,元）备妥，然后在考虑“开业后的投入”（,540,元）不含黄李的工资,1800,元,3,、黄、李的工资为什么没有计算在启动资金内呢？为什么黄、李的部分支出要多计算出两个月呢？,练 习,P84,做练习,16,：学习更多有关企业启动投资的知识,修改练习,16,中的数据，然后做练习,16,第七步小结,办企业前，对企业规模有一个大概的预计，这时就要根据这个规模预测你的启动资金。再看你能不能筹集到这笔钱。如果差距太大了，就缩小你的规模重新预测；如果差距不大就可以考虑贷款以补足启动资金的不足。,在企业未取得收入之前，必须有充足的流动资金，以维持企业的正常运转。,记住,：启动资金,=,固定资产,+,流动资金,