关键业绩指标是对公司价值创造驱动因素反映

Cliquez pour modifier le style du titre du masque,Premier niveau,Deuxime niveau,Troisime niveau,14,关键业绩指标是.,关键业绩指标能.,分定量指标和定性指标两大部分。其中定量指标部分包括效益指标和运营指标。定性指标包括与业务发展战略相一致的工作目标等,对关键重点经营行动的反映，而不是对所有操作的反映,由高层领导决定并被考核者认同的,使经营管理者集中精力于对业绩有最大驱动力的经营方面,使管理者能及时诊断经营中的问题并采取行动,为业绩管理和上下级的交流沟通提供一个客观基础,x关键绩效指标的设立需要考虑以下主要原则,战略目标导向原则,绩效指标的设定必须围绕公司经营战略目标展开层层分解，强调员工绩效指标完成对公司经营战略的支撑,激励原则,实现设定的绩效目标需要任职者通过一定程度的努力才可能实现，即“跳一跳，够得着”，而不是轻而易举就可以达到,规范渐进原则,由于目前公司计划预算体系尚未完备，在实施绩效管理体系时，需要考虑管理现状，,2005,年利润指标权重设置可以较低，并暂时不与薪酬挂钩，,2006,年适当提高利润指标权重，并与薪酬挂钩,凯捷将根据x的特点，在设计KPI指标时从多个方面考虑,以保证考评的全面性,财务指标,客户指标,营运指标,定量指标,定量指标,定性指标,定量指标,利润,收入,销售回笼额,成本费用控制,体现公司价值创造的直接财务指标,实现公司价值增长的重要营运结果与关键驱动因素,建设能力平台确保战略及年度经营目标的实现,当期应完成的重点工作,外部客户满意度：强化客户服务意识，提高客户服务质量,内部客户满意度：提高部门服务质量、加强部门协调的评议指标,项目进度计划完成率,品牌建设,标准化建设实施进度,客户满意度,内部服务承诺履行率,描 述,例,指标类型,用价值树分解得出,示意,员工培养指标,定量指标,员工培养指标,员工培养计划达成率,通过价值树明确x价值实现体系,增加,x,集团价值,业务增长,净资产回报率,利润,净资产,集团整体税前利润,税金及其附加,房地产子集团税前利润,总部管理费用,南通,x,税前利润,财务费用,南京,x,税前利润,非房地产开发公司税前利润,XX,房地产子公司税前利润,+,软件公司税前利润,XX,公司税前利润,注：,本次项目关注重点,根据价值树分解找出x集团的价值实现关键环节及相应的关键举措,1.2.1,搭建融资平台，拓宽非银行融资渠道，保证银行融资，支撑业务增长,关键举措,绩效指标,1.3总部预算费用控制率,1.4合理规划融资结构，控制融资成本,1.4融资成本控制率,1.3严格控制总部管理费用开支,1.,5,税务筹划,1.,5,税赋成本,集团层面,1.2 房地产集团,/,非房地产企业利润增长,1.增加利润，提高资金利用效率，提升净资产回报率,1-A,利润,1-B,净现金流,净资产回报率,房地产集团公司税前利润,管理费用,财务费用,税金及附加,1.2,详见房地产集团利润指标,/,非房地产企业利润指标,供讨论,非房地产企业税前利润,1.2.2集团,重点工作目标(详见附录),1.2.2 构建集团层面的核心竞争力，培育发展房地产相关业务,1.2.1,银行,/,非银行融资计划达成率,+,净资产,1.,6,资产保值增值,1.,6,资产保值增值率,本次项目关注重点,最终将关键驱动因素和指标按照部门职责和职位职责分解到x集团总部高层及各职能部门,集团层面关键指标分解,集团总部重点工作目标,在此基础上，设计x集团总部的绩效合同,举例,财务副总裁目标责任书,绩效合同管理副总裁,举例,管理副总裁目标责任书,找出房地产业务的价值实现关键环节和关键举措,税前利润,各子公司总销售收入,管理费用,财务费用,关键举措,绩效指标,1.1.1按时、保质、保量要求下属公司提供产品,1.1.2以良好的营销策划和优质服务促进销售,1.1,。,3,房地产集团层面建设房地产开发的核心竞争力,1.增加利润，有效管理经营现金流,1 .1 提高总销售收入,1 .1 销售收入,1.3 严格控制项目开发成本,1.3,A,目标成本控制率,1.3,B,成本管理体系建设,1.4 严格控制管理费用,1.4,预算费用控制率,1.1.1-,A,总开工面积,1.1.1-,B,总峻工面积,1.1.1-,C,项目进度计划综合达,成率,1.1.2-,A,客户满意度,1.1.2,B,销售案场标准建设,1.1.3,A,工程管理标准化建设,1.1.3,B,材料、部件配置采购体系建设,1 .2产品定位准确，适销、利高,1.2-,A,研发计划完成率,1.2,B,产品标准化建设,1.5 加快资金流转速度，,.,快速回款,1.5. 回款率,房地产开发业务,1-A,利润,1-B,经营净现金流,供讨论,开发成本,毛利率,销售价格,分解到房地产集团和下属子公司的高管及各个职能部门,房地产集团重点工作目标分解,注：房地产集团的重点工作由房地产集团高管及职能部门主导，下属子公司配合和实施，集团职能部门对子公司的重点工作配合实施进行指导、监督并有考评权。,在此基础上设计绩效合同房地产集团总经理,重点工作指标是目标责任人当期需推进或完成的重点管理改善事项，是公司核心能力构建的基础。此指标由,x,集团根据战略要求和年度工作计划制订,举例,绩效合同房地产集团营销策划中心主任,举例,