总账报表(师资培训)

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,用友软件师资培训,ERP,全接触之财务链,培训师：谷 莉,用友培训教育事业部（广东）,1,解决之道U8总体部署,2,解决之道U8财务业务部署,3,本次培训配套辅导教材及证书：,ERP,财务管理教材上、下两册 90元/套,5,全国信息化工程ERP应用资格证书,（用友软件应用能手/专家/高级顾问）,双认证优惠价格：400元（含光盘、需要考试）,用友软件应用培训证书 100元（无需考试）,教学演示光盘财务链，220元（两张光盘）,教学演示光盘供应链，260元（两张光盘）,如果您需要请到老师处登记公司名称，提供发票！,4,512M-1G,内存,40g,以上硬盘,CPU 1.7 GH,以上,网络畅通,SQL server 2000,Internet,服务管理：,IIS,U86x的安装环境要求,5,建立账套：,注册：系统服务,系统管理,系统,注册输入用户名,Admin,(,练习时请不要设置密码,),增加用户：,权限,用户（增加操作员）,建账：帐套,建立（注意启用期间的选择）,设置权限,：权限,权限（分配权限注意选择对应账套和操作员）,注意：请牢记所建帐套主管名称和帐套名称,系统管理,6,系统管理,1）系统管理员 （admin）,建立账套,/,增加用户,/,分配权限,账套输出,/,账套引入,账套自动备份,清除异常任务,/,清除单据锁定,2,）账套主管（,demo,）,修改账套,/,分配权限,年度账备份,3,）账套备份,自动备份,手工备份,7,多功能工作平台,8,总账总体流程,一、,启用总账模块：基本信息,系统启用(只对所 购买模块启用),二、系统初始化设置：部门档案、客商资料、会计科目设置、结算方式录入、期初余额录入,三、日常处理：凭证制单、审核、记帐,四、期末处理：转帐、结帐,9,一、初始设置（1）,基本信息,系统启用：,启用相关模块,编码档案：,基础档案的编码规则定制,基础档案：,机构人员：,部门及职员资料,注意：部门编码规则输入，先输第一级再输第二级,* *表示,2,级，每级,2,位数,客商资料：,客户和供应商,财务：,会计科目：增加科目的明细科目和设置辅助核算,外币设置：设置外币和汇率,凭证类别：选择凭证类别,收付结算：财务结算方式的设置,10,注：会计科目设置,1、科目编码与编码方案是一一对应,2、需要外币核算的科目，需要进行外币辅助核算的设置,3、一般下级科目的属性与上级科目的要求一致,4、删除科目由最低级逐级向上进行删除,5、辅助核算一经确定，年中不得修改,只有合理设置会计科目才能最大限度的实现自动取数,11,注：项目档案设置,定义项目大类：产品核算或工程核算等,指定核算科目：收入、成本、费用等等,定义项目分类和项目目录：,例如：,洗发类：飘柔、潘婷、海飞丝、沙宣、伊卡璐,美容类：玉兰油、,SKII,洁肤类：舒肤佳、激爽,护齿类：佳洁士、欧乐,B,洗衣类：碧浪、汰渍,12,初始设置（2）,1.,期初余额：建账月份的月初余额,年初建账,年初余额=期初余额,年中建账,年初余额+累计借方-累计贷方=期初余额=月初余额,2,.,录入余额时注意科目所在行的颜色显示,白色,：表示末级科目，,可直接录入余额,灰色,：表示非末级科目，,不必输入余额,，由明细科目录入后自动累加,黄色,：表示科目挂了辅助核算，,双击单元格,进入明细余额的录入,3.,选项 :进行凭证参数设置,13,非末级科目余额应先输入最末级科目的余额,14,进行总账模块凭证参数的设置：,15,二、日常处理,日常业务流程,： 填制凭证,出纳签字,主管签字,记账,审核凭证,无先后顺序,审核凭证与制单不能为同一个操作员,结帐,转帐,转帐之后的凭证需要审核和记帐,16,填制凭证,1、,增加凭证,：,F5：增加： F6：保存 F2：参照,F11：原币、汇率、本币换算,空格：改变金额方向 ； “=”：借贷平衡,负号：红蓝字切换；回车：自动进入下一行,使用末级科目制单,2、保存凭证,：,增加下一张会自动保存本张凭证,3、修改凭证,：,凭证月份、凭证类别、凭证编号不可改,外部凭证不能在总帐中修改,4、删除凭证,先作废凭证,后整理凭证,17,出纳签字,指定科目,系统初始化,会计科目 编辑指定科目现金总账科目选现金科目,银行总账科目选银行存款科目,出纳签字,总账设置,选项,出纳签字,18,出纳签字,系统初始化,会计科目 编辑指定科目,19,凭证审核,更换操作员,系统,重新注册选择另一操作员,审核凭证,审核凭证审核凭证,注：审核人与制单人不能为同一人；只有审核本人才能取消审核,20,记 账,1、,自动登记总账、明细账和所有辅助核算账,2、作废凭证如果不删除，也参与记账,3、一个月内可执行多次记账工作,注：不能记账处理原因：,1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平；,2）上月末没有完成结账。,3）未审核、未经出纳/主管签字的凭证不能记账；,21,账表查询,余额表,多,栏帐,综合多栏帐,自定义账表,22,三、月末处理,自动转账：,A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭证生成前，必须保证所有,相关的日常凭证均已记账；,B：在汇兑损益生成前，应先录入月末调整汇率，再执行转账凭证生成。,C：转帐之后的凭证需审核和记帐（汇兑损益结转凭证先审核、记账；然,后再做期间损益结转凭证）,对账与试算平衡,结帐：月末结账,备份数据,23,结转生产成本,借：库存商品,（,410102,）,贷：生产成本,JG(),计提营业税,借：主营业务税金及附加 （,5101,贷方发生,*,5%,）,贷：应交税金,-,营业税,JG(),计提坏帐损失,借：管理费用,-,坏帐损失,(,1131,借*,0.5%,),贷：坏帐准备,JG(),计提福利费,借：管理费用,-,福利费,（应付工资贷*,14%,）,贷：应付福利费,JG(),摊销报刊费，计提借款利息等等,自定义转帐,24,注：,本月不能结帐的可能原因有：,本月有未审核凭证不能结帐,本月有未记账凭证不能结账（作废凭证未记账也不能结账）,上月未结账本月不能结账,总账系统与其他系统对账不一致，不能结账,其他子系统本月未结账,25,四、冲销凭证,红字冲销,操作步骤：填制凭证 制单 冲销 凭证,直接录入红字凭证,26,五、逆向流程,取消结帐,(CTRL+SHIFT+F6),取消记帐,(,在对帐窗口里按键,ctrl+H),取消审核,取消出纳签字,修改或删除凭证,27,取消结帐,1、,只能取消最后一个结帐月份；,2、以下步骤只能由账套主管执行；,3、操作过程：,1）期末-结帐,2）选择最后一个结帐月份；,3）CTRL+SHIFT+F6。,28,取消记帐,操作过程：,1）期末,对账,CTRL+H,2）凭证,恢复记账前状态,（必须账套主管）,3）选择恢复方式：最近一次或月初,29,取消审核,必须由审核本人取消审核,从审核凭证的界面进入,修改凭证或删除凭证,从填制凭证进去修改凭证,凭证类别和凭证月份不能改,直接修改摘要、科目、金额、辅助核算,30,总帐工具,清除异常任务,自定义项,凭证复制功能,企业管理器,年度数据结转,总帐应用技巧,31,数据备份,各模块业务检查,除总账、工资、成本管理外各模块年（月）末结账,建立新年度账,供销链结转上年,除总账、成本管理外其他模块结转上年,成本管理、总账系统结转上年,新年度数据调整,成本管理、总账年末结账,准备工作,建立新年度账,结转上年数据,数据调整,返回目录,32,UFO 报表,一、基本概念,二、套用模,板,三、基本财务报表的处理,四、自定义报表,33,一、基本概念,1、,单元：,由行和列交错而确定的空格，单元是组成报表的最小单位,2、,关键字,：,是游离于单元之外的特殊数据单元，是识别表页间的唯一标志，如单位名称、年、月、季、日等。,3、,格式状态：,用于设计报表格式、设置关键字和单元公式。,4,、数据状态：录入,关键字,用于管理报表的数据。,5,、表页与表：,一个报表文件最多可以包含99，999张表页。,6、,单元公式,：,为报表数据单元进行赋值的公式，账务取数公式。,34,二、套用模,板,表格的生成：,1、新建报表存储文件夹,2、,新建报表文件,3、,选择报表模板（注意行业的选择要对应总帐的行业）,4、调整报表格式,5、修改报表公式,35,如何生成资产负债报表？,1、新建/打开资产负债表文件（*.rep）,2、格式状态：选择行业对应报表模版/设置关键字和单元公式,3、数据状态：追加一张表页（查看是否有该月表页）,4、数据状态：录入对应的关键字,5、执行表页重算，标示为表页不计算,6、保存,36,如何在年中生成利润表？,新建,/,打开利润表文件（*,.rep,）,在数据状态下：录入关键字,(,启用月的上月,),在格式状态下：将“本年累计”栏所有单元公式剪切,4,、数据状态：手工录入上月（启用月的上月）的累计发生额，数据菜单栏：标识表页不计算,5,、格式状态，将本年累计公式粘贴回来,6,、数据状态，追加一张表页，录入关键字，计算保存。,37,注：使用报表模板时数据出错的原因,选择报表模板行业性质选错,报表公式出错,关键字没录入或录错,总帐没记帐,帐务数据有错,38,四、自定义报表,格式状态：,新建报表,设置表尺寸(调整行高、列宽）,输入表名,输入表头的栏目名称,输入表体文字,输入表尾,数据状态,：,录入关键字的值,计算数据（表页重算和整表重算）,保存报表文件,区域画线,表格样式整理,设置单元属性,设置关键字,定义单元公式,39,部门管理费用明细表,项 目,办公费,电话费,差旅费,水电费,小计,人力资源部,600,800,0,0,1400,财务部,1500,600,0,200,2300,销售部,0,0,855,0,855,合计,2100,1400,855,200,4555,40,公式定义,帐上取数,QC,QM,FS,LFS,表上取数,SELECT,统计函数,PTOTAL,科目代码，期间，方向，账套号,单元格，表页,41,注：使用报表模板时数据出错的原因,选择报表模板行业性质选错,报表公式出错,关键字没录入或录错,总帐没记帐,帐务数据有错,42,现金流量表,43,现金流量表的定义,现金流量表是反映企业在一定会计期间内有关现金和现金等价物流入和流出情况的报表。,它以现金的流入和流出反映在一定会计期间企业的经营活动、投资活动和筹资活动的动态情况。,涉及现金流入和流出的才在该表中反映 。,编制的依据是收付实现制,44,生成现金流量表之前的准备工作,总账系统所有的凭证要完成记账。,如果是财务与业务一体化应用，则业务系统必须完成全部业务处理，并将记账凭证传递到总账系统，由总账系统完成记账。,由于涉及到报表取数，需要先完成,损益表和资产负债表的编制。,45,第一步：在“会计科目”设置中指定现金流量科目。,第二步：在“项目档案”中进行现金流量项目的定义，增设“,现金内部流动”项目。,第三步：在“填制凭证”界面或者“现金流量,凭证查询”界面中对每张凭证补充,录入现金流量。,第四步：进入“UFO”报表，选择报表模板下,的现金流量表，生成现金流量表。,利用总账报表生成现金流量表,46,主表对于现金流入项目,=XJLL(,借,)-XJLL(,贷,),主表对于现金流出项目,=XJLL(,贷,)-XJLL(,借,),附表它表取数公式,=,“,C:,利润表,.rep,”,-d201 relation,年,with =,“,C:,利润表,.rep,”,-,年,现金流量表取数公式设置,47,附表编制方法,净利润：从利润表上取数,固定资产折旧：累计折旧期末数累计折旧期初数,无形资产摊销：无形资产贷方发生累计额,待摊费用的减少：待摊费用期初数减期末数,预提费用增加：预提费用期末数减期初数,处置资产的损失：营业外收入（支出）发生额,投资损失：根据投资收益科目填列,存货的减少：资产负债表上的存货期初减期末, ,详情参见教材第,25,页,48,利用现金流量表软件 生成现金流量表,设置分析期间,基本科目设置,定义填报项目,税率汇率设置,启动,定义计算项目数据来源,凭证拆分,凭证准备,手工调整,数据输出,查询打印,49,定义计算项目数据来源,凭证分析,：定义借方必有科目和贷方必有科目，系统根据指定的条件进行筛选，将满足条件的凭证发生额进行汇总。,查账指定,：在,“,查账条件,”,框中根据需要选定条件，点取,“,按上述条件筛选凭证,”,按钮，系统将显示所有符合条件的凭证。,取自报表,：通过,“,浏览,”,按钮,选中需要的报表文件名和表页,取自总账,：指定,“,科目,”,和,“,月份,”,，在,“,取数方式,”,框中选定相应方法，点取,“,确定,”,按钮即可。,未定义：即把本计算步骤的数据来源清空,50,谢谢大家！,51,